（江西?。┚沤泄睬喑鞘?022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告（書面）
關于共青城市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告（書面）
（2023年3月9日在共青城市第三屆人民代表大會第三次會議上）
共青城市財政局局長 余 毅
各位代表:
受市人民政府委托，向大會報告全市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案，提請市三屆人民代表大會第三次會議審議，并請列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
過去的一年，在市委、市政府的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹習近平總書記視察江西重要講話精神，緊緊圍繞市委、市政府決策部署，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨怀鲋攸c領域資金保障，落實高質(zhì)量發(fā)展要求，感恩奮進、真抓實干、擔當作為，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，預算執(zhí)行情況總體較好，執(zhí)行情況如下：
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算收入執(zhí)行情況
根據(jù)預計完成數(shù)（下同），2022年，全市財政總收入預計完成609,476萬元，同比增長7.61%，稅比93.66%。
分收入級次完成情況：一般公共預算收入完成225,651萬元，比上年增收16,689萬元，同比增長7.99%。
分征收部門完成情況：稅務部門完成570,847萬元，比上年增收26,809萬元，增長4.93%；財政部門完成38,629萬元，比上年增收16,307萬元，增長73.05%。
2.一般公共預算支出執(zhí)行情況
2022年一般公共預算支出執(zhí)行數(shù)352,594萬元，比上年決算數(shù)增加1,064萬元，增長0.3%。主要項目支出情況是：一般公共服務支出26,363萬元；國防支出659萬元；公共安全支出10,025萬元；教育支出62,598萬元；科學技術(shù)支出16,409萬元；文化旅游體育與傳媒支出12,147萬元；社會保障和就業(yè)支出22,775萬元；衛(wèi)生健康支出19,374萬元；節(jié)能環(huán)保支出14,860萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出80,507萬元；農(nóng)林水支出30,955萬元；交通運輸支出3,481萬元；資源勘探信息等支出9,250萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出9,084萬元；金融支出7萬元；自然資源海洋氣象等支出1,443萬元；住房保障支出21,296萬元；糧油物資儲備支出1,924萬元；災害防治及應急管理支出2,283萬元；其他支出6萬元；債務付息支出7,106萬元；債務發(fā)行費用支出42萬元。
依據(jù)上述收支情況，2022年全市一般公共預算收支執(zhí)行結(jié)果：一般公共預算收入225,651萬元，加上上級補助收入93,921萬元（其中返還性收入28,167萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入53,003萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入12,751萬元）、地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入48,184萬元，調(diào)入資金4,857萬元（從政府性基金調(diào)入818萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入100萬元，從其他資金調(diào)入3,939萬元）和上年結(jié)余3,927萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19,375萬元，總收入為395,915萬元。一般公共預算支出352,594萬元，加上結(jié)算上解支出4,200萬元，地方政府一般債務還本支出33,236萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,639萬元，總支出為393,669萬元。收支相抵，年終結(jié)余2,246萬元，當年實現(xiàn)了收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入執(zhí)行情況
