（江西省）景德鎮(zhèn)市2022年全市和市級預算執(zhí)行情況與2023年全市和市級預算草案的報告
關于景德鎮(zhèn)市2022年全市和市級預算執(zhí)行情況與2023年全市和市級預算草案的報告
——2022年12月21日在市十六屆人大三次會議上
市財政局局長??蘆繼云
各位代表:
受市人民政府委托,現(xiàn)向大會報告2022年全市和市級預算執(zhí)行情況與2023年全市和市級預算草案,請予審議,并請市政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年全市和市級預算執(zhí)行情況
2022年,全市各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,深入貫徹落實黨的十九大、黨的二十大會議精神,認真學習貫徹習近平總書記視察江西重要講話精神,全面落實中央、省委經濟工作會議精神,按照“疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求,以景德鎮(zhèn)國家陶瓷文化傳承創(chuàng)新試驗區(qū)建設為統(tǒng)領,堅持牢牢穩(wěn)住宏觀經濟大盤,堅守不發(fā)生財政金融風險底線,堅定強化重點民生支出保障,全市經濟運行相對平穩(wěn),預算執(zhí)行情況總體較好。情況如下:
(一)全市預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況
2022年全市一般公共預算收入94億元,扣除留抵退稅因素后完成107.66億元,可比口徑增長6.1%。收入主要項目執(zhí)行情況是:稅收收入47.18億元,非稅收入46.82億元。
全市一般公共預算支出247.5億元,主要項目執(zhí)行情況是:一般公共服務支出23.53億元、國防支出0.83億元、公共安全支出10.35億元、教育支出41.5億元、科學技術支出6.96億元、文化旅游體育與傳媒支出4.69億元、社會保障和就業(yè)支出27.33億元、衛(wèi)生健康支出21.99億元、節(jié)能環(huán)保支出5.97億元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出40.71億元、農林水支出20.18億元、交通運輸支出9.9億元、資源勘探信息等支出8.35億元、商業(yè)服務業(yè)等支出1.34億元、自然資源海洋氣象等支出2.07億元、住房保障支出5.78億元、糧油物資儲備支出0.56億元、災害防治及應急管理支出2億元、其他支出7.73億元、債務付息支出5.61億元。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年全市政府性基金預算收入222.87億元,主要項目執(zhí)行情況是:國有土地收益基金收入7.46億元、農業(yè)土地開發(fā)資金收入0.39億元、國有土地使用權出讓收入204.97億元、彩票公益金收入0.32億元、城市基礎設施配套費收入1.88億元、污水處理費收入0.23億元、專項債券對應項目專項收入7.6億元。
全市政府性基金預算支出291.83億元,主要項目執(zhí)行情況是:社會保障和就業(yè)支出0.5億元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出182.76億元、其他支出98.94億元(其中地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出98.52億元)、債務付息支出9.29億元。
3.社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年全市社會保險基金收入43.46億元、支出38.71億元。其中:城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入4.21億元、支出3.23億元;機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入12.57億元、支出12.37億元;職工基本醫(yī)療保險基金收入12.22億元、支出9.92億元;城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入12.28億元、支出10.55億元;工傷保險基金收入1.62億元、支出1.41億元;失業(yè)保險基金收入0.56億元、支出1.22億元。
4.國有資本經營預算執(zhí)行情況
2022年全市國有資本經營預算收入3.74億元,國有資本經營預算支出1.48億元。
(二)市級預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況
2022年市級一般公共預算收入36.26億元,主要項目執(zhí)行情況是:稅收收入13.58億元,非稅收入22.68億元。
