（江西省）九江市都昌縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
關(guān)于都昌縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
-2023年1月8日在都昌縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
縣財政局局長 黃少華
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將都昌縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告，提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入完成106902萬元，同比增長10.76%，其中稅收收入完成59703萬元，非稅收入完成47199萬元。
地方公共財政預(yù)算收入主要項目的完成情況是：增值稅35570萬元、企業(yè)所得稅6431萬元、個人所得稅931萬元、資源稅3283萬元、城市維護(hù)建設(shè)稅3396萬元、房產(chǎn)稅987萬元、印花稅492萬元、城鎮(zhèn)土地使用稅655萬元、土地增值稅2180萬元、車船稅1226萬元、耕地占用稅（36）萬元、契稅4511萬元、環(huán)保稅77萬元、專項收入3102萬元、行政事業(yè)性收費收入1436萬元、罰沒收入4600萬元、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入31228萬元、其他收入6833萬元。
2022年全縣公共財政總支出525314萬元。主要項目的支出情況是：
一般公共服務(wù)支出34754萬元，國防支出419萬元，公共安全支出13352萬元，教育支出96770萬元，科學(xué)技術(shù)支出13377萬元，文化體育與傳媒支出3409萬元，社會保障與就業(yè)支出108790萬元，衛(wèi)生健康支出47427萬元，節(jié)能環(huán)保支出19033萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出15818萬元，農(nóng)林水支出96586元，交通運輸支出17792萬元，資源勘探信息等支出4487萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出849萬元，金融支出20萬元，自然資源海洋氣象等支出2259萬元，住房保障支出13477萬元，糧油物資儲備支出686萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4766萬元，債務(wù)付息支出7464萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出38萬元，其他支出23741萬元。
公共財政收支平衡情況是：2022年全縣公共財政預(yù)算收入總計597696萬元，其中：一般公共預(yù)算收入106902萬元，上級補助收入324217萬元（返還性收入24221萬元，一般轉(zhuǎn)移支付270383萬元，專項轉(zhuǎn)移支付29613萬元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入46377萬元，調(diào)入資金14萬元，上年結(jié)余收入24279萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金（結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)）95907萬元。全縣財政總支出597696萬元，其中：公共財政預(yù)算支出525314萬元，上解省市支出8785萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出16990萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30000萬元（結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)），年終結(jié)余16607萬元。當(dāng)年努力實現(xiàn)了收支平衡的目標(biāo)。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣政府性基金收入完成50510萬元，主要收入項目執(zhí)行情況是：國有土地使用權(quán)出讓金收入48908萬元、彩票公益金收入258萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入129萬，污水處理費收入1215萬元。
2022年政府性基金支出170982萬元，主要支出項目執(zhí)行情況是：文化旅游體育與傳媒支出76萬元，社會保障和就業(yè)支出1947萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出80397萬元、其他支出72596萬元、債務(wù)付息支出15780萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出186萬元。
