（江西?。┚暗骆?zhèn)市浮梁縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告(書面)
浮梁縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告(書面)
——2022年2月18日在浮梁縣第十一屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長 吳明
各位代表:
受縣人民政府委托,向大會(huì)報(bào)告2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案,請(qǐng)予審議;2022年預(yù)算草案,請(qǐng)予審查批準(zhǔn),并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年全縣和縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年,也是中國共產(chǎn)黨成立一百周年。一年來,縣財(cái)政以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,全面學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神,堅(jiān)持以習(xí)近平總書記考察江西重要講話精神為總抓手,持續(xù)推動(dòng)我縣各項(xiàng)財(cái)政工作部署,統(tǒng)籌做好“六穩(wěn)”工作,全面落實(shí)“六保”任務(wù),一手抓疫情防控,一手兜牢民生底線?？v深推進(jìn)財(cái)源建設(shè),扎實(shí)深入推進(jìn)預(yù)算管理改革,為全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展提供有力資金保障,圓滿完成全年財(cái)政預(yù)算任務(wù),全年執(zhí)行情況如下:
(一)全縣預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣完成財(cái)政總收入145660萬元,比上年增長9.2%。一般公共預(yù)算收入完成83432萬元,比上年增長0.7%。一般公共預(yù)算支出305127萬元,比上年下降8.5%(支出下降主要由于醫(yī)保基金市級(jí)統(tǒng)籌,收支都不在縣里反映,以及上年受疫情及特大洪災(zāi)影響,中央下達(dá)了一次性轉(zhuǎn)移支付等。剔除以上因素,一般公共預(yù)算支出同口徑增長約8%)。
全縣一般公共預(yù)算收入加上體制性轉(zhuǎn)移支付、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)余等,總收入合計(jì)為356328萬元;一般公共預(yù)算支出加上解支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等,總支出合計(jì)為356328萬元,全年一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣政府性基金收入197289萬元,下降48%;全縣政府性基金支出180535萬元,下降62.8%?；鹗杖爰由匣疝D(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、新增專項(xiàng)債券收入、調(diào)入資金、上年結(jié)余等,總收入合計(jì)為320501萬元,基金支出加上解支出、債券還本、調(diào)出支出等,總支出合計(jì)207186萬元,結(jié)余113315萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
4.社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣社?；鹗杖胪瓿?1825萬元,下降77.9%(剔除上級(jí)統(tǒng)籌基金,同口徑增長22.2%);社保基金支出19610萬元,下降85.2%(剔除上級(jí)統(tǒng)籌基金,同口徑增長21.5%);社?；鹗杖牒椭С鱿嗟?當(dāng)年結(jié)余2215萬元。
(二)縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年縣本級(jí)完成財(cái)政總收入90301萬元,比上年增長25.8%,完成一般公共預(yù)算收入62325萬元,比上年增長14.3%。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出223050萬元,比上年下降12.3%,主要項(xiàng)目完成情況為:一般公共服務(wù)19073萬元,國防295萬元,公共安全17311萬元,教育48365萬元,科學(xué)技術(shù)1475萬元,文化旅游體育與傳媒4705萬元,社會(huì)保障和就業(yè)18825萬元,衛(wèi)生健康17222萬元,節(jié)能環(huán)保7199萬元,城鄉(xiāng)社區(qū)24786萬元,農(nóng)林水34881萬元,交通運(yùn)輸12060萬元,資源勘探工業(yè)信息等2454萬元,商業(yè)服務(wù)業(yè)等175萬元,自然資源海洋氣象等2801萬元,住房保障4425萬元,糧油物資儲(chǔ)備663萬元,災(zāi)害防治及應(yīng)急管理2845萬元,其他支出122萬元,債務(wù)付息及債務(wù)發(fā)行費(fèi)用3368萬元。
2021年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入加上體制性轉(zhuǎn)移支付、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)余和鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解等,總收入合計(jì)為321190萬元;一般公共預(yù)算支出加上解支出、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年使用支出、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等,總支出合計(jì)為321190萬元,全年一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年縣本級(jí)政府性基金收入197289萬元,下降48%,其中:國有土地使用權(quán)出讓收入190000萬元,城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1767萬元,彩票公益金收入394萬元,其他各項(xiàng)政府性基金收入5128萬元。