2022年全市政府性基金收入執(zhí)行數(shù)161,098萬元，比上年決算數(shù)增加83,459萬元，同比增加107.5%，主要是國有土地出讓收入增加67,850萬元，其他地方自行試點項目收益專項債券對應項目專項收入增加13,093萬元。主要收入項目執(zhí)行情況是：國有土地使用權(quán)出讓收入143,935萬元；彩票公益金收入915萬元；城市基礎設施配套費收入1,074萬元；污水處理費收入2,081萬元；專項債券利息收入13,093萬元。
2.政府性基金支出執(zhí)行情況
2022年全市政府性基金預算支出229,601萬元，比上年決算數(shù)增加115,815萬元，同比增加101.78%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出增加74,293萬元，其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出增加37,868萬元。其中：文化旅游體育與傳媒支出92萬元；社會保障和就業(yè)支出1,254萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出141,151萬元;農(nóng)林水支出59萬元；其他支出73,953萬元；債務付息支出13,012萬元；債務發(fā)行費用支出80萬元。
依據(jù)上述收支情況，2022年全市政府性基金收支執(zhí)行結(jié)果：政府性基金預算收入161,098萬元，加上上級補助收入2,614萬元，地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入92,146萬元和上年結(jié)余22,546萬元，總收入為278,404萬元。2022年政府性基金支出229,601萬元，專項債還本支出16,130萬元，上解上級支出2,724萬元，調(diào)出資金818萬元補充一般公共預算，總支出為249,273萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余29,131萬元，當年實現(xiàn)了收支平衡。
（三）社保基金預算收支執(zhí)行情況
2022年社會保險基金收入8,515萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險3,451萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險5,064萬元。
2022年社會保險基金支出8,058萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險2,790萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險5,268萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算收支執(zhí)行情況
2022年我市國有資本經(jīng)營預算收入執(zhí)行數(shù)103萬元，上年結(jié)余4萬元。國有資本經(jīng)營預算支出執(zhí)行數(shù)7萬元，主要是調(diào)出到一般公共預算100萬元。
以上是預算執(zhí)行數(shù)，由于上級補助收入和上解支出在省、市決算編制匯總后可能會有小的調(diào)整，總收入、總支出及凈結(jié)余也相應會發(fā)生一些變化，屆時再向人大常委會報告。
（五）2022年財政工作重點
2022年，財政部門緊緊圍繞市委、市政府確定的年度發(fā)展目標和工作任務，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持政府帶頭過緊日子，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強重點領域支出保障，推進全面實施預算績效管理，防范債務風險，為推動經(jīng)濟平穩(wěn)增長和社會進步提供了有力保障。
1.夯實收入促進穩(wěn)步增長，助推地方經(jīng)濟發(fā)展。今年以來，財政工作面臨留抵退稅、減稅降費、疫情防控等多重減收影響，財政收入“穩(wěn)增長”壓力大。財政部門始終將確保財政增收、提高保障能力放在各項工作的首位。加強與各部門溝通協(xié)調(diào)，狠抓財源培植力度，多途徑挖掘增收潛力，確保地方可用財力持續(xù)平穩(wěn)增長。2022年，全年共實現(xiàn)財政總收入60.95億元，增幅7.6%，同口徑增長10.3%。其中一般公共預算收入22.57億，總量位列全省第17位，位列九江市第3位；一般公共預算收入增幅8.3%，同口徑增長10.85%，增幅全省排名19位，全市第三。
2.節(jié)用裕民增進民生福祉，財政保障更加到位。持續(xù)加大民生領域資金投入，促進發(fā)展成果更多惠及人民。持續(xù)加大對教育、衛(wèi)生健康、社會保障等民生領域財政資金投入，全年全市民生類支出完成28.56億元，占一般公共預算支出的81%。始終把“三?！惫ぷ鲾[在全市財政工作的重中之重，建立“三?！睂簦訌妿炜罟芾砗蛣討B(tài)監(jiān)控，有效保障全市各部門運轉(zhuǎn)和基本公共服務。
