（江西?。┚暗骆?zhèn)市2020年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市和市級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
（江西?。┚暗骆?zhèn)市2020年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市和市級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年5月26日在市十五屆人大六次會(huì)議上
市財(cái)政局局長(zhǎng)??孫艷峰
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告2020年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市和市級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2020年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是決勝全面建成小康社會(huì)、決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)和“十三五”規(guī)劃收官之年，也是國(guó)家試驗(yàn)區(qū)建設(shè)的開(kāi)局之年。在以習(xí)近平同志為核心的黨中央，以及省委、省政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，市委、市政府團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全市人民，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，緊扣全面建成小康社會(huì)目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，以建好景德鎮(zhèn)國(guó)家陶瓷文化傳承創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)為主線，全力實(shí)施“三個(gè)五”戰(zhàn)略行動(dòng)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，堅(jiān)決打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)。在全市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行企穩(wěn)向好、穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中提質(zhì)的基礎(chǔ)上，預(yù)算執(zhí)行總體良好。執(zhí)行情況如下：
（一）全市預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全市完成財(cái)政總收入1,402,706萬(wàn)元，完成全年收入預(yù)期目標(biāo)調(diào)整數(shù)的100.6%，比上年實(shí)際完成數(shù)增長(zhǎng)0.6%。全市一般公共預(yù)算收入完成1,000,459萬(wàn)元，首次突破百億元，完成調(diào)整預(yù)算（以下簡(jiǎn)稱“預(yù)算”）的100%，比上年實(shí)際完成數(shù)增長(zhǎng)0.4%。一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：稅收收入618,621萬(wàn)元，比上年下降1.1%；非稅收入381,838萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)2.9%。
2020年全市一般公共預(yù)算支出完成2,360,689萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.8%，比上年實(shí)際完成數(shù)下降0.1%。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出218,321萬(wàn)元，下降18.2%，主要是各級(jí)、各部門大力壓減一般性支出；國(guó)防支出3,454萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.1%；公共安全支出108,677萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.7%；教育支出384,766萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.7%；科學(xué)技術(shù)支出51,591萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.1%；文化旅游體育與傳媒支出53,062萬(wàn)元，增長(zhǎng)72.3%，主要是同期支出基數(shù)較低；社會(huì)保障和就業(yè)支出249,881萬(wàn)元，下降28.6%，主要是2020年起企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支；衛(wèi)生健康支出211,328萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.1%；節(jié)能環(huán)保支出56,788萬(wàn)元，增長(zhǎng)64.6%，主要是2019年末結(jié)轉(zhuǎn)資金較多，同期支出基數(shù)較低；城鄉(xiāng)社區(qū)支出431,351萬(wàn)元；農(nóng)林水支出190,699萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.6%，主要是支付浯溪口水利工程尾款；交通運(yùn)輸支出121,111萬(wàn)元；資源勘探信息等支出63,385萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出11,100萬(wàn)元；金融支出1,066萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出21,188萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.9%；住房保障支出96,723萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.2%，主要是中央較大幅度追加老舊小區(qū)改造資金；糧油物資儲(chǔ)備支出5,061萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出23,018萬(wàn)元;其他支出13,009萬(wàn)元；債務(wù)付息支出44,821萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.6%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出289萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全市政府性基金收入2,611,643萬(wàn)元，同比下降21.8%，主要是土地出讓收入有所減少。具體項(xiàng)目執(zhí)行情況是：國(guó)有土地收益基金收入82,420萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入3,311萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入2,511,480萬(wàn)元，彩票公益金收入3,242萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入9,211萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入1,978萬(wàn)元，其他政府性基金收入1萬(wàn)元。
全市政府性基金支出3,204,795萬(wàn)元，同比下降2%。主要原因是土地出讓相關(guān)支出有所減少。具體支出項(xiàng)目情況是：文化旅游體育與傳媒支出161萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出4,963萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2,409,008萬(wàn)元，農(nóng)林水支出314萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出9萬(wàn)元，其他支出716,685萬(wàn)元，債務(wù)付息支出31,372萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出1,032萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債安排的支出41,251萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入359,442萬(wàn)元，支出321,471萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入37,740萬(wàn)元，支出20,315萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入92,150萬(wàn)元，支出94,984萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育保險(xiǎn)基金）收入110,665萬(wàn)元，支出88,865萬(wàn)元；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入99,956萬(wàn)元，支出94,688萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金收入11,005萬(wàn)元，支出13,980萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入7,926萬(wàn)元，支出8,639萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成43,178萬(wàn)元，完成預(yù)算的93.6%。2020年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出43,178萬(wàn)元，完成預(yù)算的93.6%。其中：解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出201萬(wàn)元；用于向國(guó)有企業(yè)注入國(guó)有資本金的支出29,908萬(wàn)元；轉(zhuǎn)入一般公共預(yù)算（調(diào)出資金）13,069萬(wàn)元。2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（二）市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年市級(jí)完成財(cái)政總收入155,937萬(wàn)元，完成全年收入預(yù)期目標(biāo)調(diào)整數(shù)的100.6%，比上年實(shí)際完成數(shù)下降19.6%，主要原因是落實(shí)減稅降費(fèi)政策，減輕新冠肺炎疫情對(duì)市場(chǎng)主體影響，同時(shí)深化市區(qū)財(cái)稅體制改革，將原市級(jí)單列稅源戶的稅收入庫(kù)級(jí)次全部調(diào)整為區(qū)級(jí)。一般公共預(yù)算收入353,756萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.1%，比上年實(shí)際完成數(shù)下降5.7%，主要原因是深入貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，為企業(yè)紓困并激發(fā)市場(chǎng)主體活力。
市級(jí)一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：稅收收入203,574萬(wàn)元，下降1.5%；非稅收入150,182萬(wàn)元，下降11%。