縣本級(jí)政府性基金支出165462萬元,國家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出1萬元,大中型水庫移民后期扶持基金支出3865萬元,國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出148620萬元,國有土地收益基金安排的支出209萬元,農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出416萬元,城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出1939萬元,污水處理費(fèi)安排的支出15萬元,國家重大水利工程建設(shè)基金安排的支出62萬元,其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出1783萬元,彩票公益金安排的支出232萬元,地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息及發(fā)行支出8320萬元。
縣本級(jí)基金收入加上基金轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、新增專項(xiàng)債券收入、調(diào)入資金、上年結(jié)余等,總收入合計(jì)為320457萬元,基金支出加上解支出、債券還本支出、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出、調(diào)出支出等,總支出合計(jì)207824萬元,結(jié)余112633萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年縣本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
4.社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況
2021年縣本級(jí)社?；鹗杖胪瓿?1825萬元,下降77.9%,其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9422萬元;機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12403萬元。
社?；鹬С?9610萬元,下降85.2%,其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6893萬元;機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12717萬元。
企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金省級(jí)統(tǒng)籌,失業(yè)保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療、工傷保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金市級(jí)統(tǒng)籌,2021年開始不再反映該基金數(shù)據(jù)。
社?；鹗杖牒椭С鱿嗟?當(dāng)年結(jié)余2215萬元。
以上為全縣預(yù)算和縣級(jí)預(yù)算2021年執(zhí)行數(shù),在年度決算編成后以及與市財(cái)政結(jié)算后還將會(huì)發(fā)生一些變化,屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
一年來,全縣各級(jí)財(cái)政部門在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和指導(dǎo)下,認(rèn)真落實(shí)縣十屆人大六次會(huì)議的決議要求,財(cái)政政策更加積極有為,財(cái)政資金效益不斷提高,財(cái)政改革事業(yè)發(fā)展邁上新的臺(tái)階。
(一)統(tǒng)籌組織收入,促財(cái)政收入持續(xù)健康發(fā)展
圍繞縣委、縣政府確定的全縣財(cái)政收入目標(biāo),縣財(cái)政落實(shí)各項(xiàng)招商引資政策,積極優(yōu)化營商環(huán)境,定期開展收入調(diào)度,切實(shí)抓好工程項(xiàng)目、建筑和房地產(chǎn)業(yè)稅收征管,防止稅收轉(zhuǎn)移流失。2021年全縣完成財(cái)政總收入14.6億元,增長9.2%,一般公共財(cái)政預(yù)算收入完成8.3億元,增長0.7%。稅收占財(cái)政總收入比重達(dá)91.1%,收入質(zhì)量繼續(xù)保持較高水平。
(二)強(qiáng)化資金保障,為疫情防控提供財(cái)力支撐
一年來,面對(duì)全球新冠肺炎疫情的持續(xù)影響,縣財(cái)政積極落實(shí)縣委、縣政府各項(xiàng)安排部署,做好本級(jí)財(cái)政配套相關(guān)資金安排。一是根據(jù)各單位疫情防控需求,科學(xué)分析,合理預(yù)測(cè)所需資金;二是協(xié)調(diào)人民銀行、代理銀行及相關(guān)部門單位,全面開放支付綠色通道,確保應(yīng)急專項(xiàng)資金暢通無阻,為疫情防控持久戰(zhàn)提供財(cái)力支撐。
(三)狠抓政策落實(shí),推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
