（江西省）景德鎮(zhèn)市昌江區(qū)2021年財(cái)政決算報(bào)告和2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的匯報(bào)
昌江區(qū)2021年財(cái)政決算報(bào)告和2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的匯報(bào)
（在2022年8月30日區(qū)十一屆人大常委會第5次會議上）
區(qū)財(cái)政局局長 李展圖
主任、各位副主任、各位委員：
我受區(qū)人民政府的委托，向本次區(qū)人大常委會報(bào)告我區(qū)2021年財(cái)政決算和2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請予以審議。
一、2021年財(cái)政收支決算情況
（一）全區(qū)預(yù)算收支決算情況
2021年全區(qū)財(cái)政總收入完成193276萬元，完成全年預(yù)期目標(biāo)的100.2%，一般公共預(yù)算收入完成61545萬元，與上年同口徑持平。一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：稅收收入28930萬元，非稅收入32615萬元。
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成147241萬元，比上年實(shí)際完成數(shù)下降15.8%，導(dǎo)致支出下降的原因主要有兩個(gè)：一是國務(wù)院規(guī)定區(qū)縣級財(cái)政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支，且需沖減2020年的列支數(shù)；二是上級轉(zhuǎn)移支付規(guī)模有所縮減，2020年因新冠肺炎疫情等原因一次性獲得特殊轉(zhuǎn)移支付17569萬元。
一般公共預(yù)算支出主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出 25607萬元、國防支出296萬元、公共安全支出4656萬元、教育支出19934萬元、科學(xué)技術(shù)支出1643萬元、文化旅游體育與傳媒支出1857萬元、社會保障和就業(yè)支出15033萬元、衛(wèi)生健康支出11924萬元、節(jié)能環(huán)保支出1485萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出9254萬元、農(nóng)林水支出17803萬元、交通運(yùn)輸支出4953萬元、資源勘探信息等支出2411萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3926萬元、自然資源海洋氣象等支出274萬元、住房保障支出9280萬元、害防治及應(yīng)急管理支出4552萬元、其他支出10786萬元、債務(wù)付息支出1552萬元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出15萬元。
（二）區(qū)本級預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年區(qū)級一般公共預(yù)算收入完成39275萬元，比上年實(shí)際完成數(shù)增長55.2%。區(qū)級一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：稅收收入17065萬元，非稅收入22210萬元。
2021年區(qū)級一般公共預(yù)算支出111088萬元，支出完成數(shù)比上年下降15.3%。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出10689萬元、國防支出296萬元、公共安全支出4553萬元、教育支出18458萬元、科學(xué)技術(shù)支出318萬元、文化旅游體育與傳媒支出 1668萬元、社會保障和就業(yè)支出14487萬元、衛(wèi)生健康支出11328萬元、節(jié)能環(huán)保支出901萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出5378萬元、農(nóng)林水支出9886萬元、交通運(yùn)輸支出4911萬元、資源勘探信息等支出2149萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出866萬元、自然資源海洋氣象等支出274萬元、住房保障支出9144萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3895萬元、其他支出10320萬元、債務(wù)付息支出1552萬元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出15萬元。
（三）預(yù)算收支平衡情況
2021年全區(qū)完成公共預(yù)算收入61545萬元，加上各項(xiàng)補(bǔ)助收入88883萬元、上年結(jié)余收入21595萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入15078萬元，調(diào)入資金2000萬元，總收入共計(jì)189101萬元。全區(qū)完成公共預(yù)算支出147241萬元，加上債券還本支出1401萬元，上解支出16112萬元，待償債上年結(jié)余66萬元，支出總計(jì)164820萬元，收支相抵，年終結(jié)余224281萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出24281萬元。
區(qū)本級完成公共預(yù)算收入39275萬元，各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助收入69393萬元（鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入1932萬元），債券轉(zhuǎn)貸收入15078萬元以及債券上年結(jié)余66萬元、上年結(jié)余收入21529萬元，調(diào)入資金2000萬元，收入總計(jì)147341萬元;完成公共預(yù)算支出111088萬元，上解支出14180萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出0萬元，債券還本支出1401萬元以及債券上年結(jié)余66萬元，支出總計(jì)126735萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余20606萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出20606萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