市級一般公共預算支出85.88億元,主要項目執(zhí)行情況是:一般公共服務支出5.9億元、國防支出0.62億元、公共安全支出7.35億元、教育支出11.38億元、科學技術支出3.08億元、文化旅游體育與傳媒支出2.24億元、社會保障和就業(yè)支出9.13億元、衛(wèi)生健康支出14.03億元、節(jié)能環(huán)保支出2.25億元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出9.43億元、農林水支出3.29億元、交通運輸支出5.07億元、資源勘探信息等支出0.59億元、商業(yè)服務業(yè)等支出0.48億元、自然資源海洋氣象等支出1億元、住房保障支出2.99億元、糧油物資儲備支出0.3億元、災害防治及應急管理支出0.66億元、其他支出2.28億元、債務付息支出3.7億元。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年市級政府性基金預算收入121.11億元,主要項目執(zhí)行情況是:國有土地收益基金收入5.18億元、農業(yè)土地開發(fā)資金收入0.16億元、國有土地使用權出讓收入111.15億元、彩票公益金收入0.2億元、城市基礎設施配套費收入1.14億元、專項債券對應項目專項收入3.28億元。
市級政府性基金預算支出160.94億元,主要項目執(zhí)行情況是:城鄉(xiāng)社區(qū)支出107.81億元、其他支出47.86億元(其中地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出47.63億元)、債務付息支出5.24億元。
3.社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年市級社會保險基金收入32.23億元、支出28.58億元。其中:機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入5.55億元、支出5.48億元;職工基本醫(yī)療保險基金收入12.22億元、支出9.92億元;城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入12.28億元、支出10.55億元;工傷保險基金收入1.62億元、支出1.41億元;失業(yè)保險基金收入0.56億元、支出1.22億元。
4.國有資本經營預算執(zhí)行情況
2022年市級國有資本經營預算收入2.19億元,國有資本經營預算支出1.47億元。
以上為全市預算和市級預算2022年執(zhí)行數,在年度決算編成后以及與省財政結算后還將會發(fā)生一些變化,屆時再向市人大常委會報告。
2022年,全市各級財政部門認真落實市委、市政府決策部署,主動接受人大監(jiān)督和指導,牢固樹立“大財政”的理念,以當家的思維履行好管家的職責,財政政策更加積極有為,財政體制改革深入推進,財政在國家治理中的基礎和重要支柱作用得到有效發(fā)揮。
一是堅持精準施策、靠前發(fā)力,著力穩(wěn)住宏觀經濟大盤。全面落實國務院和省、市穩(wěn)住經濟一攬子政策措施,著力穩(wěn)市場主體、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)產業(yè)鏈供應鏈,以有力有效的政策舉措穩(wěn)住經濟基本盤。千方百計激發(fā)市場主體活力。推進國家“退、減、免、延、緩”的稅費優(yōu)惠政策落地見效,累計完成增值稅留抵退稅39億元,以看得見的實惠支持市場主體紓困解難。出臺承租國有房屋租金減免政策,減免租金832.24萬元,減免746戶。落實“映山紅行動”,13家企業(yè)獲得130萬元股改掛牌獎勵資金。加大政府性融資擔保支持力度,推動政府性融資擔保機構綜合擔保費率控制在1%以下,進一步減輕企業(yè)融資成本。放大財政資金乘數效應,“財園信貸通”“財政惠農信貸通”融資擔保等財政金融工具累計撬動社會資本73.1億元,有力支持市場主體紓困發(fā)展。堅定不移實施工業(yè)強市戰(zhàn)略。聚焦財政組織收入職責,用好用活國家試驗區(qū)增值稅簡易征收政策,不斷拓寬財政增收渠道。依托“互聯(lián)網+陶瓷產業(yè)”新業(yè)態(tài)模式,制定出臺《景德鎮(zhèn)手工技法陶瓷規(guī)范管理實施方案(試行)》,規(guī)范數字經濟企業(yè)(電商)在我市設立納稅主體,按照屬地原則征收稅款,著力培育陶瓷數字經濟成為我市新的稅收增長點,2022年陶瓷電商企業(yè)貢獻增值稅2100萬元,稅收總量突破3000萬元。加強重點稅源監(jiān)控,緊盯重點項目、重點稅源、重點稅種實時跟蹤與動態(tài)監(jiān)控,加強收支管控,堅決防止稅源跑冒滴漏,確保稅收應收盡收、顆粒歸倉。充分發(fā)揮財政資金的杠桿放大效應,拓寬與社會資本合作渠道,設立我省地市級首支政府引導產業(yè)基金——景德鎮(zhèn)市科技創(chuàng)新產業(yè)基金,母基金初始規(guī)模10億元,全面助力實施全市工業(yè)倍增三年行動計劃。全力以赴向上爭取項目資金。加大爭資爭項工作力度,爭取中央預算內基建項目40個,資金9.1億元;新增專項債限額59.62億元,一般債限額11.92億元,發(fā)行地方政府債券71.54億元,有力支持鄉(xiāng)村振興、交通、水利等領域86個重點項目建設,持續(xù)擴大有效投資,增強經濟發(fā)展拉動力。搶抓專項債政策窗口期,強化專項債項目儲備,積極開展2023年專項債項目需求申報工作,102個專項債項目通過了專家評審,總投資385.49億元,專項債資金需求161.7億元。持之以恒樹牢過緊日子思想。全面加強預算執(zhí)行管理,硬化實化預算約束機制,制定出臺“五嚴控十不得”規(guī)定。堅持厲行節(jié)約,市本級大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出1億元,“三公”經費預算壓減414萬元。完善結轉結余資金收回使用機制,有效盤活財政存量資金7.1億元,把有限財力用在推動發(fā)展、改善民生上。