面對(duì)新冠肺炎疫情沖擊及經(jīng)濟(jì)下行壓力導(dǎo)致的消費(fèi)增速減緩、有效投資增長乏力局面,縣財(cái)政積極配合縣委、縣政府戰(zhàn)略,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),重點(diǎn)支持縣域企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)造,為“四區(qū)”建設(shè)增力提效。積極落實(shí)招商引資、總部經(jīng)濟(jì)政策;堅(jiān)定落實(shí)減稅降費(fèi)政策,全年減稅降費(fèi)4.1億元;積極爭取政府債券,新增資金12.6億元;繼續(xù)推進(jìn)“惠農(nóng)信貸通”政策累計(jì),放貸金額9.7億元、受益農(nóng)戶1318戶;繼續(xù)推進(jìn)“財(cái)園信貸通”政策,全年累計(jì)在貸金額1.3億元;大力支持創(chuàng)業(yè)就業(yè),全年累計(jì)發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息及獎(jiǎng)補(bǔ)資金483萬元,為促進(jìn)浮梁高質(zhì)量發(fā)展作出貢獻(xiàn)。
(四)深化預(yù)算改革,全面提升財(cái)政治理效能
一是啟用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)。為全面提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化水平,進(jìn)一步提升財(cái)政預(yù)算管理現(xiàn)代化水平,縣財(cái)政積極響應(yīng)省廳要求,穩(wěn)步跟進(jìn)上線進(jìn)程,于9月23日成功上線。二是開展零基預(yù)算工作。為打破部門支出固化僵化、預(yù)算安排只增不減的格局,進(jìn)一步深化預(yù)算管理改革?？h財(cái)政總結(jié)試點(diǎn)單位城管局零基預(yù)算經(jīng)驗(yàn),在全縣全面開展零基預(yù)算工作。嚴(yán)把財(cái)政支出關(guān)口,以收定支,落實(shí)過“緊日子”要求。三是實(shí)施預(yù)算績效管理。牢固樹立“花錢必問效,無效必問責(zé)”的績效管理意識(shí),加快建立“全方位、全覆蓋、全過程”的預(yù)算績效管理體系,促進(jìn)績效工作有序開展。
(五)積極擴(kuò)大內(nèi)需,著力構(gòu)建發(fā)展新格局
從供給端到需求端,從消費(fèi)期望到消費(fèi)能力,全面擴(kuò)大內(nèi)需,增強(qiáng)發(fā)展的內(nèi)生動(dòng)力。一是借助專項(xiàng)債券以及縣域重點(diǎn)工程的投資拉動(dòng)效應(yīng),充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和撬動(dòng)作用。二是提高社?？h級(jí)保障能力,優(yōu)化收入分配結(jié)構(gòu),鞏固脫貧攻堅(jiān)成果,扎實(shí)推進(jìn)共同富裕。三是合理增加公共消費(fèi),完善教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、育幼等公共支出分配比例。
(六)助力“三農(nóng)”建設(shè),以鄉(xiāng)村振興鞏固脫貧成果
繼續(xù)建立健全鄉(xiāng)村振興投入保障機(jī)制,縣本級(jí)財(cái)政投入保持總體穩(wěn)定。落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)機(jī)械購置補(bǔ)貼、稻谷補(bǔ)貼和種糧一次性補(bǔ)貼等惠農(nóng)補(bǔ)貼項(xiàng)目17項(xiàng),通過惠民惠農(nóng)振興投入保障機(jī)制,縣本級(jí)財(cái)2.32億元。推進(jìn)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目,通過規(guī)定程序,全縣共審核批復(fù)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目127個(gè),下達(dá)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金648萬元。安排資金537萬元為低保、五保等貧困群眾購買大病補(bǔ)充保險(xiǎn),安排資金24.1萬元為困難群眾代繳基本養(yǎng)老保險(xiǎn),安排171萬元為三類人員代繳基本醫(yī)療保險(xiǎn),安排資金35萬元購買防返貧保險(xiǎn)。全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興,提升新型城鎮(zhèn)化建設(shè)質(zhì)量。
(七)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),為改善民生夯實(shí)財(cái)力基礎(chǔ)
認(rèn)真領(lǐng)會(huì)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議及省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議要求,按照集中財(cái)力辦大事原則,提高資金配置效率和使用效益。進(jìn)一步實(shí)施好常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制,牢固樹立“一盤棋”觀念,壓實(shí)資金分配、監(jiān)管責(zé)任,全年收到上級(jí)直達(dá)資金(含參照直達(dá)資金)4.63億元,完成支付4.62億元,支出進(jìn)度99.7%,確保了資金迅速直達(dá)基層、直達(dá)企業(yè)、直達(dá)民生,更好發(fā)揮財(cái)政資金惠企利民作用。重點(diǎn)保持支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的力度不減和保障民生事務(wù)的力度不減,繼續(xù)統(tǒng)籌資金保障縣委、縣政府確定的民生實(shí)事。
(八)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管,為資金安全提供制度保障