政府性基金收支平衡情況是：2022年全縣政府性基金預(yù)算總收入362181萬元，其中：政府性基金收入50510萬元，上級補助收入12168萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入216212萬元，上年結(jié)余63691萬元，調(diào)入資金19600萬元；全縣政府性基金預(yù)算總支出362181萬元，其中：政府性基金支出170982萬元，上解支出978萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出23730萬元，年終結(jié)余166491萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社保基金收入完成66841萬元，分別是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入30798萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入36043萬元。
2022年社?；鹬С?7033萬元，分別是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出21651萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出35382萬元。
2022年社保基金收支相抵，當(dāng)年結(jié)余9808萬元，累計結(jié)余64998萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金62943萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金2055萬元。
（四）國有資本經(jīng)營收支執(zhí)行情況
2022年國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入28790萬元：其中：日昌升礦山出讓收益18542萬，湖景花園安置房處置收益8500萬元，公益性住房租金收益749萬元，資產(chǎn)處置收入246萬元，農(nóng)投公司光伏收益404萬元，工投公司租金收益75萬元，工業(yè)園廠房租金收益70萬元，經(jīng)營性店面租金204萬。其收入與支出預(yù)算均納入一般公共預(yù)算，不再單獨編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（五）政府債務(wù)情況
截止2022年底，經(jīng)審核認(rèn)定納入債務(wù)系統(tǒng)管理債務(wù)792381萬元，其中：政府債務(wù)770084萬元（其中一般債務(wù)234964萬元，專項債務(wù)535120萬元）、政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任債務(wù)18549萬元、政府負(fù)有救助責(zé)任債務(wù)3748萬元。
2022年上級轉(zhuǎn)貸我縣新增債券資金237556萬元，其中一般債券資金26926萬元，專項債券資金210630萬元。新增債券安排使用，已報縣人大常委審查批準(zhǔn)，其中：一般債券用于一般公共服務(wù)支出100萬元，國防支出800萬元，教育支出1000萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出14608萬元，節(jié)能環(huán)保支出500萬元，交通運輸支出7600萬元，資源勘探信息等支出838萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出80萬元，住房保障支出500萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出900萬元；專項債券用于高標(biāo)農(nóng)田建設(shè)8753萬元、都昌縣2022年度工業(yè)園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房及基本配套設(shè)施建設(shè)項目65000萬元，都昌縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域醫(yī)療衛(wèi)生中心項目12480萬元，都昌縣人民醫(yī)院分院建設(shè)項目56000萬元，都昌縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)幼兒園建設(shè)項目5520萬元，都昌縣縣城區(qū)停車場建設(shè)工程5000萬元，江西省九江市都昌縣中等專業(yè)學(xué)校二期擴(kuò)建項目8600萬元，都昌縣中醫(yī)院腫瘤綜合治療中心項目16900萬元，都昌中等專業(yè)學(xué)校分校建設(shè)項目24947萬元，都昌縣公共衛(wèi)生應(yīng)急中心項目6230萬元，都昌縣2022年老舊小區(qū)改造及其周邊基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程1200萬元。
以上財政預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，在完成決算審查并與省市財政辦理結(jié)算后，將會有些變化，屆時再專題向縣人大常委會報告。
（六）2022年財政主要工作情況
各位代表，2022年，我縣財政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在省、市財政部門的大力支持下，緊緊圍繞“產(chǎn)業(yè)優(yōu)先、綠色發(fā)展、團(tuán)結(jié)實干、快速崛起”戰(zhàn)略，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，財政工作穩(wěn)健運行，各項任務(wù)基本完成。
1、一年來，我們迎難而上扛重任，財政收入目標(biāo)圓滿實現(xiàn)。