2020年市級(jí)一般公共預(yù)算支出720,025萬(wàn)元，完成預(yù)算的92.2%，支出完成數(shù)比上年下降15%，主要原因是大力壓減一般性支出、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出49,886萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.3%；國(guó)防支出3,192萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%；公共安全支出58,095萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.4%；教育支出103,663萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.4%；科學(xué)技術(shù)支出21,685萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.2%；文化旅游體育與傳媒支出26,443萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出72,592萬(wàn)元，下降51.9%，主要是2020年起企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支；衛(wèi)生健康支出71,218萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.4%；節(jié)能環(huán)保支出18,073萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出106,493萬(wàn)元；農(nóng)林水支出36,429萬(wàn)元，增長(zhǎng)97.7%；交通運(yùn)輸支出52,087萬(wàn)元，增長(zhǎng)54%；資源勘探信息等支出22,226萬(wàn)元，增長(zhǎng)173.3%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2,048萬(wàn)元；金融支出532萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出14,609萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.2%；住房保障支出18,620萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出1,403萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4,693萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.4%；其他支出3,997萬(wàn)元；債務(wù)付息支出31,882萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出159萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年市級(jí)政府性基金收入1,721,882萬(wàn)元，同比下降32.7%，主要原因是土地出讓收入有所減少。具體項(xiàng)目執(zhí)行情況是：國(guó)有土地收益基金收入61,286萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入1,535萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入1,651,797萬(wàn)元，彩票公益金收入2,154萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入5,110萬(wàn)元。
市級(jí)政府性基金支出2,116,013萬(wàn)元，同比下降15%，主要原因是土地出讓相關(guān)支出有所減少。具體支出項(xiàng)目情況是：文化旅游體育與傳媒支出3萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1,599,426萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出9萬(wàn)元；其他支出499,601萬(wàn)元；債務(wù)付息支出16,242萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出732萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入265,508萬(wàn)元，支出241,910萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入37,521萬(wàn)元，支出37,881萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育保險(xiǎn)基金）收入110,665萬(wàn)元，支出88,865萬(wàn)元；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入99,956萬(wàn)元，支出94,688萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金收入11,005萬(wàn)元，支出13,980萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入6,361萬(wàn)元，支出6,496萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成18,013萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)比預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)18.2%。2020年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出18,013萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)比預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)18.2%。其中：解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出201萬(wàn)元；用于向國(guó)有企業(yè)注入國(guó)有資本金的支出12,408萬(wàn)元；轉(zhuǎn)入一般公共預(yù)算（調(diào)出資金）5,404萬(wàn)元。2020年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
以上為全市預(yù)算和市級(jí)預(yù)算2020年執(zhí)行數(shù)，在年度決算編成后以及與省財(cái)政結(jié)算后還將會(huì)發(fā)生一些變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
2020年，全市財(cái)政部門積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情和歷史罕見(jiàn)汛情的疊加沖擊，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督和指導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)市十五屆人大五次會(huì)議的決議要求，實(shí)施積極有為的財(cái)政政策，全面推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革發(fā)展任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展穩(wěn)定提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)政保障。
一是加力提效穩(wěn)增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行更加穩(wěn)健。堅(jiān)持加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，始終緊扣“六穩(wěn)”關(guān)鍵環(huán)節(jié)，積極落實(shí)“六?！敝攸c(diǎn)任務(wù)，全力發(fā)揮財(cái)政的基礎(chǔ)和重要支柱作用，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。落實(shí)落細(xì)惠企紓困政策。堅(jiān)決落實(shí)中央和省、市減稅降費(fèi)政策，全市累計(jì)減稅降費(fèi)39.29億元，變“政策紅利”為“真金白銀”，有效增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力、激發(fā)市場(chǎng)主體活力。落實(shí)積極應(yīng)對(duì)疫情穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)26條政策措施，15家疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)取得1.56億元專項(xiàng)再貸款，383戶企業(yè)獲得租金減免487萬(wàn)元，清理中小企業(yè)欠款1409萬(wàn)元，落實(shí)1000萬(wàn)元必需品保供穩(wěn)價(jià)補(bǔ)貼，有力支持疫情防控期間市場(chǎng)主體穩(wěn)定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。創(chuàng)新財(cái)政支持方式。發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，“財(cái)園信貸通”累計(jì)發(fā)放貸款10.4億元。老廠片區(qū)城中村棚戶區(qū)改造和陶陽(yáng)里歷史街區(qū)保護(hù)更新項(xiàng)目納入全國(guó)PPP項(xiàng)目庫(kù)管理，帶動(dòng)社會(huì)投資36.06億元。支持市中小企業(yè)擔(dān)保中心轉(zhuǎn)型為市中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司，為企業(yè)融資提供優(yōu)質(zhì)擔(dān)保服務(wù)。推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。支持全市產(chǎn)業(yè)發(fā)展，積極爭(zhēng)取上級(jí)資金1.12億元支持工業(yè)轉(zhuǎn)型。落實(shí)“映山紅行動(dòng)”，江西宏柏新材料股份有限公司在上海證券交易所成功上市，并獲省財(cái)政廳企業(yè)上市獎(jiǎng)勵(lì)資金500萬(wàn)元，成為我省第一家本土培育成長(zhǎng)的臺(tái)資上市企業(yè)、我市第一家主板上市公司。推進(jìn)國(guó)家試驗(yàn)區(qū)建設(shè)。主動(dòng)完善配套財(cái)政政策，景德鎮(zhèn)傳統(tǒng)手工技法制瓷產(chǎn)品增值稅簡(jiǎn)易征收政策落地實(shí)施。爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政部門對(duì)國(guó)家試驗(yàn)區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金傾斜支持，落實(shí)地方政府債券資金24億元，人才發(fā)展專項(xiàng)資金2000萬(wàn)元，瓷博會(huì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，為國(guó)家試驗(yàn)區(qū)建設(shè)“添磚加瓦”。