完善財(cái)政監(jiān)管體系。推行醫(yī)療收費(fèi)電子票據(jù)管理改革,解決了紙質(zhì)票據(jù)對(duì)賬難等問題,有利于加強(qiáng)財(cái)務(wù)規(guī)范和內(nèi)部監(jiān)管;強(qiáng)化財(cái)政投資預(yù)算評(píng)審工作,完成預(yù)算評(píng)審60項(xiàng),送審金額55996萬元,審定金額51251萬元,審減率9.9%;健全政府采購監(jiān)管機(jī)制,優(yōu)化我縣政府采購營商環(huán)境繼續(xù)發(fā)揮政府采購促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展,建設(shè)并完善“政采貸”助力解決中小微企業(yè)政府采購供應(yīng)商資金不足以及融資難、融資貴的難題;健全政府債務(wù)管理制度,堅(jiān)決防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。制定《浮梁縣地方政府專項(xiàng)債券資金管理辦法》、《關(guān)于規(guī)范我縣政府專項(xiàng)債券還本付息管理及賬務(wù)處理的通知》。切實(shí)加強(qiáng)地方政府專項(xiàng)債券資金使用管理,提高地方政府專項(xiàng)債券資金使用效益,防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。
二、2022年全縣和縣本級(jí)總預(yù)算草案
2022年我縣財(cái)政收支預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是:以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神,深入貫徹習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神,全面落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和省、市、縣黨代會(huì)要求。牢牢把握“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”的工作總基調(diào),貫徹落實(shí)“以政領(lǐng)財(cái),以財(cái)輔政,財(cái)隨政走,政令財(cái)行”的行動(dòng)方針,以國家陶瓷文化傳承創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)新平先行區(qū)建設(shè)為抓手,以高質(zhì)量跨越式發(fā)展為主題,加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌,加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度,加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制,加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理。積極為縣委、縣政府的各項(xiàng)決策部署提供有力資金保障,確保2022年財(cái)政工作為全面打造高質(zhì)量跨越式發(fā)展試驗(yàn)區(qū)、“綠水青山就是金山銀山”轉(zhuǎn)化創(chuàng)新區(qū)、城鄉(xiāng)融合發(fā)展樣板區(qū)、全域旅游示范區(qū)增力提效,為奮力開創(chuàng)新時(shí)代浮梁高質(zhì)量跨越式發(fā)展新局面貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
按照上述總體要求,我們編制了2022年全縣總預(yù)算草案
(一)2022年全縣總預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
2022年全縣一般公共預(yù)算收入安排約88000萬元,增長5.5%。全縣一般公共預(yù)算收入加稅收返還、一般性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付,減去體制上解支出等,測(cè)算全縣財(cái)力約為352200萬元,本次安排全縣財(cái)政支出預(yù)算為352200萬元,一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支安排情況
2022年全縣基金預(yù)算收入安排275765萬元,較上年年初預(yù)算減少21.5%;基金預(yù)算支出安排275765萬元,較上年年初預(yù)算減少21.5%;政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
2022年,我縣國有資本經(jīng)營收入預(yù)計(jì)完成20萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算支出20萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
4.社?；痤A(yù)算收支安排情況
2022年全縣社保基金預(yù)算收入安排24009萬元,較上年年初預(yù)算增長14.8%;社?；鹬С霭才?0121萬元,較上年年初預(yù)算增長6.6%;社保基金預(yù)算收入和支出相抵,結(jié)余3888萬元。
需要說明的是,以上全縣收支預(yù)算由縣代編,待縣、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))人大會(huì)議批準(zhǔn)同級(jí)預(yù)算后,再匯編報(bào)縣人大常委會(huì)備案。
(二)2022年縣本級(jí)預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