3.聚焦優(yōu)化提升營商環(huán)境，助推實體經(jīng)濟發(fā)展。堅決落實“我為群眾辦實事”優(yōu)化營商環(huán)境行動，發(fā)揮財政杠桿作用，持續(xù)落實惠企業(yè)幫扶政策，及時取消、停征、減免相關收費基金項目，積極清理涉企收費。為切實減輕企業(yè)負擔，激發(fā)市場主體活力，2022年，全市共落實新減稅降費政策累計減免租金87.23萬元，其中為企業(yè)減免租金60.22萬元，惠及企業(yè)3家，為個體工商戶減免租金27.01,惠及個體工商戶46家。全力緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問題，發(fā)放財園信貸通貸款約1.79億元，惠及企業(yè)40家。積極推動政府采購電子賣場相關工作，提高政府采購效率。
4.積極爭取政府債券資金，助力重大項目落地。2022年我市新增債券10.57億元，其中新增一般債券1.55億元，主要投向道路、橋梁及義務教育等27個重大民生工程；新增專項債券9.02億元，共涉及5A級景區(qū)、基礎設施等6個項目，有力地彌補了建設發(fā)展資金缺口。
從2022年財政執(zhí)行情況看，全市財政收入穩(wěn)步增長，財政收支運行良好，實現(xiàn)了財政與經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展，但也要清醒認識到，在新冠疫情、減稅降費等多重壓力影響下，財政運行仍存在一些困難：一是一般公共預算收入增速放緩，受留抵退稅、贛江新區(qū)補助政策到期減收等因素影響下，我市上級補助收入減少2.2億元，財政收入保持平穩(wěn)增長壓力較大。二是財政收支矛盾凸顯。在收入壓力加大的同時，民生保障、鄉(xiāng)村振興等資金需求不斷加大，地方政府債務進入還本付息高峰期，財政收支矛盾日益突出。三是預算績效的意識不高，評價體系不全。全市各部門對預算績效評價改革的認識不足，仍然停留在重安排、輕效益，重支出、輕評價等思想上。對此，我們將保持高度的緊迫感和責任感，主動作為，積極應對，采取有效措施，在今后的工作中予以妥善解決，懇請各位代表和委員一如既往地理解、支持和指導。
二、2023年財政預算草案
我市2023年財政預算編制繼續(xù)遵循“穩(wěn)中有進，穩(wěn)中提質(zhì)，突出重點，量入為出”四大原則。收入方面：根據(jù)省、市宏觀經(jīng)濟形勢，合理安排收入增長。支出方面：堅持政府帶頭過緊日子的要求，嚴格控制一般性支出、三公經(jīng)費等行政性支出的增長，把有限財力用在刀刃上。持續(xù)深化部門預算管理改革，規(guī)范項目庫管理。全面實施預算績效管理，加強績效評價結(jié)果應用，不斷建立完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算管理制度。
綜合考慮2023年收入增減因素和各方面需求變化，結(jié)合我市實際，編制了2023年財政預算草案。
（一）一般公共預算收支安排情況
1.一般公共預算收入安排情況
2023年，全市財政總收入預計68億元，比上年收入執(zhí)行數(shù)增長11.6%，稅比94.12%。
分收入級次完成情況：一般公共預算收入預計完成239,900萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長6.31%。
一般公共預算收入主要預計情況是：稅收收入199,900萬元，其中：增值稅35,800萬元、企業(yè)所得稅20,000萬元、個人所得稅100,000萬元、城市維護建設稅10,663萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅13,292萬元、契稅8,000萬元，其他稅12,145萬元。非稅收入40,000萬元，其中：國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入11,000萬元、國有資本經(jīng)營收入16,200萬元、行政事業(yè)性收費2,100萬元、罰沒收入5,550萬元、專項收入5,000萬元、政府住房基金收入150萬元。
2.一般公共預算支出安排情況
2023年一般公共預算收入239,900萬元，加上上級補助收入47,989萬元、地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入28,374萬元、調(diào)入資金8,100萬元（從國有資本經(jīng)營預算調(diào)入100萬元，從其他資金調(diào)入8,000萬元），動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,639萬元及上年結(jié)余2,246萬元，減去預計上解支出4,200萬元，地方政府一般債務還本支出17,333萬元，預算財力為308,715萬元。預計結(jié)余2,000萬元，預計安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,165萬元，2023年預算支出預計可安排305,550萬元，預算收支平衡。需要說明的是，2023年按照省財政廳要求，上級轉(zhuǎn)移支付資金只做提前下達部分，未收到的暫未列入年初預算。分科目安排如下：