二是堅持人民至上、民生優(yōu)先,全力增強人民幸福質感。始終把保障和改善民生作為一切工作的出發(fā)點和落腳點,不斷補齊民生短板,持續(xù)增強民生福祉,讓發(fā)展成果更多更好地惠及全市人民。全面推進鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌落實鄉(xiāng)村振興資金2.58億元,鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。實施“一領辦四參與”財政貸款貼息政策,落實財政貼息資金1043.46萬元,撬動金融貸款2.42億元,助力鄉(xiāng)村產業(yè)振興發(fā)展。守穩(wěn)糧食安全“壓艙石”,落實高標準糧田建設項目資金3.48億元,支持建設11.6萬畝高標準農田;加大市級糧油儲備資金保障力度,落實市級糧油儲備專項資金1080.84萬元。推動農業(yè)保險提標、增品、擴面,全市農業(yè)保險保費規(guī)模達到7141萬元,有力推進全市現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展。加快補齊防災基礎設施短板,落實資金1.2億元完成540余處水毀設施修復;累計落實全社會水利投資總額26.04億元,支持景德鎮(zhèn)水利樞紐工程等重大水利項目建設。全力保障疫情防控資金需求。11月下旬我市突發(fā)新冠感染疫情以來,按照“急事急辦、特事特辦”的原則,市財政立即啟動《景德鎮(zhèn)市新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控財政應急保障方案》,統(tǒng)籌調度財稅庫銀橫向聯(lián)網系統(tǒng),開辟暢通資金撥付和政府采購綠色通道,緊急調撥1億元庫款資金到各縣(市、區(qū)),全力確保疫情防控資金“調得出、跟得上、保得好”,堅決以最快速度、最大力度為奪取全市疫情防控殲滅戰(zhàn)全面勝利提供強有力的財政保障。同時,做好常態(tài)化疫情防控資金安排,落實3598萬元用于援萬隔離工作經費,1250萬元用于核酸檢測實驗室運行,增加安排700萬元疫情防控應急資金,按新冠疫苗購置及接種經費的30%對醫(yī)保基金進行補助,增強基層疫情防控能力。社會保障體系穩(wěn)健運行。堅持將穩(wěn)就業(yè)擺在突出位置,實施普惠性失業(yè)保險穩(wěn)崗返還政策,發(fā)放穩(wěn)崗返還資金1347萬元;落實就業(yè)“直補”資金599.7萬元,統(tǒng)籌用于高校畢業(yè)生等群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。完善創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息政策,加大創(chuàng)業(yè)擔保貸款支持力度,撥付貼息資金212.21萬元。全面完成醫(yī)?；鹗屑壗y(tǒng)收統(tǒng)支,做好門診費用跨省直接結算試點工作,支持公立醫(yī)院和基層醫(yī)療衛(wèi)生機構綜合改革,建立科學合理的分級診療制度。完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度,貫徹實施基本養(yǎng)老金合理調整機制方案,城鄉(xiāng)低保、醫(yī)保、優(yōu)撫對象等補助標準不同程度提高。積極推進社會救助資源統(tǒng)籌整合,健全退役軍人服務保障體系。科教文化事業(yè)穩(wěn)步推進。支持教育優(yōu)先發(fā)展,按照“一個不低于、兩個只增不減”原則,持續(xù)加大教育基本建設投入,全市教育支出35.74億元,促進義務教育優(yōu)質均衡發(fā)展,提升大中院校職業(yè)教育能力。統(tǒng)籌安排文化旅游專項資金1.36億元,用于支持文化產業(yè)、文物保護、文化旅游項目開發(fā)、“三館一站”免費開放等。加大科技創(chuàng)新投入力度,落實科技專項資金1.13億元,加快重大科技成果轉化運用,充分發(fā)揮創(chuàng)新在發(fā)展中的引領作用。持續(xù)鞏固污染防治攻堅戰(zhàn)。牢固樹立綠水青山就是金山銀山理念,統(tǒng)籌落實預算內生態(tài)環(huán)保資金5000萬元,持續(xù)優(yōu)化我市生態(tài)環(huán)境質量,空氣優(yōu)良天數排名全省第一,城鎮(zhèn)集中式飲用水源地水質達標率100%,排名全省第一。積極爭取上級生態(tài)環(huán)保專項資金7200萬元,進一步助力打好污染防治攻堅戰(zhàn),全力支持以高標準打造“美麗瓷都”新樣板,讓景德鎮(zhèn)的天更藍、水更清、草更綠,空氣更潔凈、市容更美麗。