二、2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入情況
上半年，全區(qū)完成財(cái)政總收入9.93億元，較上年同期下降16.03%，完成全年預(yù)期目標(biāo)的51.3%。其中地方公共預(yù)算收入4.32億元，較上年同期增長4.67%，完成全年預(yù)期目標(biāo)的70.3%。上劃中央收入2.87億元，較上年同期下降20.47%，上劃省級收入0.7億元，較上年同期下降20.9%。全區(qū)稅收收入完成6.97億元，占財(cái)政總收入比重70%，較上年同期下降1.95%。其中：增值稅1.17億元，企業(yè)所得稅1.13億元，個(gè)人所得稅0.28億元，契稅0.41億元。
2、支出情況
全區(qū)完成公共財(cái)政預(yù)算支出8.73億元，較上年同期增長0.48 %，主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出16163萬元，國防支出68萬元，公共安全支出1182萬元，教育支出12484萬元,科學(xué)技術(shù)支出530萬元,文化體育與傳媒支出747萬元，社會保障和就業(yè)支出8737萬元,醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出5623萬元，節(jié)能環(huán)保支出200萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7823萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出7824萬元,交通運(yùn)輸支出4173萬元，資源勘探信息等支出4426萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2320萬元，自然資源海洋氣象等支出0萬元，住房保障支出2800萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出928萬元，其他支出9234萬元。
（二）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。
1、收入預(yù)算執(zhí)行情況。1—6月，完成全區(qū)社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入4371.84萬元，為年初預(yù)算的52%。其中；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成555.35萬元，為年初預(yù)算的35.6%。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成3816.49萬元，為年初預(yù)算的56.2%。
2、支出預(yù)算執(zhí)行情況。1—6月，完成全區(qū)社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出3684.39萬元，為年初預(yù)算的49%。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出完成745.61萬元，為年初預(yù)算的60.4%。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出完成2938.78萬元，為年初預(yù)算的46.9%。
(三）地方政府債務(wù)及債券使用情況。
截至6月底，我區(qū)新增地方政府債務(wù)32200萬元，其中：一般債券11800萬元；專項(xiàng)債券20400萬元。已撥付12562萬元用于三河堤護(hù)坡及道路改造建設(shè)以及高標(biāo)準(zhǔn)智能化廠房建設(shè)項(xiàng)目、荷塘鄉(xiāng)童坊村紅色旅游基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目等公益類項(xiàng)目、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目支出等。
(四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
1-6月，我區(qū)國有資本經(jīng)營事項(xiàng)未發(fā)生。
三、上半年主要工作情況
2022年是“十四五”規(guī)劃的開局第二年，今年以來，區(qū)以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全面學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅(jiān)持以習(xí)近平總書記考察江西重要講話重要指示精神為根本遵循，進(jìn)一步落實(shí)黨中央、國務(wù)院和我省、市、縣各項(xiàng)工作部署要求，統(tǒng)籌做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，一手抓疫情防控，一手兜牢民生底線，全面打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)?，F(xiàn)將上半年工作總結(jié)如下：
（一）持續(xù)著力保障民生，堅(jiān)持疫情防控不放松、鄉(xiāng)村振興不懈怠。
上半年，全區(qū)民生支出累計(jì)完成28121萬元，占一般公共預(yù)算支出的32.2%。其中：教育支出12484萬元,科學(xué)技術(shù)支出530萬元,文化體育與傳媒支出747萬元，社會保障和就業(yè)支出8737萬元,醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出 5623萬元。截至6月底，區(qū)財(cái)政通過“惠農(nóng)一卡通”共發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼資金2772.88萬元，其中社會救助發(fā)放387.85萬元，優(yōu)撫補(bǔ)助發(fā)放550萬元，農(nóng)村低保發(fā)放520.26萬元。