主要支出項目安排情況是：一般公共服務支出26,309萬元；國防支出392萬元；公共安全支出7,227萬元；教育支出40,946萬元；科學技術(shù)支出12,749萬元；文化旅游體育與傳媒支出10,486萬元；社會保障和就業(yè)支出12,842萬元；衛(wèi)生健康支出15,082萬元；節(jié)能環(huán)保支出9,717萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出119,355萬元；農(nóng)林水支出21,749萬元；交通運輸支出2,613萬元；資源勘探信息等支出3,961萬元；商業(yè)服務業(yè)支出841萬元；自然資源海洋氣象等支出1,543萬元；住房保障支出2,016萬元；糧油物資儲備支出501萬元；災害防治及應急管理支出2,985萬元；債務付息支出9,186萬元；預備費5,000萬元；債務發(fā)行費用支出50萬元。
（二）政府性基金預算收支安排情況
2023年政府性基金預算收入預計162,522萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入150,840萬元、彩票公益金收入500萬元、城市基礎設施配套費收入950萬元、污水處理費收入1,100萬元，其他政府性基金收入9132萬元。
上述政府性基金預算收入162,522萬元，加上地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入11,281萬元（其中再融資債券轉(zhuǎn)貸收入1,476萬元）、上年結(jié)余29,131萬元，減去上解支出3,016萬元及地方政府專項債務還本支出31,264萬元，2023年可安排的基金財力為168,654萬元。2023年預算支出預計安排159,256萬元，預計基金結(jié)余9,398萬元，預算收支平衡。
主要支出項目安排情況是：城鄉(xiāng)社區(qū)支出117,121萬元（主要用于征地拆遷等土地成本支出）；社會保障和就業(yè)支出200萬元；農(nóng)林水支出1萬元。其他支出23,500萬元（主要是其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出23,241萬元）；債務付息支出18,344萬元；債務發(fā)行費用支出90萬元。
（三）社會保險基金預算收支安排情況
2023年社會保險基金預計收入11,364萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4,032萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入7,332萬元。
2023年社會保險基金支出8,593萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3,004萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入5,589萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算收支安排情況
2023年我市國有資本經(jīng)營收入預計102萬元，擬安排100萬元用于調(diào)入一般公共預算,國有資本經(jīng)營支出2萬元。
三、堅定信心，擔當實干，確保完成2023年預算任務
按照省、九江市、贛江新區(qū)和我市市委的要求，強化措施、狠抓落實，牢牢把握經(jīng)濟工作的主動權(quán)，確保圓滿完成既定的目標任務。堅決貫徹落實市委的決策部署，從我市市情入手，有效實施積極的財政政策，推動經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級，做優(yōu)做實財政收入；牢固樹立過緊日子的思想，厲行勤儉節(jié)約，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，強化民生托底；深化財稅體制改革，著力建設現(xiàn)代財政制度，著力推動財政高質(zhì)量跨越式發(fā)展；加強政府性債務管理，有效防范財政風險，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康高質(zhì)量發(fā)展。著重做好以下幾方面的工作：
(一）堅定不移抓收入，不斷增強經(jīng)濟發(fā)展后勁。聚焦關鍵領域和薄弱環(huán)節(jié)，實施積極的財政政策，提高財政政策的精準度和有效性。在贛江新區(qū)結(jié)算補助政策到期、稅制改革退坡到期，我市上級補助收入減少2.2億元的情況下，堅定貫徹新發(fā)展理念，壯大實體經(jīng)濟、發(fā)展新興經(jīng)濟、培育低空經(jīng)濟。
一是密切關注收入進度和重點企業(yè)、重點項目稅收情況，創(chuàng)新征管方式，進一步落實稅收征管保障措施，加大依法治稅力度，確保應收盡收。全面落實人才新政，充分運用人才專項資金400萬元，及時兌現(xiàn)人才優(yōu)惠政策。