三是堅持系統(tǒng)思維、嚴守底線,強力防范財政金融風險。堅持樹牢底線思維,完善長效機制,全力以赴做好重大風險防范化解工作,堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險底線。堅決兜牢兜實“三保”底線。堅持把“三保”放在優(yōu)先位置,足額保障和支付基本支出,特別是保障教師等重點群體的工資和養(yǎng)老金等按時發(fā)放到位。加大財力下沉力度,加強庫款調度和實時監(jiān)測,累計向各縣(市、區(qū))調度庫款31.14億元,切實保障基層“三?！敝С鲂枰?。規(guī)范建立縣級“三?！睂?對“三?！辟Y金實行專戶管理、封閉運行、專項使用,確?；鶎悠椒€(wěn)運行。加強地方政府債務風險管理。嚴格執(zhí)行政府債務限額管理制度,嚴禁新增政府隱性債務,多渠道籌措化債資金,按計劃有序化解存量政府隱性債務。加強專項債項目收益催繳力度,有效緩解財政資金壓力。加大專項債券下沉力度,下沉專項債券資金11.15億元,開啟我市專項債由縣區(qū)承接的歷史。穩(wěn)步推進融資平臺公司優(yōu)化升級。制定出臺《景德鎮(zhèn)市屬政府融資平臺優(yōu)化升級實施方案》,穩(wěn)步推進融資平臺公司整合升級,防范化解債務風險,增強服務經濟高質量發(fā)展能力。積極緩釋平臺公司債務風險,推動平臺公司存量債務應延盡延、應降盡降,爭取新增貸款年利率降到5%以下,有效降低平臺公司融資成本,有力應對資本市場兌付風險。全面落實上級相關部門對財政工作的整改要求。認真貫徹落實上級相關部門整改工作要求,堅持問題導向、目標導向、效果導向相統(tǒng)一,始終把高位推動、高效協(xié)同、高標落實貫穿于整改全過程,嚴之又嚴、細之又細、實之又實、快之又快地推動各項整改措施落到實處,按時按質按量全面完成了各項整改任務,高速高效打開了交易商協(xié)會市場,防范了金融風險引發(fā)的次生風險。同時,不斷總結經驗,深化整改成果,完善長效機制,舉一反三補齊短板,以抓鐵有痕的勁頭做好整改“后半篇文章”。
四是堅持深化改革、創(chuàng)新引領,努力提升財政治理效能。聚焦改革破題、創(chuàng)新制勝,持續(xù)深化財稅體制改革,加快建立現(xiàn)代財稅體制。深化預算管理制度改革。制定出臺《景德鎮(zhèn)市關于進一步深化預算管理制度改革的實施意見》,加強財政預算管理,改革完善預算分配制度,推動各項財政工作提質增效。加快推進預算管理一體化建設,推動預算編制、預算執(zhí)行、決算和財務報告全面融入預算管理一體化系統(tǒng),修訂完善相關預算管理制度規(guī)程,實現(xiàn)財政業(yè)務和資金正向可追蹤、逆向可溯源,構建財政管理“制度+系統(tǒng)”雙重管控格局。優(yōu)化財政事權和支出責任劃分改革。認真貫徹落實《國務院辦公廳關于進一步推進省以下財政體制改革工作的指導意見》,扎實推進市以下財政事權與支出責任劃分改革,制定出臺《景德鎮(zhèn)市公路養(yǎng)護領域財政事權和支出責任劃分調整實施方案》《景德鎮(zhèn)市全域公交一體化改革市與縣(市、區(qū))支出責任劃分實施方案》,完成全市縣區(qū)法檢兩院財物統(tǒng)一管理改革,穩(wěn)步推進教育等領域改革,加快建立權責清晰、財力協(xié)調、區(qū)域均衡的市與縣(市、區(qū))財政關系。完善政府投資項目制度建設。加強財政可承受能力評估,強化市級政府投資項目預、決算和財政投資評審管理,制定出臺《景德鎮(zhèn)市市級政府投資建設項目投資評審管理辦法》《景德鎮(zhèn)市本級基本建設項目竣工財務決算審核批復管理辦法》,從制度上規(guī)范了市級政府投資項目工作流程,做到項目規(guī)模、支出可控,確保財政可承受。優(yōu)化升級財政領域營商環(huán)境改革。深入推進營商環(huán)境優(yōu)化升級“一號改革工程”,全力打造營商環(huán)境財政服務“金字招牌”,積極落實國家和省、市系列政府采購政策,推行政府采購供應商基本資格條件承諾制,制定景德鎮(zhèn)市政府采購負面清單和“首違輕微違法”免罰事項清單,推動建成政府采購“不見面開標”系統(tǒng)和不見面開標政采專廳,全面完成政府采購領域12項營商環(huán)境評價指標。深化“證照分離”改革,代理記賬許可電子證照簽發(fā)成功上線,會計資格證書開通郵政快遞免費送達,實現(xiàn)財政業(yè)務辦理全流程“無紙化”“零跑路”。全面加強預算績效管理。堅持點面結合,加快完善全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系,不斷在績效管理質量和實效上下功夫,著力做好事前績效評估,對全市預算部門近600個項目開展績效目標審核,并對二類和三類項目支出績效目標開展重點審核,增強績效目標和指標設置的科學性、合理性;制定出臺《景德鎮(zhèn)市陶瓷產業(yè)發(fā)展資金績效評價工作方案》,對陶瓷產業(yè)財政資金使用情況開展績效評價,提高資金配置效率和使用效益。
五是堅持錨定重點、查改一體,大力推進財政監(jiān)督管理。嚴格落實黨中央、國務院關于嚴肅財經紀律各項政策要求,認真履行財政部門監(jiān)督管理職責,以監(jiān)督促規(guī)范、以規(guī)范促提升。統(tǒng)籌開展財政監(jiān)督檢查。將財政專項監(jiān)督與業(yè)務部門日常管理有機結合,貫穿于財政資金收支管理的全過程,認真組織開展全市地方財經秩序專項整治行動、地方預決算公開情況專項檢查、會計信息質量核查、“吃公函”、“三公”經費管理等監(jiān)督檢查,規(guī)范管理會計代理記賬機構,推動財政專項監(jiān)督做細做實做好。加強直達資金動態(tài)監(jiān)控。堅持重點監(jiān)控和日常監(jiān)督并舉,依托直達資金監(jiān)控系統(tǒng)和預算管理一體化系統(tǒng)加強對資金流向全過程監(jiān)控,嚴格規(guī)范直達資金分配、下達、支付管理,落實支出進度考核通報和約談機制,加快推進直達資金支出進度,累計收到上級直達資金37.26億元,支出28.13億元,有力保障惠企利民政策加速落地生效。