二是全力攻堅(jiān)補(bǔ)短板，推進(jìn)成效更加突出。統(tǒng)籌推進(jìn)防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，堅(jiān)持用心用情用力抓、有力有序有效抓。打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。健全脫貧攻堅(jiān)經(jīng)費(fèi)投入保障機(jī)制，累計(jì)投入財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1.56億元，穩(wěn)固脫貧攻堅(jiān)基礎(chǔ)和成果；“財(cái)政惠農(nóng)信貸通”發(fā)放貸款4.4億元，爭(zhēng)取上級(jí)“三農(nóng)”項(xiàng)目資金3.2億元，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)專項(xiàng)資金1900萬(wàn)元，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興建設(shè)。扎實(shí)推進(jìn)人居環(huán)境整治，統(tǒng)籌安排專項(xiàng)資金5002萬(wàn)元，推進(jìn)572個(gè)新農(nóng)村省級(jí)點(diǎn)建設(shè)，持續(xù)改善鄉(xiāng)村人居環(huán)境。打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。主動(dòng)將政府債務(wù)納入預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理制度，成功申報(bào)發(fā)行地方政府債券101.45億元。著力控制新增政府隱性債務(wù)，多渠道化解存量隱性債務(wù)，化解隱性債務(wù)51.52億元，全市政府債務(wù)率明顯下降。加快地方融資平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型，完成平臺(tái)公司整合轉(zhuǎn)型任務(wù)，有效防范地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。堅(jiān)持綠水青山就是金山銀山理念，縱深推進(jìn)國(guó)家生態(tài)文明試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，開(kāi)展昌江流域綜合治理，建立我市昌江流域上下游浮梁縣、珠山區(qū)兩縣（區(qū)）橫向水環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制。繼續(xù)安排全市環(huán)衛(wèi)一體化項(xiàng)目資金2.16億元、“雙創(chuàng)雙修”項(xiàng)目資金2.58億元等，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
三是兜牢底線增福祉，民生保障更加有力。始終把保障和改善民生作為一切工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，不斷補(bǔ)齊民生短板，切實(shí)讓人民群眾共享經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果。做好疫情汛情保障工作。支持常態(tài)化疫情防控，全市財(cái)政累計(jì)安排新冠肺炎疫情防控資金1.41億元。第一時(shí)間制定財(cái)政應(yīng)急保障方案，開(kāi)辟物資采購(gòu)和資金撥付“綠色通道”，累計(jì)下達(dá)資金1億元，保障各縣（市、區(qū)）疫情防控財(cái)政資金需求。及時(shí)下?lián)軐ｍ?xiàng)資金支持開(kāi)展防汛抗洪搶險(xiǎn)，妥善安置安撫受災(zāi)群眾，統(tǒng)籌安排救災(zāi)資金2248萬(wàn)元，積極爭(zhēng)取中央災(zāi)后重建和恢復(fù)生產(chǎn)生活專項(xiàng)資金5551萬(wàn)元。提升社會(huì)保障水平。堅(jiān)持實(shí)施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，落實(shí)6260萬(wàn)元失業(yè)保險(xiǎn)基金，提升勞動(dòng)者就業(yè)創(chuàng)業(yè)能力；加大穩(wěn)崗支持力度，購(gòu)買公益性崗位，助力城鎮(zhèn)貧困群眾脫貧解困，清償企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)改制掛賬資金1.5億元，補(bǔ)助關(guān)破改及困難企業(yè)職工醫(yī)療保險(xiǎn)1.56億元和老工傷941萬(wàn)元，落實(shí)退役士兵社會(huì)保險(xiǎn)接續(xù)資金2383萬(wàn)元。支持科教文體事業(yè)發(fā)展。統(tǒng)籌安排教育資金10.26億元，保障中小學(xué)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，推動(dòng)景德鎮(zhèn)衛(wèi)校整體搬遷，助推景德鎮(zhèn)學(xué)院本科通過(guò)國(guó)檢。統(tǒng)籌安排科技文化資金3.37億元，用于發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)、文物保護(hù)、文化旅游項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、“三館一站”免費(fèi)開(kāi)放等，安排2021年全省旅發(fā)大會(huì)啟動(dòng)資金1000萬(wàn)元。切實(shí)兜牢基層“三?！钡拙€。堅(jiān)持財(cái)力下沉，將中央和省直達(dá)縣區(qū)的29.58億元資金全部分配到位，加強(qiáng)抗疫特別國(guó)債、特殊轉(zhuǎn)移支付、均衡性轉(zhuǎn)移支付等資金的調(diào)度力度，重點(diǎn)保障民生支出需要；健全基層“三?！敝С霰O(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算編制審核，建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案。
四是改革創(chuàng)新添動(dòng)力，財(cái)政制度更加完善。穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革任務(wù)，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制。推動(dòng)國(guó)庫(kù)集中支付改革。創(chuàng)新專項(xiàng)債券資金撥付機(jī)制，將專項(xiàng)債券資金全部納入國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理，使用債券資金的非預(yù)算單位統(tǒng)一納入系統(tǒng)管理，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位其他資金監(jiān)管，切實(shí)防范項(xiàng)目單位擠占、挪用專項(xiàng)債券資金的風(fēng)險(xiǎn)，確保專項(xiàng)債券資金直達(dá)項(xiàng)目主體、直接惠企利民。推進(jìn)市以下財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。逐步厘清市級(jí)與縣（市、區(qū)）財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任，制定出臺(tái)科技、教育、交通等領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革實(shí)施方案。實(shí)行部門零基預(yù)算改革。制定《景德鎮(zhèn)市本級(jí)行政參公單位實(shí)行零基預(yù)算改革工作方案》，從編制2021年預(yù)算起，率先在市本級(jí)推行部門零基預(yù)算編制改革，力爭(zhēng)用2-3年時(shí)間實(shí)現(xiàn)全市全覆蓋。零基預(yù)算改革后，部門支出固化僵化、預(yù)算安排只增不減的格局已被打破，財(cái)政預(yù)算分配科學(xué)性和精確性明顯提高。深化政府采購(gòu)制度改革。加快現(xiàn)代政府采購(gòu)制度建設(shè)，貫徹落實(shí)全省深化政府采購(gòu)制度改革工作方案，推動(dòng)落實(shí)主體責(zé)任，完善政府采購(gòu)電子平臺(tái)建設(shè)，發(fā)揮政府采購(gòu)政策功能，助力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。
五是跟蹤問(wèn)效促落實(shí)，財(cái)政管理更加精細(xì)。高度重視財(cái)政資金監(jiān)管工作，保障財(cái)政資金安全高效運(yùn)行，提高財(cái)政資金使用效率，管好用好政府的“錢袋子”。全面做好財(cái)政資金管理。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，加大政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算向一般公共預(yù)算調(diào)入力度；加強(qiáng)財(cái)政存量資金盤活，收回存量資金9000萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于基本民生等重點(diǎn)領(lǐng)域。加強(qiáng)政府采購(gòu)項(xiàng)目預(yù)算審核和項(xiàng)目投資評(píng)審。市本級(jí)共完成實(shí)際采購(gòu)金額38.91億元，節(jié)約金額約700萬(wàn)元；完成政府投資建設(shè)工程評(píng)審項(xiàng)目23項(xiàng)，綜合審減率14.52%，最大限度地發(fā)揮了財(cái)政資金使用效益。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。制定出臺(tái)《關(guān)于貫徹落實(shí)<中共景德鎮(zhèn)市委 景德鎮(zhèn)市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)>若干措施》，促進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作的制度化、規(guī)范化、科學(xué)化。加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，完成全市88家預(yù)算部門財(cái)政預(yù)算績(jī)效考核，選取環(huán)衛(wèi)一體化項(xiàng)目等5個(gè)重大民生項(xiàng)目實(shí)施重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果應(yīng)用，將績(jī)效結(jié)果作為預(yù)算安排和政策調(diào)整的重要依據(jù)，切實(shí)硬化績(jī)效約束。積極開(kāi)展財(cái)政監(jiān)督檢查。組織開(kāi)展全市扶貧資金、長(zhǎng)江流域禁捕資金、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等監(jiān)督檢查，糾正和處理問(wèn)題資金3775萬(wàn)元；積極運(yùn)用綜合治稅平臺(tái)大數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)，查補(bǔ)和處罰稅款3532萬(wàn)元；加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，全市789家單位完成報(bào)告編制工作；組織開(kāi)展直達(dá)資金動(dòng)態(tài)常態(tài)化監(jiān)控工作，直達(dá)資金分配進(jìn)度和支付進(jìn)度排在全省前列。
2020年是“十三五”規(guī)劃圓滿收官之年。五年來(lái)，我們主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，完善財(cái)政工作思路舉措，財(cái)政收入總量穩(wěn)步增長(zhǎng)，財(cái)政保障能力穩(wěn)步增強(qiáng)，財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展加力提效，財(cái)政體制改革不斷向縱深推進(jìn)，財(cái)政管理工作取得很多重大進(jìn)展，財(cái)政在國(guó)家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用得到有效發(fā)揮。