一是做大財政蛋糕增收，2022年以來，面對常態(tài)化新冠肺炎疫情防控及“減稅降費”政策性減收因素的疊加影響，縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)調(diào)度財政收入，財政、稅務(wù)及金融等部門積極應(yīng)對、迎難而上，通過強化征管與提升服務(wù)相結(jié)合，挖潛增收，依法依規(guī)組織收入，圓滿完成了預(yù)期收入目標(biāo)任務(wù)。2022年全縣一般公共預(yù)算收入10.69億元，同比增長10.76%，收入增長趨勢穩(wěn)中向好。
二是積極爭取上級支持。2022年以來，我們密切關(guān)注財政資金投向，及時做好前期基礎(chǔ)工作，爭取上級有關(guān)政策和資金支持，盡可能減輕本級財政壓力。在縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)的對接溝通下，省市財政部門均給予了我縣不同程度的支持和幫助，全年上級財政共下達(dá)我縣轉(zhuǎn)移支付資金336385萬元。在財力性轉(zhuǎn)移支付資金安排上，省財政廳給予我縣極大支持，2022年我縣獲得均衡性轉(zhuǎn)移支付43139萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金31720萬元，兩項合計同比增加9874萬元；在新增債券安排上，2022年安排我縣新增債券資金237556萬元（其中：一般債券26926萬元，專項債券210630萬元），有力支持了我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展;在直達(dá)資金安排上，2022年共下達(dá)我縣直達(dá)資金總量170316萬元，為我縣做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務(wù)提供了有力的資金保障。
三是盤活國有資產(chǎn)增收。縣委、縣政府敢于擔(dān)當(dāng)，主動作為，創(chuàng)新工作舉措，相關(guān)部門積極主動配合，盤活了多年來都啟動不了的宏升新材料項目，收繳前期欠繳和當(dāng)年采礦權(quán)收入，縣本級取得礦業(yè)權(quán)出讓收入18542萬元，取得項目建設(shè)和財政收入雙豐收的良好局面。加大資產(chǎn)收儲、處置力度，2022年取得湖景花園安置房處置收益8500萬元等。
2、一年來，我們以民為本踐初心，民生政策得到有效落實。
一是兜實兜牢“三保”底線。始終把“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”工作作為防風(fēng)險的一項重大政治任務(wù)，優(yōu)先足額安排三保預(yù)算，加強“三?！敝С鰣?zhí)行監(jiān)控，統(tǒng)籌資金調(diào)度保障重點支出。2022年一般公共預(yù)算支出52.53億元，其中與民生相關(guān)支出達(dá)43.63億元，占總支出的83.05%。
二是健全社會保障體系。深入推進(jìn)民生實事工程，突出普惠性、公共性、可持續(xù)性，確保好事辦好，實事辦實。統(tǒng)籌安排機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險收支缺口財政兜底資金12282萬元；統(tǒng)籌安排6685萬元支持城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金提標(biāo)并及時足額發(fā)放；兜牢困難群眾救助、殘疾人補助等基本民生底線，全年發(fā)放城鄉(xiāng)低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時救助等21868萬元，發(fā)放殘疾人生活和護(hù)理補貼1214萬元，償還被征地農(nóng)民參加基本養(yǎng)老保險政府掛賬資金11876萬元；全年縣本級累計投入疫情防控資金4147萬元。
三是加大教育投入保障。2022年全縣教育支出9.68億元，教育支出占一般公共預(yù)算支出比重保持在18%左右。繼續(xù)加大對教育基礎(chǔ)建設(shè)的投入，全面支持公辦幼兒園建設(shè)，著力支持農(nóng)村學(xué)校“薄改工程”。同時，在財力非常緊張的情況下，全力籌措資金，落實我縣義務(wù)教育教師工資待遇不低于公務(wù)員水平，財政按公務(wù)員同等標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算安排教師基礎(chǔ)績效獎，全年共撥付資金1.83億元。
四是惠民資金兌付到位。通過社保“一卡通”方式兌現(xiàn)耕地地力保護(hù)補貼7003萬元、種糧農(nóng)民一次性補貼3066萬元、稻谷補貼資金1863萬元、棉花補貼資金1379萬元。
3、一年來，我們凝心聚力謀發(fā)展，支持鄉(xiāng)村振興有效銜接。
一是助推鄉(xiāng)村振興。認(rèn)真落實省市縣鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接部署要求，加大財政資金投入，推動我縣鄉(xiāng)村振興。 2022年我縣共收到上級下達(dá)的財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補助資金29558萬元（其中:中央資金15579萬元;省級資金12244萬元;市級資金1735萬元），加上縣本級投入資金2000萬元，共到位資金31558萬元。具體分項目情況為：村莊整治3816.57萬元、基礎(chǔ)設(shè)施補短板8369.81萬元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展15690.06萬元、雨露計劃743.4萬元、易地搬遷公共服務(wù)設(shè)施1086萬元、就業(yè)幫扶863.65萬元、農(nóng)村供水工程901.76萬元，監(jiān)測培訓(xùn)及項目管理費86.75萬元，至目前止，所有資金已全部撥付到位。鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際報賬率為98.31%。有效促進(jìn)了全縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展，帶動了脫貧戶增收致富，有力支持了村莊整治、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、就業(yè)扶貧和村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