提升財政資金使用效益。加強政府采購監(jiān)管,市本級共完成采購預算金額2.14億元,實際采購金額2.13億元,節(jié)約金額約1000萬元。強化政府投資評審,評審市本級政府投資建設工程項目19個,報送評審金額1.49億元,定審金額1.31億元,審減金額1827.59萬元,審減率12.23%,有效提升財政資金使用效益。完善財政監(jiān)管制度建設。深入推進“大監(jiān)督”長效機制建設,健全財政內部控制制度,進一步修訂完善了21項財政管理制度、25項專項資金管理辦法,進一步規(guī)范業(yè)務流程,提升財政業(yè)務水平,強化權力運行制約。積極開展會計人員繼續(xù)教育、考試培訓,進一步提升全市財政會計人員的政策水平和業(yè)務能力。扎實做好內部控制報告編報工作,著力提升行政事業(yè)單位治理效能。實施“雙隨機一公開”隨機抽查制度,規(guī)范財政執(zhí)法和監(jiān)管行為。
2022年財政工作取得的成績,是市委、市政府堅強領導、科學決策的結果,是人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的結果,是全市上下銳意進取、攻堅克難、團結奮進的結果。然而,我們也清醒地認識到,財政運行還存在一些困難和問題。主要是:受宏觀經濟下行壓力和疫情因素影響,財政增收乏力;預算剛性支出持續(xù)增長,財政平衡壓力日益凸顯;政府債務不斷增長,財政金融風險防控任務艱巨;“三?！彼鑷鴰鞄炜畹恼{控空間逐漸縮減;預算績效和投資評審的科學性、專業(yè)性結果運用仍需提高。對此,我們將堅持目標導向和問題導向,采取積極有力的舉措不斷完善改進。
二、2023年全市和市級預算草案
2023年全市財政工作的總體要求是:堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹落實黨的二十大精神,聚焦“作示范、勇爭先”目標定位,堅持穩(wěn)中求進工作總基調,突出穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價,以國家陶瓷文化傳承創(chuàng)新試驗區(qū)建設為統(tǒng)領,堅持“五新”戰(zhàn)略行動,堅持工業(yè)強市戰(zhàn)略,堅持擴大內需,堅持保障民生,堅持防范風險,加力提效落實積極的財政政策,注重精準、更可持續(xù),健全現(xiàn)代預算制度,硬化預算約束、優(yōu)化收入結構、強化支出效能、細化事權和支出責任、實化績效獎懲,一體推進民生實事工程和全面建設幸福景德鎮(zhèn),加大財政投入和政策保障,著力解決群眾的急難愁盼問題,不斷開創(chuàng)全市財政事業(yè)發(fā)展新局面,加快全面建設社會主義現(xiàn)代化國際瓷都。
(一)2023年預算安排的主要原則
2023年全市財政在確保平穩(wěn)、兜牢底線、嚴控風險的基礎上,按照以下原則編制預算。
一是突出保障重點。將落實黨中央、國務院重大決策部署作為預算安排的首要任務,圍繞省委、省政府和市委、市政府重大戰(zhàn)略、重要規(guī)劃、重點任務,強化財力保障機制,持續(xù)加大財政對高質量跨越式發(fā)展的投入力度,提高財政資源配置效率,集中力量辦大事。
二是嚴格只減不增。堅決落實《預算法》規(guī)定和黨中央、國務院關于堅持黨政機關過緊日子要求,從預算編制源頭入手,從嚴從緊安排“三公”經費,嚴控一般性支出,確保相關支出只減不增,持續(xù)優(yōu)化財政支出結構,把寶貴的財政資金用在刀刃上、關鍵處。
三是硬化預算約束。嚴格全口徑預算管理和財政收支總額控制,將事業(yè)單位事業(yè)收入和經營性收入全部納入部門預算管理,未納入預算的不安排支出,嚴禁無預算、超預算安排支出行為。以收定支從嚴把控超收入進入、超收入可能撥付資金的行為。嚴禁以政府“抄告單”形式無預算動用庫款。嚴控各類預算追加,規(guī)范預算調整調劑行為。
四是強化績效引導。完善績效管理鏈條,做實做細事前績效評估,嚴把項目入庫審核關口。嚴格績效目標管理,加強績效運行監(jiān)控,提升績效評價質效。硬化績效結果與預算安排、政策調整掛鉤機制,強化績效考核的激勵約束作用。
五是嚴守風險底線。堅決保證“三保”在預算安排和財政支出中的優(yōu)先順序,牢牢守住“三?！钡拙€。足額安排債務還本付息預算,防范化解隱性債務風險,牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。加強財政承受能力評估應用,不脫離實際、超越財力資源隨意增加政府支出責任。
(二)2023年全市預算
1.一般公共預算收支安排情況
2023年全市一般公共預算收入預期目標95.5億元,比2022年增長2.1%左右,可比口徑增長6%左右。一般公共預算收入加上省提前下達補助、調入資金、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金等,減去上解支出等,預算財力約為234億元。據此,2023年全市一般公共預算支出安排234億元,預算收支平衡。
2.政府性基金預算收支安排情況
2023年全市政府性基金預算收入預期目標246.41億元。政府性基金預算收入加上省提前下達補助,減去上解支出、調出資金等,預算財力約為186.28億元。據此,2023年全市政府性基金預算支出安排186.28億元,預算收支平衡。
3.社會保險基金預算收支安排情況