五年來(lái)，我們主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì)新任務(wù)新要求，在實(shí)踐中深刻認(rèn)識(shí)和把握經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律、樹牢現(xiàn)代財(cái)政制度管理理念、明晰發(fā)展思路和創(chuàng)新舉措，取得了更多良好成績(jī)。一是財(cái)政綜合實(shí)力穩(wěn)步增強(qiáng)。2020年全市財(cái)政總收入突破140億元，“十三五”年均增幅達(dá)到4.7%；稅收收入和一般公共預(yù)算收入相繼突破“百億元”大關(guān)，2020年分別達(dá)到102.09億元和100.05億元，“十三五”年均增幅分別為2.7%和2%；政府性基金收入突破260億元，年均增長(zhǎng)47%；一般公共預(yù)算支出突破230億元，年均增長(zhǎng)6.4%。縣域發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁，樂(lè)平市財(cái)政總收入規(guī)模超40億元；珠山區(qū)、昌江區(qū)、昌南新區(qū)財(cái)政總收入年均增幅超過(guò)10%。全市財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)、逐步提升，為經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政保障。二是民生保障水平顯著提高。更加注重發(fā)展成果全民共享，“十三五”期間教育、醫(yī)療、社會(huì)保障等民生支出累計(jì)投入830億元，年均增長(zhǎng)9.6%，超過(guò)總支出增幅3個(gè)百分點(diǎn)。2020年民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重提升到79.8%，比2015年提高了10.4個(gè)百分點(diǎn)，財(cái)政民生保障機(jī)制更加完善；脫貧攻堅(jiān)全面發(fā)力，累計(jì)投入專項(xiàng)扶貧資金6.31億元；累計(jì)安排棚改和老舊小區(qū)改造資金10.59億元，加快保障性安居工程項(xiàng)目建設(shè)，10.42萬(wàn)戶人民群眾受益；推進(jìn)空氣、水和土壤環(huán)境治理，累計(jì)投入環(huán)境治理專項(xiàng)資金3.4億元，全市城鄉(xiāng)人居環(huán)境持續(xù)改善。三是支持發(fā)展力度明顯加大。持續(xù)保障“三個(gè)五”戰(zhàn)略行動(dòng)縱深推進(jìn)，“十三五”期間累計(jì)發(fā)行專項(xiàng)債券資金81.22億元，用于文化旅游、棚戶區(qū)改造等領(lǐng)域45個(gè)項(xiàng)目，以政府有效投資推動(dòng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展；爭(zhēng)取中央和省級(jí)基建投資資金總額超過(guò)45億元，補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)；全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，累計(jì)為全市各類市場(chǎng)主體減輕稅費(fèi)負(fù)擔(dān)142.89億元，推動(dòng)國(guó)家試驗(yàn)區(qū)傳統(tǒng)手工技法制瓷增值稅簡(jiǎn)易征收政策落地落實(shí)；積極發(fā)揮財(cái)政資金的“杠桿效應(yīng)”，“財(cái)園信貸通”累計(jì)發(fā)放貸款31.19億元，“財(cái)政惠農(nóng)信貸通”累計(jì)發(fā)放貸款19.21億元，“科貸通”累計(jì)發(fā)放貸款4億元，支持企業(yè)發(fā)展壯大；累計(jì)安排“雙創(chuàng)雙修”專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)6.31億元，支持我市成功創(chuàng)建全國(guó)文明城市、國(guó)家衛(wèi)生城市。四是財(cái)稅體制改革縱深推進(jìn)。深層次調(diào)整完善市區(qū)財(cái)稅收入劃分體制，形成市與區(qū)財(cái)源共生、利益共贏、責(zé)任共擔(dān)、成果共享的收入增長(zhǎng)機(jī)制和財(cái)力分配機(jī)制，劃時(shí)代地重塑了市與區(qū)財(cái)政體制格局；醫(yī)療衛(wèi)生、科技、教育等領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革基本完成，財(cái)政收支格局更加清晰；預(yù)算績(jī)效管理全面實(shí)施，零基預(yù)算改革順利推開(kāi)，國(guó)庫(kù)集中支付改革扎實(shí)推進(jìn)，預(yù)算管理更加科學(xué)規(guī)范，政府采購(gòu)、非稅收入等重點(diǎn)領(lǐng)域改革持續(xù)推進(jìn)，財(cái)政制度日趨完善。五是財(cái)政管理水平持續(xù)提升。實(shí)現(xiàn)全口徑預(yù)算管理，建立健全四套預(yù)算編制和執(zhí)行體系，基本實(shí)現(xiàn)預(yù)決算及財(cái)政重要信息及時(shí)公開(kāi)機(jī)制，全面提升預(yù)算管理精細(xì)化水平。加強(qiáng)財(cái)政存量資金管理，開(kāi)展市級(jí)財(cái)政存量資金、財(cái)政暫付款項(xiàng)專項(xiàng)清理行動(dòng)，累計(jì)收回存量資金11.81億元，消化暫付款項(xiàng)8.82億元；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，累計(jì)化解地方政府隱性債務(wù)111.4億元，有效防范化解財(cái)政領(lǐng)域重大風(fēng)險(xiǎn)；強(qiáng)化財(cái)政日常監(jiān)督管理，累計(jì)糾正違法、違規(guī)、違紀(jì)資金4.29億元，查補(bǔ)追繳各項(xiàng)財(cái)政收入1.55億元。
過(guò)去的五年成績(jī)來(lái)之不易，是市委、市政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全市上下勠力同心、奮力拼搏的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行也存在一些困難和問(wèn)題。主要是：受政策性和經(jīng)濟(jì)性因素影響，財(cái)政收入增長(zhǎng)動(dòng)能仍然不足，國(guó)家試驗(yàn)區(qū)增值稅簡(jiǎn)易征收政策效應(yīng)仍需進(jìn)一步釋放；兜牢基層“三?！钡拙€有一定壓力，財(cái)政收支矛盾持續(xù)顯現(xiàn)，預(yù)算“緊平衡”狀況較為突出；全面預(yù)算績(jī)效管理還需提升；全口徑債務(wù)率仍然偏高，今后面臨的化解隱性債務(wù)任務(wù)壓力較大；財(cái)政體制機(jī)制改革力度還需加大，資源統(tǒng)籌能力仍需提高。對(duì)此，我們將堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，強(qiáng)化舉措，著力加以解決。
二、2021年全市和市級(jí)預(yù)算草案
2021年全市財(cái)政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，堅(jiān)持新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，以建好景德鎮(zhèn)國(guó)家陶瓷文化傳承創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)為主線，推動(dòng)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，全力實(shí)施“三個(gè)五”戰(zhàn)略行動(dòng)，打造與世界對(duì)話的國(guó)際瓷都，確?！笆奈濉遍_(kāi)好局、起好步，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
（一）2021年預(yù)算安排的主要原則
一是堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧。合理確定收入預(yù)期目標(biāo)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接。強(qiáng)化財(cái)政資源、資產(chǎn)、資金統(tǒng)籌，盤活存量、用好增量，適當(dāng)增加預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的調(diào)用規(guī)模，統(tǒng)籌銜接政府基金預(yù)算與一般公共預(yù)算，適當(dāng)提高調(diào)入一般公共預(yù)算比例和規(guī)模，合理安排新增債券預(yù)算，依法依規(guī)適度增加市屬國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)。
二是堅(jiān)持突出重點(diǎn)。牢固樹立底線思維，把“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的底線兜牢兜實(shí)。增強(qiáng)對(duì)全市重大任務(wù)、重點(diǎn)項(xiàng)目、重要改革的財(cái)力保障，壓減非剛性非必需支出，做到既有保也有壓。加大對(duì)基層的補(bǔ)助支持力度，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增速。
三是堅(jiān)持注重公平。鞏固提升部門預(yù)算“兩調(diào)整一提高”改革成果，牢固樹立零基預(yù)算理念，改變預(yù)算安排和資金分配中的基數(shù)依賴，避免支出安排固化僵化。建立有效的預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，使預(yù)算安排與零基預(yù)算改革有機(jī)結(jié)合、有效銜接，使財(cái)政資金分配更加科學(xué)合理、公平公正。
四是堅(jiān)持講求績(jī)效。堅(jiān)持以績(jī)效為導(dǎo)向，深入全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理全流程。加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)體系建設(shè)，建立健全預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效評(píng)價(jià)等與安排預(yù)算、撥付資金、完善政策相掛鉤機(jī)制，提高預(yù)算管理水平和資金使用效益。
五是堅(jiān)持總體平衡。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子”，做好“緊平衡”打算，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，嚴(yán)格壓縮一般性支出，把寶貴的財(cái)政資金用在刀刃上。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)財(cái)政政策和中長(zhǎng)期財(cái)政收支預(yù)算的關(guān)系，持之以恒抓緊抓好地方政府隱性債務(wù)化解工作，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)能力，努力實(shí)現(xiàn)跨年度預(yù)算平衡。
（二）2021年全市預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
2021年全市財(cái)政總收入預(yù)期目標(biāo)1,487,000萬(wàn)元，比2020年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)6%左右，一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)1,000,500萬(wàn)元，與2020年大體持平，剔除省與市縣收入劃分的改革因素后，同口徑增長(zhǎng)5%左右。
2021年一般公共預(yù)算收入，加上省提前下達(dá)補(bǔ)助、稅收返還、其他各項(xiàng)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金等，減去上解支出等，預(yù)算財(cái)力約為2,124,386萬(wàn)元。2021年全市財(cái)政支出計(jì)劃安排2,124,386萬(wàn)元，比2020年執(zhí)行數(shù)下降10%，預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支安排情況