2022年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成66800萬元,增長7.2%(全縣一般公共預(yù)算收入增量部分均由本級(jí)負(fù)擔(dān),鄉(xiāng)鎮(zhèn)總體與上年持平,從而進(jìn)一步夯實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力基礎(chǔ),促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)高質(zhì)量發(fā)展)。一般公共預(yù)算收入加稅收返還、一般性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付,減去體制上解支出、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出等,測(cè)算縣本級(jí)財(cái)力約為319841萬元,本次安排縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出、上解支出、轉(zhuǎn)移性支出等,測(cè)算財(cái)政總支出預(yù)算為319841萬元,一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支安排情況
2022年縣本級(jí)基金預(yù)算收入安排275765萬元,較上年年初預(yù)算減少21.6%,其中:國有土地使用權(quán)出讓金收入260000萬元,城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入760萬元,彩票公益金收入200萬元,污水處理費(fèi)收入550萬元,專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入14255萬元。
根據(jù)基金預(yù)算收入安排情況和有關(guān)規(guī)定,2022年縣本級(jí)基金預(yù)算支出安排275765萬元,較上年年初預(yù)算減少21.5%,其中:城鄉(xiāng)社區(qū)支出200688萬元,債務(wù)還本付息支出19877萬元,其他支出200萬元,調(diào)入一般公共資金55000萬元。
2022年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
2022年,縣本級(jí)國有資本經(jīng)營收入預(yù)計(jì)完成20萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算支出20萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
4.社?；痤A(yù)算收支安排情況
2022年縣本級(jí)社?；痤A(yù)算收入完成24009萬元,較上年年初預(yù)算增長14.8%,其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9289萬元;機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14720萬元。
社?；痤A(yù)算支出20121萬元,較上年年初預(yù)算增長6.6%,其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6177萬元;機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13944萬元。
社?；痤A(yù)算收入和支出相抵,結(jié)余3888萬元。
三、2022年重點(diǎn)工作安排
2022年是“十四五”規(guī)劃承前啟后之年,也是浮梁高質(zhì)量跨越式發(fā)展試驗(yàn)區(qū)建設(shè)關(guān)鍵之年,做好財(cái)政工作責(zé)任重大?？h財(cái)政將深刻認(rèn)識(shí)“時(shí)”與“勢(shì)”,辯證看待“?！迸c“機(jī)”,不斷提升財(cái)政工作的預(yù)見性、針對(duì)性和時(shí)效性,努力在融入新發(fā)展格局中展現(xiàn)更大作為。
(一)全力以赴保收入,做大做強(qiáng)財(cái)政蛋糕
面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力?？h財(cái)政嚴(yán)格按照省、市收入預(yù)期目標(biāo),結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平及財(cái)政政策,合理確定財(cái)政收入目標(biāo)。以“四區(qū)”建設(shè)為契機(jī),積極爭取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支持,擴(kuò)大財(cái)源。積極配合縣委、縣政府的發(fā)展戰(zhàn)略,助力開創(chuàng)新時(shí)代浮梁高質(zhì)量跨越式發(fā)展新局面。
(二)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定,適當(dāng)前置財(cái)政舉措
繼續(xù)借助專項(xiàng)債券以及縣域重點(diǎn)工程的投資拉動(dòng)效應(yīng),充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和撬動(dòng)作用。一是促進(jìn)就業(yè)帶動(dòng)消費(fèi)。通過減稅政策加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的扶持,鼓勵(lì)自主創(chuàng)業(yè),同時(shí)加大對(duì)相關(guān)人員的社會(huì)保障力度。二是發(fā)展科技改善生產(chǎn)。以中科泛半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)園為核心園區(qū),加快培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè),形成經(jīng)濟(jì)增長新動(dòng)能。三是因地制宜主動(dòng)改革。重點(diǎn)扶持城鄉(xiāng)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展,促進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域統(tǒng)籌發(fā)展、城鄉(xiāng)居民共同富裕。把擴(kuò)大消費(fèi)同改善人民生活品質(zhì)結(jié)合起來,充分發(fā)掘縣鄉(xiāng)消費(fèi)潛力。
(三)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),切實(shí)保障改善民生