2023年全市社會保險基金收入安排44.8億元、支出安排40.58億元。其中:城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入4.41億元、支出3.4億元;機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入13.72億元、支出12.87億元;職工基本醫(yī)療保險基金收入11.23億元、支出10.84億元;城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入12.25億元、支出11.27億元;工傷保險基金收入1.54億元、支出1.44億元;失業(yè)保險基金收入1.65億元、支出0.76億元。
4.國有資本經營預算收支安排情況
2023年全市國有資本經營預算收入預期目標4.19億元。國有資本經營預算收入加上省提前下達補助,減去調出資金等,預算財力約為3.48億元。據此,2023年全市國有資本經營預算支出安排3.48億元,預算收支平衡。
(三)2023年市級預算
1.一般公共預算收支安排情況
2023年市級一般公共預算收入預期目標36億元。一般公共預算收入加上省提前下達補助、調入資金、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金等,減去上解支出、補助下級支出等,預算財力約為80億元。據此,2023年市級一般公共預算支出安排80億元,預算收支平衡。
2.政府性基金預算收支安排情況
2023年市級政府性基金預算收入預期目標142.56億元。政府性基金預算收入加上省提前下達補助,減去上解支出、調出資金等,預算財力約為107億元。據此,2023年市級政府性基金預算支出安排107億元,預算收支平衡。
3.社會保險基金預算收支安排情況
2023年市級社會保險基金收入安排32.66億元、支出安排29.89億元。其中:機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入5.99億元、支出5.58億元;職工基本醫(yī)療保險基金收入11.23億元、支出10.84億元;城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入12.25億元、支出11.27億元;工傷保險基金收入1.54億元、支出1.44億元;失業(yè)保險基金收入1.65億元、支出0.76億元。
4.國有資本經營預算收支安排情況
2023年市級國有資本經營預算收入預期目標2.33億元。國有資本經營預算收入加上省提前下達補助,減去調出資金等,預算財力約為1.64億元。據此,2023年市級國有資本經營預算支出安排1.64億元,預算收支平衡。
需要說明的是:2023年全市社會保險基金預算是各級上報的匯總數;全市一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算是市代編預算,待各級人代會批準同級預算并逐級上報后,再匯編全市一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算,報市人大常委會備案。
(四)市農業(yè)農村局等部門2023年部門預算收支情況
按照市人大常委會的要求,今年重點審查市農業(yè)農村局、市教體局、市自然資源和規(guī)劃局部門預算草案。
1.市農業(yè)農村局2023年部門預算收支安排的主要情況
收入預算4443.99萬元,其中:公共財政撥款4145.54萬元,上級補助收入52.63萬元,其他收入224.82萬元,非財政撥款結余21萬元。
支出預算4443.99萬元,按支出項目分類的情況是:基本支出4109.62萬元,包括人員類基本支出3608.65萬元、公用經費類基本支出500.97萬元;項目支出334.37萬元,全部為特定目標類項目支出。
公共財政撥款對應的支出4145.54萬元,按支出功能科目分類的情況是:社會保障和就業(yè)支出443.81萬元、衛(wèi)生健康支出260.31萬元、農林水支出3209.1萬元、住房保障支出232.32萬元。
2.市教體局2023年部門預算收支安排的主要情況
收入預算51832.13萬元,其中:公共財政撥款47201.58萬元,教育收費資金收入903.48萬元,其他收入3727.07萬元。
支出預算51832.13萬元,按支出項目分類的情況是:基本支出43867.98萬元,包括人員類基本支出41322.27萬元、公用經費類基本支出2545.71萬元;項目支出7964.15萬元,包括其他運轉類項目支出1127.12萬元、特定目標類項目支出6837.03萬元。
公共財政撥款對應的支出47201.58萬元,按支出功能科目分類的情況是:教育支出32404.28萬元、文化旅游體育與傳媒支出485.35萬元、社會保障和就業(yè)支出6340.25萬元、衛(wèi)生健康支出3584.52萬元、住房保障支出3179.19萬元、其他支出1208萬元。
3.市自然資源和規(guī)劃局2023年部門預算收支安排的主要情況
收入預算4227.4萬元,其中:公共財政撥款3629.4萬元,其他收入598萬元。
支出預算4227.4萬元,按支出項目分類的情況是:基本支出2350.2萬元,包括人員類基本支出2142.14萬元、公用經費類基本支出208.06萬元;項目支出1877.2萬元,包括其他運轉類項目支出1536.2萬元、特定目標類項目支出341萬元。