2021年全市政府性基金預(yù)算收入安排3,196,680萬(wàn)元。其中：國(guó)有土地收益基金收入128,277萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入4,114萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入3,028,102萬(wàn)元，彩票公益金收入2,890萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入6,500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入6,612萬(wàn)元，其他政府性基金收入2,185萬(wàn)元，專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入18,000萬(wàn)元。
2021年全市政府性基金預(yù)算總支出安排3,196,680萬(wàn)元。其中：文化旅游體育與傳媒支出127萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出776萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2,687,677萬(wàn)元，其他支出49,903萬(wàn)元，債務(wù)付息支出45,382萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出577萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債安排的支出3,500萬(wàn)元；轉(zhuǎn)入一般公共預(yù)算（調(diào)出資金）382,419萬(wàn)元，債務(wù)還本支出19,457萬(wàn)元，其他轉(zhuǎn)移性支出6,862萬(wàn)元。2021年全市政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
2021年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排387,666萬(wàn)元，支出安排363,726萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入39,606萬(wàn)元，支出21,361萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入112,968萬(wàn)元，支出112,410萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育保險(xiǎn)基金）收入110,469萬(wàn)元，支出101,387萬(wàn)元；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入107,462萬(wàn)元，支出107,091萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金收入13,667萬(wàn)元，支出14,863萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入3,494萬(wàn)元，支出6,614萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
2021年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排51,033萬(wàn)元，2021年預(yù)算數(shù)比2020年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)18.2%。其中：利潤(rùn)收入50,672萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算企業(yè)股利、股息收入10萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入351萬(wàn)元。
2021年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排51,033萬(wàn)元，其中：國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出351萬(wàn)元；解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出201萬(wàn)元；用于向國(guó)有企業(yè)注入國(guó)有資本金的支出38,761萬(wàn)元；轉(zhuǎn)入一般公共預(yù)算（調(diào)出資金）11,720萬(wàn)元。2021年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（三）2021年市級(jí)預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
2021年市級(jí)財(cái)政總收入預(yù)期目標(biāo)165,300萬(wàn)元，比2020年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)6%左右，一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)354,000萬(wàn)元，比2020年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)0.1%，剔除省與市縣收入劃分的改革因素后，同口徑增長(zhǎng)5%左右。
一般公共預(yù)算收入項(xiàng)目安排情況是：
稅收收入194,800萬(wàn)元，下降4.3%。其中：增值稅36,000萬(wàn)元，企業(yè)所得稅13,500萬(wàn)元，個(gè)人所得稅4,800萬(wàn)元，環(huán)保稅530萬(wàn)元，以上四個(gè)稅種因省級(jí)分享比例提高，故在市級(jí)反映時(shí)同比下降；資源稅110萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅8,800萬(wàn)元，房產(chǎn)稅5,300萬(wàn)元，印花稅2,900萬(wàn)元，城鎮(zhèn)土地使用稅12,760萬(wàn)元，土地增值稅10,500萬(wàn)元，車船稅1,600萬(wàn)元，契稅98,000萬(wàn)元。非稅收入159,200萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%。其中：專項(xiàng)收入5,600萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入37,000萬(wàn)元，罰沒(méi)收入29,000萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入77,770萬(wàn)元，捐贈(zèng)收入20萬(wàn)元，政府住房基金收入9,700萬(wàn)元，其他收入110萬(wàn)元。
市級(jí)一般公共預(yù)算收入，加上省提前下達(dá)補(bǔ)助、稅收返還、結(jié)算補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金等，減去提前下達(dá)下級(jí)補(bǔ)助、上解支出、補(bǔ)助下級(jí)支出等，2021年市級(jí)預(yù)算財(cái)力約為682,381萬(wàn)元。據(jù)此，2021年市級(jí)支出預(yù)算安排682,381萬(wàn)元，預(yù)算收支平衡。
一般公共預(yù)算支出項(xiàng)目安排情況是：
一般公共服務(wù)支出50,535萬(wàn)元，國(guó)防支出3,502萬(wàn)元，公共安全支出58,804萬(wàn)元，教育支出109,888萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出22,992萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出27,119萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出69,952萬(wàn)元（預(yù)算數(shù)比執(zhí)行數(shù)減少的主要原因是：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，財(cái)政對(duì)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助不在市級(jí)支出中反映），衛(wèi)生健康支出71,658萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出18,649萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出60,452萬(wàn)元（預(yù)算數(shù)比執(zhí)行數(shù)減少的主要原因是：2020年執(zhí)行數(shù)中含一般債券資金安排的支出，2021年年初預(yù)算中無(wú)此因素），農(nóng)林水支出37,557萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出22,580萬(wàn)元（預(yù)算數(shù)比執(zhí)行數(shù)減少的主要原因是：2020年省財(cái)政下達(dá)車輛購(gòu)置稅收入補(bǔ)助和成品油稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付約3億元，2021年年初預(yù)算中未提前下達(dá)），資源勘探工業(yè)信息等支出22,561萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出4,104萬(wàn)元，金融支出500萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出15,375萬(wàn)元，住房保障支出33,991萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出1,412萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4,777萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)7,000萬(wàn)元，其他支出4,145萬(wàn)元，債務(wù)付息支出34,828萬(wàn)元。
在2020年基礎(chǔ)上，2021年市級(jí)一般公共預(yù)算支出中的重點(diǎn)項(xiàng)目增減變化情況是：
（1）增加安排市級(jí)旅游發(fā)展專項(xiàng)資金1000萬(wàn)元，更好保障全省旅游發(fā)展大會(huì)的順利召開(kāi)；
（2）增加安排鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金460萬(wàn)元，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；
（3）落實(shí)新冠疫苗全民免費(fèi)接種政策，市本級(jí)按接種人數(shù)15000人，每人500元的標(biāo)準(zhǔn)，增加新冠疫苗采購(gòu)及接種專項(xiàng)資金750萬(wàn)元。同時(shí)，由于當(dāng)前新冠肺炎疫情已經(jīng)得到持續(xù)有效控制，上年安排的公共衛(wèi)生疫情應(yīng)急防控專項(xiàng)資金由1000萬(wàn)元壓減為500萬(wàn)元；
（4）落實(shí)《景德鎮(zhèn)市工業(yè)倍增三年行動(dòng)計(jì)劃》精神，增加安排工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金1200萬(wàn)元；
（5）為支持國(guó)家試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，增加安排國(guó)家試驗(yàn)區(qū)建設(shè)專項(xiàng)資金1000萬(wàn)元；
（6）增加安排景德鎮(zhèn)陶瓷研究院相關(guān)經(jīng)費(fèi)1400萬(wàn)元，支持陶瓷科研資源的跨層次整合；
（7）因市本級(jí)行政機(jī)關(guān)和參公事業(yè)單位從2021年起實(shí)行零基預(yù)算改革，故不再單獨(dú)保留績(jī)效考核管理和激勵(lì)資金。為保證零基預(yù)算改革單位依法履行職能和事業(yè)發(fā)展的需要，預(yù)留財(cái)力1.5億元。
2.政府性基金預(yù)算收支安排情況