一是牢固樹立底線思維。優(yōu)先將“三?！钡牡拙€兜牢兜實(shí),切實(shí)保障和改善民生,將政策支持和財(cái)力保障的重點(diǎn)向民生領(lǐng)域傾斜。同時(shí)壓減非剛性非必需支出,硬化預(yù)算管理,繼續(xù)從嚴(yán)控制一般性支出,大力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)。二是鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興的有機(jī)銜接,促進(jìn)三大產(chǎn)業(yè)深度融合,盤活農(nóng)村農(nóng)業(yè)資產(chǎn)。落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政惠農(nóng)補(bǔ)貼政策,支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化,切實(shí)改善農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境。三是推動(dòng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。提高社保縣級(jí)保障能力,優(yōu)化公共支出分配比例,扎實(shí)推進(jìn)共同富裕。圍繞國家級(jí)重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)建設(shè),推進(jìn)生態(tài)環(huán)境治理體系和治理能力現(xiàn)代化,推進(jìn)浮梁生態(tài)文明建設(shè)。
(四)強(qiáng)化監(jiān)督檢查,確保資金使用安全
完善預(yù)算管理體系,構(gòu)建全面規(guī)范公開透明的預(yù)算管理制度。將預(yù)算細(xì)化到各部門,在充分保障各部門日常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上,將績效管理工作前置,與預(yù)算編制工作相結(jié)合,進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金績效管理,提高資金利用率、流轉(zhuǎn)率,推進(jìn)預(yù)算編制的精細(xì)化、科學(xué)化。配合縣人大完善預(yù)算監(jiān)督審查系統(tǒng),接受人大全過程監(jiān)督,進(jìn)一步提高預(yù)算執(zhí)行透明度。
(五)深化財(cái)政改革,全面提升治理效能
深刻貫徹落實(shí)黨的十九大提出的“加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度,建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度”要求。加快建設(shè)預(yù)算管理一體化。以“預(yù)算管理一體化平臺(tái)”為依托,構(gòu)建制度規(guī)范透明、推進(jìn)“全過程”預(yù)算績效管理。將預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、決算等環(huán)節(jié)與績效目標(biāo)管理、跟蹤監(jiān)控、評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用等環(huán)節(jié)有機(jī)統(tǒng)一,基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系,實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化。全面推行零基預(yù)算改革。以實(shí)施零基預(yù)算管理為契機(jī),在挖掘潛力、規(guī)范??管理、提高效率、釋放活力上下功夫,進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度,切實(shí)提高財(cái)政保障能力和水平。
(六)突出隊(duì)伍建設(shè),推進(jìn)財(cái)政事業(yè)發(fā)展
提高財(cái)政現(xiàn)代化水平。依靠信息化手段加強(qiáng)財(cái)政管理,實(shí)現(xiàn)財(cái)政信息互聯(lián)互通、互享互用,推進(jìn)財(cái)政現(xiàn)代化進(jìn)程。創(chuàng)新財(cái)政學(xué)習(xí)方式。以黨史學(xué)習(xí)教育為契機(jī),在財(cái)政系統(tǒng)開展政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能“大比武”活動(dòng),激發(fā)隊(duì)伍工作熱情,增強(qiáng)隊(duì)伍干事活力。加強(qiáng)財(cái)政黨性歷練。堅(jiān)持“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”,強(qiáng)化“四個(gè)意識(shí)”,堅(jiān)定“四個(gè)自信”,做到“兩個(gè)維護(hù)”,以過硬作風(fēng)、過硬本領(lǐng)來鞏固“不忘初心、牢記使命”主題教育成果。
各位代表,新的一年,我們將繼續(xù)以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神,弘揚(yáng)偉大建黨精神,堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念,加快構(gòu)建新發(fā)展格局,全面深化改革開放,堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展,持續(xù)穩(wěn)定改善民生。堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線,統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展,繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間,著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤,迎接黨的二十大勝利召開!