公共財政撥款對應的支出3629.4萬元,按支出功能科目分類的情況是:社會保障和就業(yè)支出278.54萬元、衛(wèi)生健康支出126.55萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出40萬元、自然資源海洋氣象等支出3031.74萬元、住房保障支出152.56萬元。
以上是市農業(yè)農村局、市教體局、市自然資源和規(guī)劃局及所屬單位收支預算總體安排情況。同時,還附上市高新區(qū)和昌南新區(qū)預算執(zhí)行和安排情況,請各位代表審閱。
三、認真做好2023年財政各項工作
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年,是實施“十四五”規(guī)劃的關鍵之年,是推進國家試驗區(qū)樹標桿的重要之年。全市財政部門將準確落實中央、省委經濟工作會議和財政工作會議精神,貫徹落實積極高效的財政政策,提升政策效應和資金效益。
(一)提升積極財政政策與金融資本協(xié)同配合,全力促進高質量發(fā)展
堅持以推動高質量跨越式發(fā)展為主線,加強財政政策與金融資本、招商引資、消費投資、就業(yè)創(chuàng)業(yè)等政策舉措的高效協(xié)作,合力推動全市經濟實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長。一是加力實施積極的財政政策。強化“大財政”理念,建立健全財政與金融資本政策工具的協(xié)同機制,用活用好財政資金的杠桿效應,引導和撬動金融資本市場將更多資產、資源、資金注入我市支柱產業(yè)和重點項目,最大程度激發(fā)市場主體活力,全力促進宏觀經濟發(fā)展。擴大政府債券項目有效投資,穩(wěn)步擴大內需,增強消費對經濟發(fā)展的基礎性作用和投資對優(yōu)化供給結構的關鍵作用。優(yōu)中選優(yōu)落實專項債項目儲備入庫,提升債券資金對社會投資的拉動作用。二是用好科創(chuàng)基金等產業(yè)加速器。遵循“政府引導、市場運作、科學決策、防范風險”的原則,落實科技創(chuàng)新產業(yè)基金投資決策機制,選準企業(yè)、選好項目。以“工業(yè)倍增三年行動計劃”為主抓手,全力推進產業(yè)基礎高級化、產業(yè)鏈現(xiàn)代化,加快構建“陶瓷、航空、精細化工和醫(yī)藥”+文化旅游+其他優(yōu)勢產業(yè)的“3+1+X”特色產業(yè)體系。支持數字經濟加快發(fā)展,推進數字技術與先進陶瓷、航空等高新技術領域深度融合,打造具有景德鎮(zhèn)特色的數字經濟產業(yè)體系。三是用活國家試驗區(qū)扶持政策資金。全面梳理景德鎮(zhèn)國家陶瓷文化傳承創(chuàng)新試驗區(qū)重點工作任務,以最大力度向上級爭取陶瓷文化保護、陶瓷非遺傳承、陶瓷人才培育、陶瓷貿易交流、特色文旅品牌等各方面政策和資金,用活中央和省級轉移支付資金和政府投資基金,為推動國家試驗區(qū)高質量發(fā)展建設賦能。
(二)持續(xù)穩(wěn)定增進民生福祉,加速建設幸福景德鎮(zhèn)步伐
堅持以人民為中心發(fā)展思想,實施更多有力度、有溫度的舉措,落實更多暖民心、惠民生的行動,推動人民群眾獲得感、幸福感、安全感更加充實。一是扎實推進就業(yè)創(chuàng)業(yè)。堅持就業(yè)是最大的民生,統(tǒng)籌用好促就業(yè)專項資金和失業(yè)保險基金,促進高質量充分就業(yè),推動就業(yè)優(yōu)先政策提質加力。落實對特困行業(yè)社保繳費優(yōu)惠和穩(wěn)崗保障政策,優(yōu)化創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息及獎補。二是加快教育強市建設。支持建設高質量教育體系,鞏固教育支出多元化保障機制,促進義務教育優(yōu)質均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)教育一體化。加大職業(yè)教育投入,持續(xù)辦好特殊教育、繼續(xù)教育。三是推進文化強市建設。支持推進城鄉(xiāng)公共文化服務體系一體建設,擴大優(yōu)質文化產品供給,滿足群眾多樣化文化需求。支持非物質文化遺產館建設,促進中華優(yōu)秀傳統(tǒng)陶瓷文化傳承創(chuàng)新發(fā)展。四是深入實施健康景德鎮(zhèn)行動。推進衛(wèi)生健康體系建設,保障常態(tài)化疫情防控和應急處置,繼續(xù)落實疫苗免費接種政策。提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和基本公共衛(wèi)生服務經費人均財政補助標準。五是提升社會保障水平。完善社會保障體系,健全分層分類的社會救助制度,繼續(xù)提高優(yōu)撫對象撫恤和生活補助標準。六是支撐鄉(xiāng)村振興發(fā)展。全面鞏固拓展脫貧攻堅成果,銜接推進鄉(xiāng)村振興。有序推進鄉(xiāng)村建設,扶持壯大村級集體經濟,支持加強農村基礎設施和高標準農田建設。深化農村綜合改革試點試驗,持續(xù)整治人居環(huán)境。
(三)嚴格有力控制財政風險,增強財政可持續(xù)發(fā)展能力