2021年市級(jí)政府性基金收入預(yù)算安排2,185,646萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地收益基金收入108,277萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入2,714萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入2,046,555萬(wàn)元，彩票公益金收入2,000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入3,600萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入4,500萬(wàn)元，專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入18,000萬(wàn)元。
2021年市級(jí)基金預(yù)算總支出安排2,185,646萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出1,862,256萬(wàn)元，其他支出2,000萬(wàn)元，債券付息支出32,839萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出277萬(wàn)元；轉(zhuǎn)入一般公共預(yù)算（調(diào)出資金）240,000萬(wàn)元，債務(wù)還本支出5,169萬(wàn)元，其他轉(zhuǎn)移性支出43,105萬(wàn)元。2021年市級(jí)基金預(yù)算收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
自2021年1月1日起，職工醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)基金三個(gè)險(xiǎn)種由市本級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，由市本級(jí)統(tǒng)一核算、管理，各縣（市、區(qū)）收支全部在市級(jí)社?；痤A(yù)算中反映。
2021年市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排279,266萬(wàn)元，支出安排271,633萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入45,344萬(wàn)元，支出43,129萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育保險(xiǎn)基金）收入110,469萬(wàn)元，支出101,387萬(wàn)元；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入107,462萬(wàn)元，支出107,091萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金收入13,667萬(wàn)元，支出14,863萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入2,324萬(wàn)元，支出5,163萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
2021年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排18,013萬(wàn)元，與2020年執(zhí)行數(shù)大體持平。其中：利潤(rùn)收入18,013萬(wàn)元。
2021年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排18,013萬(wàn)元，其中：解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出201萬(wàn)元；用于向國(guó)有企業(yè)注入國(guó)有資本金的支出12,761萬(wàn)元；轉(zhuǎn)入一般公共預(yù)算（調(diào)出資金）5,051萬(wàn)元。2021年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
需要說(shuō)明的是：
1.2021年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算是各級(jí)上報(bào)的匯總數(shù)；全市一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算是市代編預(yù)算，待各級(jí)人代會(huì)批準(zhǔn)同級(jí)預(yù)算并逐級(jí)上報(bào)后，再匯編全市一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算，報(bào)市人大常委會(huì)備案。
2.自2021年預(yù)算年度開(kāi)始至市人代會(huì)批準(zhǔn)市級(jí)預(yù)算前，市財(cái)政按《預(yù)算法》規(guī)定預(yù)先安排了部分支出。截至5月10日，市財(cái)政預(yù)先安排本級(jí)一般公共預(yù)算支出285,012萬(wàn)元。
（四）市本級(jí)實(shí)行零基預(yù)算改革情況以及市城管局2021年部門預(yù)算收支情況
根據(jù)中央和我省部署要求，市政府從編制2021年預(yù)算起，在市本級(jí)129家行政單位和參公事業(yè)單位實(shí)行部門零基預(yù)算編制改革，選取昌江區(qū)作為試點(diǎn)縣區(qū)，并力爭(zhēng)用2—3年時(shí)間在全市所有縣（市、區(qū)）、園區(qū)和所有預(yù)算單位實(shí)行零基預(yù)算改革全覆蓋。市本級(jí)零基預(yù)算改革的主要原則是：打破基數(shù)、厲行節(jié)約、科學(xué)合理、講求績(jī)效。實(shí)行零基預(yù)算編制改革后，市本級(jí)行政機(jī)關(guān)和參公事業(yè)單位部門預(yù)算已基本實(shí)現(xiàn)“基本支出標(biāo)準(zhǔn)化、項(xiàng)目支出績(jī)效化”。在收入方面，財(cái)政撥款、非稅收入、事業(yè)收入和其他資金賬戶余額等各方面資金全部納入年初部門預(yù)算，認(rèn)定后的存量資金一律收回財(cái)政，不再連年滾存結(jié)余，做到“收入一個(gè)籠子、預(yù)算一個(gè)盤子、支出一個(gè)口子”。在支出方面，完善基本支出公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)，充分發(fā)揮標(biāo)準(zhǔn)對(duì)預(yù)算編制的基礎(chǔ)支撐作用，各單位形成基數(shù)的工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目全部歸零，將績(jī)效目標(biāo)的設(shè)置和審批作為項(xiàng)目入庫(kù)、編排預(yù)算的前置條件，做到“未入庫(kù)不安排、無(wú)績(jī)效不支出”。
按照市人大常委會(huì)的要求，今年重點(diǎn)審查市城管局部門預(yù)算草案。
市城管局2021年部門預(yù)算收支安排的主要情況是：1、收入預(yù)算54,483.99萬(wàn)元。其中：公共財(cái)政撥款36,227.84萬(wàn)元，事業(yè)收入17,132萬(wàn)元，其他各項(xiàng)收入117萬(wàn)元，用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額357.2萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）649.95萬(wàn)元。2、支出預(yù)算54,483.99萬(wàn)元。按支出項(xiàng)目情況是：基本支出23,742.84萬(wàn)元，包括工資福利支出5,349.35萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出18,311.26萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助78.73萬(wàn)元，資本性支出3.5萬(wàn)元；項(xiàng)目支出30,741.15萬(wàn)元。公共財(cái)政撥款對(duì)應(yīng)的支出，按支出功能科目分類的情況是：社會(huì)保障和就業(yè)支出382.39萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出323.42萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出34,918.22萬(wàn)元、住房保障支出603.81萬(wàn)元。
以上是市城管局及所屬單位收支預(yù)算總體安排情況，具體情況由重點(diǎn)審查部門向會(huì)議報(bào)告。
三、扎實(shí)做好2021年財(cái)政各項(xiàng)工作
2021年是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是兩個(gè)百年目標(biāo)交匯與轉(zhuǎn)換之年，更是景德鎮(zhèn)國(guó)家陶瓷文化傳承創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)建設(shè)關(guān)鍵之年，做好財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。財(cái)政部門將準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)律，深刻認(rèn)識(shí)“時(shí)”與“勢(shì)”，辯證看待“?！迸c“機(jī)”，在危機(jī)中育先機(jī)，于變局中開(kāi)新局，把握好時(shí)度效，不斷提升財(cái)政工作的預(yù)見(jiàn)性、針對(duì)性和實(shí)效性，努力在融入新發(fā)展格局中展現(xiàn)更大作為。
（一）科學(xué)把握新發(fā)展階段，增強(qiáng)財(cái)政綜合保障能力
一是加強(qiáng)組織財(cái)政收入。堅(jiān)持財(cái)稅聯(lián)動(dòng)科學(xué)組織收入，規(guī)范稅收優(yōu)惠政策和非稅收入征管秩序，深入培育和拓寬財(cái)源，確保財(cái)政收入平穩(wěn)均衡，提高收入質(zhì)量。加大預(yù)算收入統(tǒng)籌力度，繼續(xù)加強(qiáng)政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌管理。加強(qiáng)本級(jí)預(yù)算與上級(jí)補(bǔ)助、地方政府債券等資金來(lái)源和項(xiàng)目的銜接，注重統(tǒng)籌兼顧。二是持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子的要求，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)，確保基本民生支出只增不減，確保重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障有力。繼續(xù)落實(shí)直達(dá)資金機(jī)制，提高直達(dá)資金管理水平。加大存量資金清理盤活力度，聚“零錢”為“整錢”，提高財(cái)政資金分配使用效率。三是積極爭(zhēng)取上級(jí)項(xiàng)目和資金支持。積極跟進(jìn)研究國(guó)家最新政策走向和資金投向，認(rèn)真做好國(guó)家試驗(yàn)區(qū)和國(guó)家軍民融合發(fā)展重點(diǎn)區(qū)域項(xiàng)目謀劃，加強(qiáng)與國(guó)家部委和省直有關(guān)部門的匯報(bào)對(duì)接，為國(guó)家試驗(yàn)區(qū)建設(shè)爭(zhēng)取更多政策資金和項(xiàng)目扶持。四是堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。嚴(yán)格按照“既盡力而為，又量力而行”的原則，加大財(cái)力下沉力度，完善市對(duì)縣區(qū)轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，確保財(cái)政安全穩(wěn)定運(yùn)行。增強(qiáng)托底保障能力，全面分析有關(guān)政策對(duì)財(cái)政支出的當(dāng)期和長(zhǎng)遠(yuǎn)影響，不做過(guò)高承諾，不擅自擴(kuò)大保障范圍，確保財(cái)政政策可持續(xù)。