附:報(bào)告中有關(guān)名詞解釋
一、財(cái)政總收入
財(cái)政總收入包括一般公共預(yù)算收入、繳入中央金庫的國內(nèi)消費(fèi)稅和國內(nèi)增值稅、納入中央與地方分享范圍并繳入中央金庫的企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅。但不包括關(guān)稅以及海關(guān)代征的增值稅、消費(fèi)稅、車輛購置稅以及未納入中央與地方分享范圍的鐵路運(yùn)輸、國有郵政、銀行、石油、石化企業(yè)所得稅。
二、一般公共預(yù)算收入
一般公共預(yù)算收入是按照財(cái)政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計(jì)的收入,包括各項(xiàng)稅收收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國有資源(資產(chǎn))有償使用收入、轉(zhuǎn)移性收入和其他收入。
三、非稅收入
非稅收入指國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體以及其他組織依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定,履行公共事務(wù)管理職能、利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源或者國有資產(chǎn)、提供特定公共服務(wù)取得的除稅收、債務(wù)收入以外的財(cái)政資金。
四、基金收入
基金收入即政府性基金收入,是指各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)和黨中央、國務(wù)院文件規(guī)定,為支持某項(xiàng)特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和公共事業(yè)發(fā)展,向公民、法人和其他組織無償征收的具有專項(xiàng)用途的財(cái)政資金。政府性基金全額納入財(cái)政預(yù)算,實(shí)行“收支兩條線”管理。
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金
社會(huì)保險(xiǎn)基金是指為了保障保險(xiǎn)對(duì)象的社會(huì)保險(xiǎn)待遇,按照國家法律、法規(guī),由繳費(fèi)單位和繳費(fèi)個(gè)人分別按繳費(fèi)基數(shù)的一定比例繳納以及通過其他合法方式籌集的專項(xiàng)資金。社會(huì)保險(xiǎn)基金是國家為舉辦社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)而籌集的,用于支付勞動(dòng)者因暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力或勞動(dòng)機(jī)會(huì)時(shí)所享受的保險(xiǎn)金和津貼的資金。
六、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金,專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
七、國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算,是國家以所有者身份對(duì)國有資本實(shí)行存量調(diào)整和增量分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算,是政府預(yù)算的重要組成部分。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入包括:從國家出資企業(yè)分得的利潤;國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入;從國家出資企業(yè)取得的清算收入;其他國有資本收入。
八、“六穩(wěn)”“六?！?span style="display:none">大牛工程師
“六穩(wěn)”是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。
“六?！笔侵副＞用窬蜆I(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)任務(wù)。
九、一般公共預(yù)算支出
財(cái)政支出是政府為提供公共產(chǎn)品和服務(wù),滿足社會(huì)共同需要而進(jìn)行的財(cái)政資金的支付。一般公共預(yù)算支出是指政府對(duì)集中的一般公共預(yù)算收入有計(jì)劃地分配和使用而形成的支出。
十、政府性基金預(yù)算支出
政府性基金預(yù)算支出是指政府用籌集的政府性基金收入安排的支出。
十一、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
指各級(jí)財(cái)政通過超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金,用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口,以及視預(yù)算平衡情況在年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用的基金。
十二、預(yù)算管理一體化系統(tǒng)
歷時(shí)兩年建設(shè),我省預(yù)算管理一體化系統(tǒng)于9月底正式上線,覆蓋全省144個(gè)行政區(qū)劃、3萬多個(gè)預(yù)算單位。將改變傳統(tǒng)預(yù)算管理理念、管理模式和管理機(jī)制,按照制度規(guī)范、工作流程與信息系統(tǒng)建設(shè)緊密結(jié)合的原則,將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財(cái)務(wù)報(bào)告等各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)按一個(gè)整體進(jìn)行整合規(guī)范,建設(shè)貫通各級(jí)政府的財(cái)政“云平臺(tái)”,實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、操作平臺(tái)的“三個(gè)統(tǒng)一”。
十三、預(yù)算績效管理