二是培育增量。在支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的同時，大力培育發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)，著力培育新型骨干稅源，支持發(fā)展支柱產(chǎn)業(yè)，激發(fā)市場主體活力，創(chuàng)造可持續(xù)的財政增收點。支持培育發(fā)展內(nèi)需市場，釋放內(nèi)需潛力，著力促消費、擴投資，發(fā)揮好內(nèi)需對經(jīng)濟增長的支撐作用。
三是繼續(xù)加大爭資力度。搶抓國家積極的財政政策機遇，主動把握國家、省、市宏觀政策導向，積極向上對接，爭取在基本財力、民生保障和其他補助方面向上級爭取政策、項目和資金。
（二）聚焦富民為目標，持之以恒改善民生福祉。牢固樹立以人民為中心的理念，堅持財力優(yōu)先向民生傾斜，兜實兜牢基本民生底線。全市財政民生類支出安排23.94億元，占支出比重81%。
一是加大衛(wèi)生健康投入。持續(xù)鞏固疫情防控成果，切實落實疫情防控經(jīng)費保障政策，安排疫情防控、疫苗接種等相關資金5,440萬元。加大深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革、衛(wèi)生服務網(wǎng)絡建設、病媒生物防治等重點工作投入，不斷提高公共衛(wèi)生服務水平。
二是促進教育高質(zhì)量發(fā)展。始終堅持教育優(yōu)先戰(zhàn)略，把助推教育發(fā)展作為支出重點，安排政府購崗教師人員專項資金1,844萬元，幼兒園備案制教師人員專項資金275萬元，支持教師隊伍建設，增加優(yōu)質(zhì)教育資源供給。
三是深入貫徹落實黨政機關帶頭“過緊日子”政策要求。堅持勤儉節(jié)約辦事業(yè)，大力壓減一般性支出，“三公”經(jīng)費預算安排只減不增，切實做到“不該花的錢一分不花”，將有限的財力用于保障市委市政府重大決策、重要部署、中心工作。進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅持經(jīng)濟發(fā)展和民生改善相協(xié)調(diào)，積極促進就業(yè)創(chuàng)業(yè)，支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育，提高社會保障水平，強化民生兜底保障，促進文化事業(yè)發(fā)展，讓人民群眾有更多獲得感。
(三)強化風險嚴管控，防范化解財政重大風險。加強政府債務風險防控。統(tǒng)籌考慮經(jīng)濟周期變化和財政運行等因素，兼顧穩(wěn)增長和防風險需要，處理好促發(fā)展與防風險的關系，保持舉債規(guī)模與財政經(jīng)濟狀況相適應，嚴格執(zhí)行預算管理和限額管理，確保風險可控。
一是嚴格執(zhí)行政府債務限額管理和預算管理制度，完善地方政府債務管理機制，堅決推進國有融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型，不折不扣落實十年化債計劃，爭取提前完成當年化債任務。
二是堅決遏制隱性債務增量，切實做好債務風險防控化解工作，完善政府性債務動態(tài)監(jiān)測機制，準確掌握全市政府性債務動態(tài)和債務化解進展情況。確保經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
三是防范“三?！憋L險。強化監(jiān)測預警，堅持?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)在財政支出中的優(yōu)先順序，切實兜實兜牢“三?！钡拙€
新的一年，市財政局將主動接受人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，認真落實市人大及其常委會有關預算決算的決議和審議意見，不斷提高預算管理水平。同時，認真聽取代表委員意見，及時回應代表委員關切，在加強日常溝通交流、優(yōu)化預算報告和草案編制等方面下更大功夫，更好支持和服務代表委員依法履職。
各位代表！2023年，財政部門將堅決貫徹落實市委、市政府決策部署。堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，以昂揚向上、奮發(fā)有為的精神狀態(tài)，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，凝心聚力、攻堅克難，在新時期財政改革發(fā)展工作中展現(xiàn)新?lián)敽托伦鳛椋?span style="display:none">（江西?。┚沤泄睬喑鞘?022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告（書面）
市三屆人大三次會議秘書處 2023年3月8日印發(fā) |
（共印370份）