（二）主動(dòng)融入新發(fā)展格局，全力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)
一是全力支持景德鎮(zhèn)國(guó)家陶瓷文化傳承創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)建設(shè)。搶抓千載良機(jī)，用好用足國(guó)家試驗(yàn)區(qū)政策紅利，努力推動(dòng)國(guó)務(wù)院批復(fù)的實(shí)施方案中的資金和項(xiàng)目政策全面落地。貫徹落實(shí)傳統(tǒng)手工技法制瓷產(chǎn)品增值稅簡(jiǎn)易征收政策，千方百計(jì)把政策優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為發(fā)展動(dòng)能。用好用足地方政府專項(xiàng)債券，積極做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和申報(bào)工作，爭(zhēng)取省分配債券限額時(shí)向我市傾斜。推動(dòng)設(shè)立景德鎮(zhèn)陶瓷文化產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金，支持2021年全省旅發(fā)大會(huì)成功舉辦，積極發(fā)揮PPP和政府購(gòu)買服務(wù)杠桿作用，引導(dǎo)撬動(dòng)更多社會(huì)有效投資，全力支持打造“兩地一中心”。二是推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)和創(chuàng)新發(fā)展。深入實(shí)施工業(yè)強(qiáng)市發(fā)展戰(zhàn)略，全力以赴、用心用情鑄產(chǎn)業(yè)之魂，充分發(fā)揮積極的財(cái)政政策對(duì)優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的撬動(dòng)作用，對(duì)提升產(chǎn)業(yè)發(fā)展能級(jí)、推動(dòng)平臺(tái)提質(zhì)升級(jí)、增強(qiáng)科技創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)力的促進(jìn)作用，著力推動(dòng)陶瓷、航空、精細(xì)化工和醫(yī)藥以及文化旅游等產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。全力實(shí)施景德鎮(zhèn)市工業(yè)倍增三年行動(dòng)計(jì)劃（2021—2023年），做實(shí)做強(qiáng)做優(yōu)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，加快推動(dòng)工業(yè)高質(zhì)量跨越式發(fā)展。深化國(guó)資國(guó)企改革創(chuàng)新，推進(jìn)全市國(guó)資國(guó)企改革創(chuàng)新三年行動(dòng)，全面增強(qiáng)國(guó)企競(jìng)爭(zhēng)力、創(chuàng)新力和影響力。實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，健全多元化投入機(jī)制，優(yōu)化科技金融服務(wù)，發(fā)揮“財(cái)園信貸通”“科貸通”等財(cái)政政策工具的杠桿作用，支持基礎(chǔ)研究、應(yīng)用技術(shù)研究和重大科技項(xiàng)目，加速科技成果轉(zhuǎn)化，推動(dòng)創(chuàng)新型企業(yè)發(fā)展壯大。三是著力增強(qiáng)市場(chǎng)主體活力。繼續(xù)堅(jiān)定不移落實(shí)減稅降費(fèi)政策，深化財(cái)政“放管服”改革，用足用好財(cái)政信貸產(chǎn)品和新型融資產(chǎn)品等政策工具，實(shí)施專項(xiàng)再貸款和個(gè)人創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財(cái)政貼息、租金減免優(yōu)惠、穩(wěn)崗補(bǔ)貼等政策，引導(dǎo)資金流向中小微企業(yè)和新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，釋放科技研發(fā)和創(chuàng)新創(chuàng)造潛力。加快研究制定支持陶瓷特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、科技創(chuàng)新、陶瓷人才引進(jìn)等各項(xiàng)財(cái)稅激勵(lì)政策，傳承好發(fā)揚(yáng)好陶瓷文化中的創(chuàng)新精神，進(jìn)一步從產(chǎn)業(yè)、人才、創(chuàng)新等方面支持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，持續(xù)激發(fā)企業(yè)活力。
（三）回應(yīng)群眾新發(fā)展期待，切實(shí)兜牢基本民生底線
一是推進(jìn)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。建立多元穩(wěn)定投入保障機(jī)制，推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，進(jìn)一步鞏固拓展脫貧成果。深化農(nóng)村人居環(huán)境整治，加強(qiáng)農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持解決好種子和耕地問(wèn)題，推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。加快促進(jìn)三大產(chǎn)業(yè)深度互動(dòng)、融合發(fā)展，盤活農(nóng)村農(nóng)業(yè)資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)資源、資產(chǎn)、資本、資金的良性互動(dòng)發(fā)展。二是深入推進(jìn)民生實(shí)事工程。足額保障疫情防控資金需求，落實(shí)新冠疫苗全民免費(fèi)接種等政策；統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助等各類資金，積極促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)；深化社會(huì)保險(xiǎn)制度改革，做好職工醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)市本級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支工作，適當(dāng)提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)突發(fā)重大傳染病應(yīng)對(duì)處置能力；加大基本公共服務(wù)財(cái)政投入力度，支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育，促進(jìn)文化事業(yè)發(fā)展，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，創(chuàng)造“美景、厚德、鎮(zhèn)生活”生活方式。三是持續(xù)改善人居生活環(huán)境。加快推進(jìn)全市保障性安居工程建設(shè)，有序推進(jìn)老舊小區(qū)改造，提升城市生活品質(zhì)；縱深推進(jìn)國(guó)家生態(tài)文明試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，用好國(guó)家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)專項(xiàng)資金和流域生態(tài)補(bǔ)償專項(xiàng)資金，加快打通“兩山”轉(zhuǎn)換通道，努力打造青山常在、綠水長(zhǎng)流、空氣常新的美麗中國(guó)“景德鎮(zhèn)樣板”;加快完善社會(huì)治理體系建設(shè)，支持推進(jìn)市域社會(huì)治理現(xiàn)代化試點(diǎn)工作，推動(dòng)建設(shè)更高水平的平安景德鎮(zhèn)。
（四）深入踐行新發(fā)展理念，提升財(cái)政治理能力水平
一是優(yōu)化政府間事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。繼續(xù)推進(jìn)市與縣財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，進(jìn)一步推進(jìn)更大規(guī)模減稅降費(fèi)后市縣區(qū)財(cái)稅體制改革，建立更加均衡合理的分擔(dān)機(jī)制，健全積極穩(wěn)妥的各級(jí)政府事權(quán)、支出責(zé)任和財(cái)力相適應(yīng)的制度安排。二是穩(wěn)步推進(jìn)零基預(yù)算改革。打破基數(shù)概念和預(yù)算支出固化僵化格局，完善能增能減、有保有壓的分配機(jī)制，改變部門預(yù)算“基數(shù)+增長(zhǎng)”的預(yù)算編制方式，建立基本支出標(biāo)準(zhǔn)化、項(xiàng)目支出績(jī)效化新模式，不斷增強(qiáng)民生政策的公平性和可持續(xù)性，并銜接事業(yè)單位改革，力爭(zhēng)用2-3年實(shí)現(xiàn)零基預(yù)算改革全市全覆蓋。三是加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。落實(shí)中央和省、市關(guān)于加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，規(guī)范推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作，嚴(yán)肅查處違法違規(guī)舉債融資行為，穩(wěn)步推進(jìn)融資平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。四是提升預(yù)算績(jī)效管理水平。認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》，加快建立全方位全過(guò)程全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，更好地運(yùn)用績(jī)效管理手段硬化激勵(lì)與約束，提高財(cái)政資金的使用效率，真正做到花錢必問(wèn)效，無(wú)效要問(wèn)責(zé)。五是加強(qiáng)地方政府國(guó)有資產(chǎn)管理。完善地方國(guó)有金融資本管理，落實(shí)國(guó)有金融資本出資人責(zé)任，做好國(guó)有金融資本統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)。深化國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革，有序開(kāi)展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清產(chǎn)核資工作，全面摸清我市國(guó)有資產(chǎn)總體情況，理順行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理職能權(quán)屬劃分，基本完成市直黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管工作。
各位代表，新的一年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)市委、市政府各項(xiàng)決策部署，自覺(jué)接受市人大的法律監(jiān)督和工作監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取市政協(xié)的監(jiān)督意見(jiàn)和建議，齊心協(xié)力、銳意進(jìn)取、真抓實(shí)干，以高質(zhì)量跨越式發(fā)展展現(xiàn)更大作為，確?！笆奈濉遍_(kāi)好局、起好步，為打造與世界對(duì)話的國(guó)際瓷都作出更大財(cái)政貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)向建黨100周年獻(xiàn)禮！
報(bào)告中有關(guān)名詞釋義和說(shuō)明