預(yù)算績效管理是以“預(yù)算”為對(duì)象開展的績效管理,將績效管理理念和績效管理方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程,并實(shí)現(xiàn)與預(yù)算管理有機(jī)融合的一種預(yù)算管理模式。
十四、零基預(yù)算
零基預(yù)算是指新預(yù)算年度財(cái)政收支計(jì)劃指標(biāo)的確定,不考慮以前年度的財(cái)政收支執(zhí)行情況,只以新預(yù)算年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展情況和財(cái)力可能為依據(jù),重新評(píng)估各項(xiàng)收支的必要性及其所需金額的一種預(yù)算形式。因預(yù)算編制以零為基點(diǎn),所以稱為零基預(yù)算。
零基預(yù)算改革的目標(biāo)是:打破部門支出固化僵化、預(yù)算安排只增不減的格局,探索形成基本支出標(biāo)準(zhǔn)化、項(xiàng)目支出績效化的預(yù)算編制模式,主要工作內(nèi)容包括:加快預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)、全面清理存量資金、健全項(xiàng)目庫管理、實(shí)行綜合預(yù)算管理、嚴(yán)格安排支出預(yù)算、全面實(shí)施預(yù)算績效管理等。
十五、預(yù)算收支平衡
預(yù)算收支平衡是指在一個(gè)預(yù)算年度里,預(yù)算收入和預(yù)算支出在總量上基本相等、結(jié)構(gòu)上合理協(xié)調(diào)。保持預(yù)算收支平衡,嚴(yán)格控制財(cái)政赤字是保證國民經(jīng)濟(jì)供求總量平衡的內(nèi)在要求,是保證國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、協(xié)調(diào)、穩(wěn)定發(fā)展的前提條件。因此各級(jí)預(yù)算都應(yīng)當(dāng)保持收支平衡。
十六、結(jié)余和結(jié)轉(zhuǎn)
結(jié)余是指財(cái)政收入大于財(cái)政支出的部分,滾存結(jié)余是指當(dāng)年結(jié)余加上歷年結(jié)余的總和。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出是指結(jié)余中有專項(xiàng)用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。
國務(wù)院《關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定》中明確規(guī)定:建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機(jī)制,各級(jí)政府上一年預(yù)算的結(jié)轉(zhuǎn)資金,應(yīng)當(dāng)在下一年用于結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目的支出;連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金,應(yīng)當(dāng)作為結(jié)余資金管理,其中一般公共預(yù)算的結(jié)余資金,應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
十七、一般性轉(zhuǎn)移支付收入
一般性轉(zhuǎn)移支付收入是指為均衡地區(qū)間基本財(cái)力、由下級(jí)政府統(tǒng)籌安排使用的補(bǔ)助收入。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付以及義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付等,地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。其主要目的是實(shí)現(xiàn)不同級(jí)政府間財(cái)政收支的縱向平衡或同一級(jí)政府間的橫向平衡。其中:均衡性轉(zhuǎn)移支付是指以基本公共服務(wù)均等化為目標(biāo),均衡地區(qū)之間的財(cái)力差距,不指定資金具體用途,由接受轉(zhuǎn)移支付的下級(jí)政府統(tǒng)籌安排使用的轉(zhuǎn)移支付。
十八、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入是指中央政府對(duì)承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的地方政府,給予的具有指定用途的資金補(bǔ)助收入,以及對(duì)應(yīng)由下級(jí)政府承擔(dān)的事務(wù),給予的具有指定用途的獎(jiǎng)勵(lì)或補(bǔ)助收入。主要用于教育、社會(huì)保障、農(nóng)業(yè)等方面。
十九、體制性轉(zhuǎn)移支付
指在歷次財(cái)政體制改革過程中,中央、省級(jí)財(cái)政給予部分財(cái)力困難區(qū)縣的各項(xiàng)體制補(bǔ)助,以及用于彌補(bǔ)因出臺(tái)重大政策導(dǎo)致區(qū)縣政府減收增支而形成的財(cái)力缺口。
二十、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付
財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付是指為彌補(bǔ)財(cái)政實(shí)力薄弱地區(qū)的財(cái)力缺口,均衡地區(qū)間財(cái)力差距,實(shí)現(xiàn)地區(qū)間基本公共服務(wù)能力的均衡化,由上級(jí)政府安排給下級(jí)政府的補(bǔ)助性支出。
二十一、隱性債務(wù)化解方案
一般通過安排當(dāng)年的財(cái)政資金,包括預(yù)算資金、超收收入、盤活財(cái)政存量資金來直接償債;對(duì)于財(cái)政資金緊張的地方,考慮通過出讓政府股權(quán)以及經(jīng)營性國有資產(chǎn)權(quán)益償還,或者利用隱性債務(wù)對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金、經(jīng)營收入償還;一些具有穩(wěn)定現(xiàn)金流的隱性債務(wù)可以考慮合規(guī)轉(zhuǎn)化為企業(yè)經(jīng)營性債務(wù)。