根據(jù)《醫(yī)?；鹭?fù)擔(dān)疫苗及接種費(fèi)用財(cái)政補(bǔ)助辦法及分擔(dān)機(jī)制的通知》及《新冠病毒核酸檢測費(fèi)用保障具體工作的通知》要求，做好本級財(cái)政配套相關(guān)資金安排。確保區(qū)委、區(qū)政府各項(xiàng)舉措落到實(shí)處，堅(jiān)決打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。
統(tǒng)籌區(qū)域城鄉(xiāng)發(fā)展，助力“三農(nóng)”重大政策落實(shí)落地，推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。繼續(xù)安排940萬元用于新農(nóng)村建設(shè)、人居環(huán)境整治等。
（二）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，積極改革促我區(qū)績效工作高效開展。
調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，財(cái)政積極落實(shí)留抵退稅以及減稅降費(fèi)的各項(xiàng)政策，上半年基本支出達(dá)到序時(shí)進(jìn)度要求。以零基預(yù)算改革及預(yù)算績效管理為抓手，進(jìn)一步樹立了“花錢必問效，無效必問責(zé)”的績效管理意識，建立了“全方位、全覆蓋、全過程”的預(yù)算績效管理體系。
（三）用好用足專項(xiàng)債券，拉動有效投資，發(fā)揮財(cái)政穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)作用。
與各部門通力協(xié)作，組織調(diào)度一批重大項(xiàng)目，積極向上級爭取新增地方政府債券。上半年，我區(qū)共爭取地方債券資金32200萬元。通過已實(shí)施和即將實(shí)施的公益類項(xiàng)目建設(shè)，不斷改善我區(qū)投資環(huán)境，保障和改善民生、促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定發(fā)展。同時(shí)建立完善債券資金安排、使用、支付等監(jiān)管體系，采取切實(shí)有效措施，切實(shí)提高地方政府專項(xiàng)債券資金使用效益，防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。
四、下半年工作重點(diǎn)
半年來，全區(qū)財(cái)政運(yùn)行情況良好，財(cái)政總收入增速較快，“三?！北Ｕ嫌辛?，但仍然存在一些困難和矛盾，主要表現(xiàn)在：一是省與市縣收入劃分改革，部分稅種省與縣分成的地方分享比例下調(diào)，導(dǎo)致一般公共預(yù)算收入不能與財(cái)政總收入同步增長；二是脫貧攻堅(jiān)、教育醫(yī)療、社會保障等剛性支出日益增多，城市“雙創(chuàng)雙修”、老舊小區(qū)改造等項(xiàng)目不斷推進(jìn)，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)欠賬仍然較大。隨著國家關(guān)于地方政府融資舉債限制政策不斷出臺，常規(guī)的融資渠道受阻，政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力進(jìn)一步增大。地方可用財(cái)力增量有限，財(cái)政收支矛盾將進(jìn)一步凸顯。
為克服以上困難，完成全年財(cái)政收支任務(wù)，落實(shí)各項(xiàng)惠民政策，我們將繼續(xù)從四個(gè)方面做好財(cái)政工作：
（一）積極組織收入入庫，著力保障民生改善。
一是進(jìn)一步加強(qiáng)收入預(yù)期管理，加強(qiáng)收入征管，努力挖潛增收，全力保障完成年度收入目標(biāo)。二是繼續(xù)實(shí)施各項(xiàng)民生工程，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，結(jié)合財(cái)力實(shí)際，在從嚴(yán)把關(guān)的基礎(chǔ)上確保民生工程資金不留缺口。三是突出保基本，注重普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生工作，做好關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)、困難人群的基本生活保障。突出保障困難群眾的基本生活，兜住民生底線。
（二）落實(shí)存量資金收回，積極提高資金效率。認(rèn)真落實(shí)上級對于收回財(cái)政存量資金的工作部署，以建立定期清理機(jī)制、加快分配使用盤活的財(cái)政存量資金、加快結(jié)轉(zhuǎn)資金支出進(jìn)度等為抓手，采取切實(shí)有效措施，全力盤活全區(qū)財(cái)政存量資金，統(tǒng)籌用于重點(diǎn)項(xiàng)目和薄弱環(huán)節(jié)支出，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和項(xiàng)目建設(shè)提供有力的資金保障。
（三）堅(jiān)持財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)，推進(jìn)財(cái)政事業(yè)發(fā)展。按照“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”的工作思路，加強(qiáng)黨建工作，以黨建引領(lǐng)，強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)，以過硬作風(fēng)、過硬本領(lǐng)來鞏固“不忘初心、牢記使命”主題教育成果。
下半年，我們將繼續(xù)圍繞中央、省、市、區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會議部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”底線，圓滿完成各項(xiàng)財(cái)政目標(biāo)任務(wù)。