一、預(yù)算績(jī)效管理
預(yù)算績(jī)效管理是以“預(yù)算”為對(duì)象開(kāi)展的績(jī)效管理，將績(jī)效管理理念和績(jī)效管理方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過(guò)程，并實(shí)現(xiàn)與預(yù)算管理有機(jī)融合的一種預(yù)算管理模式。2018年9月1日《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》中指出，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理是推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的內(nèi)在要求，是深化財(cái)稅體制改革、建立現(xiàn)代財(cái)政制度的重要內(nèi)容，是優(yōu)化財(cái)政資源配置、提升公共服務(wù)質(zhì)量的關(guān)鍵舉措。2019年《景德鎮(zhèn)市委 市政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》印發(fā)實(shí)施。
二、積極財(cái)政政策
積極財(cái)政政策即理論上的擴(kuò)張性財(cái)政政策，指財(cái)政通過(guò)減少稅費(fèi)或增加支出，擴(kuò)張總需求，避免經(jīng)濟(jì)衰退的情況下實(shí)施的一種財(cái)政政策，是實(shí)現(xiàn)逆周期調(diào)節(jié)的財(cái)政政策措施。
三、滾動(dòng)預(yù)算
滾動(dòng)預(yù)算又稱連續(xù)預(yù)算或永續(xù)預(yù)算，是指在編制預(yù)算時(shí)，將預(yù)算期與會(huì)計(jì)年度脫離開(kāi)，隨著預(yù)算的執(zhí)行不斷延伸補(bǔ)充預(yù)算，逐期向后滾動(dòng)，使預(yù)算期始終保持為一個(gè)固定期間的一種預(yù)算編制方法。其優(yōu)勢(shì)在于能保持預(yù)算的完整性、繼續(xù)性，從動(dòng)態(tài)預(yù)算中提高政府財(cái)政運(yùn)行的前瞻性，保持對(duì)未來(lái)一定時(shí)期的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)作周詳?shù)目紤]和全盤規(guī)劃，保證政府的各項(xiàng)工作有條不紊地進(jìn)行。國(guó)務(wù)院《關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定》中明確規(guī)定，實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。
四、政府與社會(huì)資本合作（PPP）模式
政府與社會(huì)資本合作（PPP）模式是在基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建立的一種長(zhǎng)期合作關(guān)系。通常模式是由社會(huì)資本承擔(dān)設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作，并通過(guò)“使用者付費(fèi)”及必要的“政府付費(fèi)”獲得合理投資回報(bào)；政府部門負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)價(jià)格和質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化。
五、債務(wù)限額管理
地方政府債務(wù)限額管理是國(guó)家為了進(jìn)一步規(guī)范地方政府債務(wù)管理，防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)而制定的債務(wù)管理方法。主要途徑為：1.合理確定地方政府債務(wù)總限額；2.逐級(jí)下達(dá)分地區(qū)地方政府債務(wù)限額；3.嚴(yán)格按照限額舉借地方政府債務(wù)；4.將地方政府債務(wù)分類納入預(yù)算管理。
六、財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革
財(cái)政事權(quán)是一級(jí)政府應(yīng)承擔(dān)的運(yùn)用財(cái)政資金提供基本公共服務(wù)的任務(wù)和職責(zé)，支出責(zé)任是政府履行財(cái)政事權(quán)的支出義務(wù)和保障。新的形勢(shì)下，現(xiàn)行的財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分還不同程度存在不清晰、不合理、不規(guī)范等問(wèn)題，合理劃分財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任是政府有效提供基本公共服務(wù)的前提和保障，是建立現(xiàn)代財(cái)政制度的重要內(nèi)容，是推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的客觀需要。財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革主要內(nèi)容包括：推進(jìn)中央與地方財(cái)政事權(quán)劃分、完善中央與地方支出責(zé)任劃分、加快省以下財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分和市以下財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分。
七、市區(qū)財(cái)稅體制改革
為全面貫徹落實(shí)黨的十九大會(huì)議精神，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度、推進(jìn)稅收征管屬地化管理，充分調(diào)動(dòng)市、區(qū)兩級(jí)政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培植財(cái)源、組織收入的積極性，建立市、區(qū)財(cái)源共生、利益共贏、責(zé)任共擔(dān)、成果共享的收入增長(zhǎng)機(jī)制和財(cái)力分配體制，充分發(fā)揮財(cái)政在國(guó)家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，經(jīng)認(rèn)真研究、反復(fù)醞釀，我市制定出臺(tái)了《景德鎮(zhèn)市市區(qū)財(cái)稅體制改革的實(shí)施意見(jiàn)》和《景德鎮(zhèn)市市區(qū)財(cái)稅體制改革工作方案》。市區(qū)財(cái)稅體制改革涉及的地域范圍為珠山區(qū)、昌江區(qū)、高新區(qū)和昌南新區(qū)。主要內(nèi)容是：自2018年1月1日起，除中央和省級(jí)財(cái)政固定收入和分享收入外，其他稅收收入（含教育費(fèi)附加收入）在市與區(qū)之間劃分為市級(jí)固定收入、區(qū)級(jí)固定收入、市與區(qū)共享收入。市級(jí)固定收入是契稅、環(huán)境保護(hù)稅地方所得部分、市級(jí)單列企事業(yè)繳納和代征代繳的所有稅收地方所得部分以及市區(qū)范圍內(nèi)發(fā)生的門臨稅收地方所得部分。區(qū)級(jí)固定收入是耕地占用稅。市與區(qū)共享收入是除市級(jí)單列企事業(yè)單位及門臨稅收外，其他單位繳納和代征代繳的增值稅地方部分、企業(yè)所得稅地方部分、個(gè)人所得稅地方部分、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、車船稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅和教育費(fèi)附加收入，市與區(qū)分享比例為50％和50％。同時(shí)，以2016年為基期年，核定市返還和各區(qū)上繳基數(shù)，各區(qū)上劃市級(jí)收入通過(guò)稅收返還方式給區(qū)，確保市區(qū)兩級(jí)既有財(cái)力不變。因?qū)嵤┦袇^(qū)財(cái)稅體制改革，市級(jí)獲得的收入增量部分經(jīng)統(tǒng)籌后，主要通過(guò)轉(zhuǎn)移支付方式加大對(duì)困難轄區(qū)的支持力度，提高基層民生領(lǐng)域的保障水平。
2020年起，市政府深化市區(qū)財(cái)稅體制改革，將原市級(jí)單列的7家企事業(yè)單位的稅收入庫(kù)級(jí)次全部調(diào)整為區(qū)級(jí)，相關(guān)稅收財(cái)力通過(guò)市區(qū)兩級(jí)財(cái)政年終結(jié)算辦理扣劃，進(jìn)一步提升（園）區(qū)組織收入能力，增強(qiáng)發(fā)展后勁。
八、省與市縣收入劃分改革
2020年1月1日起，全省實(shí)施省與市縣收入劃分改革，主要內(nèi)容是：將增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、環(huán)境保護(hù)稅地方所得部分省與市縣分享比例統(tǒng)一調(diào)整為3：7。同時(shí)，加大轉(zhuǎn)移支付資金直達(dá)基層力度，規(guī)范優(yōu)化基本民生領(lǐng)域省與市縣支出責(zé)任分擔(dān)比例，完善省直管縣財(cái)政管理體制。
九、“六穩(wěn)”“六?！?span style="display:none">大牛工程師
“六穩(wěn)”是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。
“六?！笔侵副＞用窬蜆I(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌?chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)任務(wù)。
十、抗疫特別國(guó)債
特別國(guó)債是指在特定時(shí)期為特定目的發(fā)行的、有特定用途的國(guó)債。2020年4月17日中共中央政治局召開(kāi)會(huì)議，分析國(guó)內(nèi)外新冠肺炎疫情防控形勢(shì)，研究部署抓緊抓實(shí)抓細(xì)常態(tài)化疫情防控工作；分析研究當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，部署當(dāng)前經(jīng)濟(jì)工作，會(huì)上首次提出發(fā)行抗疫特別國(guó)債?？挂咛貏e國(guó)債將用于對(duì)沖疫情影響、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)秩序恢復(fù)正常等特定方面，發(fā)行特別國(guó)債有利于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的目標(biāo)。
十一、零基預(yù)算
零基預(yù)算是指新預(yù)算年度財(cái)政收支計(jì)劃指標(biāo)的確定，不考慮以前年度的財(cái)政收支執(zhí)行情況，只以新預(yù)算年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展情況和財(cái)力可能為依據(jù)，重新評(píng)估各項(xiàng)收支的必要性及其所需金額的一種預(yù)算形式。因預(yù)算編制以零為基點(diǎn)，所以稱為零基預(yù)算。
2020年10月，市政府印發(fā)《景德鎮(zhèn)市本級(jí)行政參公單位實(shí)行零基預(yù)算改革工作方案》，要求從編制2021年預(yù)算起，在市本級(jí)所有行政單位和參公事業(yè)單位實(shí)行部門零基預(yù)算編制改革，力爭(zhēng)用2-3年時(shí)間在全市所有縣（市、區(qū)）、園區(qū)和所有預(yù)算單位全面實(shí)行零基預(yù)算。在2020年部門預(yù)算“兩調(diào)整一提高”改革的基礎(chǔ)上，2021年實(shí)行零基預(yù)算改革的目標(biāo)是：打破部門支出固化僵化、預(yù)算安排只增不減的格局，探索形成基本支出標(biāo)準(zhǔn)化、項(xiàng)目支出績(jī)效化的預(yù)算編制模式，主要工作內(nèi)容包括：加快預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)、全面清理存量資金、健全項(xiàng)目庫(kù)管理、實(shí)行綜合預(yù)算管理、嚴(yán)格安排支出預(yù)算、全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理等。