堅持守土有責、守土盡責、守土擔責,有效防范化解各類風險。一是筑牢基層“三保”底線。壓實各級“三保”支出責任,延長直達資金監(jiān)控鏈條,實施全過程管控,健全財政運行監(jiān)測預警機制和“一縣一策”制度,確?？h級“三保”保障到位,保證基層財政安全平穩(wěn)運行。合理安排共同財政事權轉移支付,繼續(xù)加大對縣(市、區(qū))財力性轉移支付力度,進一步向財政困難地區(qū)傾斜,提升基層運轉保障水平。二是加強財政承受能力評估。完善公共服務政策體系,突出?；径档拙€。從嚴控制超越財力實際盲目鋪攤子、上項目、定政策,出臺涉及增加財政支出的重大政策和實施重大政府投資項目前,按規(guī)定進行財政承受能力評估。完善從源頭上防范過高承諾、過度保障的制度機制,除中央和我省統(tǒng)一規(guī)定外,市域范圍內既有民生政策不隨意擴大范圍、提高標準,也不制定出臺新的民生政策,保證政策實施連貫穩(wěn)妥、可持續(xù)。三是進一步加強地方政府債務管理。堅持高壓監(jiān)管,強化風險源頭管控,堅決遏制隱性債務增量。厘清政府和企業(yè)的償債責任,分類審慎處置,穩(wěn)步化解隱性債務存量。加快剝離政府融資功能,切實推動政府融資平臺公司優(yōu)化升級。堅持積極穩(wěn)健推動專項債限額下沉。繼續(xù)不折不扣嚴格落實上級有關部門督查整改要求,確保對政府債務依法依規(guī)監(jiān)管到位、不留死角,堅決筑牢不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性財政金融風險底線。
(四)攻堅克難深化財政改革,以更加規(guī)范的預算管理制度提升財政效能
加快進一步深化預算管理制度改革的步伐,提升財政治理體系和治理能力,促進財政收入結構優(yōu)化、財政支出效能提升。一是扎實推進市以下財政體制改革。鞏固拓展財稅體制改革成果,探索推進市本級與縣(市)稅收收入分享體制,推動重點項目稅收增量共享試點。深化財政事權和支出責任劃分,穩(wěn)步推進義務教育等領域財政事權和支出責任劃分改革。優(yōu)化財政轉移支付體系,完善市對下轉移支付機制。二是深化零基預算改革,調整優(yōu)化支出標準體系。積極有序推行零基預算編制辦法,指導縣區(qū)零基預算改革擴面試點。鞏固拓展部門零基預算改革成果,加快將條件成熟的公益一類事業(yè)單位納入零基預算范圍。啟動修訂《市級部門預算管理辦法》《市級部門財政撥款結轉結余資金管理辦法》等制度性文件。調整優(yōu)化部門公用經費開支標準科學化測定工作,分領域、分類別、分批次構建部門項目支出標準體系。三是加快預算管理信息化建設。以系統(tǒng)化思維和信息化手段推進預算管理工作,構建現(xiàn)代信息技術條件下“制度+技術”的管理機制,全面提高各級預算管理規(guī)范化、標準化和自動化水平。推動財政系統(tǒng)信息貫通,動態(tài)反映各級各部門預算安排和執(zhí)行情況。全面建成用好預算管理一體化系統(tǒng),建立健全預算指標核算制度,加強財會信息質量監(jiān)督。
(五)提質增效加強財政資金管理,硬化預算執(zhí)行剛性約束力
認真落實《預算法》及其實施條例規(guī)定,堅持預算法定,嚴格執(zhí)行人大批準的預算,強化預算約束。一是落實過緊日子要求。把艱苦奮斗、勤儉節(jié)約作為預算安排的基本原則,黨政機關堅持過緊日子,勤儉辦一切事業(yè)。建立健全“三公”經費和一般性支出審查機制,加強有關支出必要性、合理性審核,嚴控“三公”經費和一般性支出規(guī)模。規(guī)范行政事業(yè)單位用錢大手大腳、鋪張浪費行為。二是全面加強預算執(zhí)行管理。嚴格預算控制、核算、決算,完整反映預算資金流向和預算項目全生命周期情況。強化預算指標管理,不得無預算、超預算安排支出。嚴格執(zhí)行會議費、培訓費、差旅費標準,不得超標準、超范圍列支。三是做實全過程預算績效管理。按照建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系要求,完善預算績效管理制度,加快推進配套制度和實施細則建設。強化績效管理激勵約束,探索建立低效無效支出問責機制,推動提升部門和單位管理效率和履職效能。擴大重點績效評價范圍,提高績效評價質量。推進部門和單位整體支出績效評價,探索開展政府收入績效管理。用好績效評價結果,形成評價、反饋、整改、提升良性循環(huán)。四是嚴肅財經紀律,強化監(jiān)督監(jiān)管。加強財政資金管理,提高會計信息質量和中介機構執(zhí)業(yè)質量監(jiān)督力度,嚴肅查處虛收空轉、財務舞弊、會計造假、私設小金庫、騙取財政資金、截留挪用財政補助等違法違規(guī)行為,讓財經紀律成為不可觸碰的“高壓線”。推動出臺進一步加強財會監(jiān)督工作的意見,加強財會監(jiān)督隊伍建設,探索運用“互聯(lián)網+監(jiān)管”、大數據等現(xiàn)代信息技術手段,形成財政部門主責監(jiān)督、人大聯(lián)網監(jiān)督、有關部門依責監(jiān)督、各單位內部監(jiān)督、相關中介機構執(zhí)業(yè)監(jiān)督、行業(yè)協(xié)會自律監(jiān)督的財會監(jiān)督體系,實現(xiàn)信息共享、成果共用,推動實施聯(lián)合懲戒。
各位代表,新的一年,我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍,以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面落實市委、市政府各項決策部署,自覺接受市人大的法律監(jiān)督和工作監(jiān)督,認真聽取市政協(xié)的監(jiān)督意見和建議,埋頭苦干、奮勇前進,以高質量跨越式發(fā)展踐行“五新”戰(zhàn)略行動,為全面建設社會主義現(xiàn)代化國際瓷都作出財政更大的貢獻!