二是助力基礎(chǔ)建設(shè)。多渠道籌措資金近5.5億元，用于城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施等重點工程建設(shè)，有力支持棚戶區(qū)改造、污水處理、市政基礎(chǔ)設(shè)施等，助推城區(qū)品位提升。共爭取專項債券資金21.06億元，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療衛(wèi)生中心、人民醫(yī)院分院、中醫(yī)院腫瘤綜合治療中心、公共衛(wèi)生應(yīng)急中心、中等專業(yè)學(xué)校分校建設(shè)、縣城區(qū)停車場建設(shè)等一批補短板項目，有力支持了我縣重點項目和重大民生工程建設(shè)，對帶動和擴(kuò)大有效投資，保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行發(fā)揮了重要作用。
三是助企紓困解難。截止目前，我縣通過“財園信貸通”累計為56戶企業(yè)發(fā)放融資貸款18863萬元，有效增強了企業(yè)發(fā)展后勁。通過“財農(nóng)信貸通”為116戶受益經(jīng)營主體放貸6890萬元，增強了農(nóng)業(yè)發(fā)展的支撐力。
4、一年來，我們用心用力守底線，債務(wù)風(fēng)險防范更加有力。
一是債務(wù)管控有力。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，開前門、堵后門，控增量、化存量。在省財政廳批準(zhǔn)的限額內(nèi)發(fā)行債券，全年未發(fā)生一起債務(wù)違約失信事件，債務(wù)各項風(fēng)險指標(biāo)均在合理范圍內(nèi)。
二是債務(wù)化解有力。落實化債主體責(zé)任，統(tǒng)籌資金、資產(chǎn)、資源加大化債力度。通過本級預(yù)算安排、申報再融資債券等方式足額償還到期債務(wù)本息69036萬元，確保不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險。
5、一年來，我們?nèi)σ愿白ジ母铮斦芾韯?chuàng)新更加深入。
一是縱深推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。全縣251個預(yù)算單位預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面建成，在2022年1月1日正式全面啟用，著力構(gòu)建預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、財政監(jiān)督和績效評價四位一體的財政運行管理模式，不斷提高預(yù)算管理的科學(xué)化、精細(xì)化水平。
二是強化財政投資評審結(jié)果運用。加強政府投資項目前置和過程監(jiān)管，規(guī)范評審行為，提高評審效率。2022年共對327個投資項目進(jìn)行了評審，送審金額171684萬元，審定金額157523萬元，審減資金14161萬元，審減率8.25%。通過財政投資評審，有效規(guī)范了政府投資行為，提高了財政資金使用效益。
三是政府采購制度改革走向深入。依托互聯(lián)網(wǎng)搭建政府采購電子賣場，服務(wù)政府采購各方參與主體，實施網(wǎng)上交易和動態(tài)監(jiān)管，大力提升政府采購效率，降低政府采購成本，著力優(yōu)化營商環(huán)境。2022年采購預(yù)算金額54319萬元（含工程類42697萬元），實際采購金額48560萬元，節(jié)約資金5759萬元，節(jié)約率達(dá)10%。
四是績效管理貫穿財政運行全過程。制度建設(shè)進(jìn)一步健全，制定預(yù)算績效管理工作性文件5個，開展了長壽補貼等項目績效運行監(jiān)控，對公安局等4個部門整體支出績效進(jìn)行評價，選取高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等12個重點項目支出績效進(jìn)行再評價?！?span style="display:none">大牛工程師
五是民生資金監(jiān)管更加嚴(yán)格。充分發(fā)揮民生資金監(jiān)管平臺對全縣民生資金的全預(yù)警監(jiān)管作用，將全縣所有民生資金全部納入監(jiān)管平臺管理，接受社會監(jiān)督。截至目前，該平臺共采集、錄入和公開發(fā)布個人補貼信息404.63萬條，涉及惠民資金255589.62萬元；民生項目信息2.34萬條，涉及項目資金283987.38萬元，逐步實現(xiàn)財政資金全方位面向社會公開，財政資金陽光運行機制持續(xù)深化。
各位代表，雖然一年來的財政工作取得了一定成績，但我縣財政運行仍然存在著一些困難和問題：一是財政收入增長空間越來越小，剛性支出不斷增加，財政收支矛盾日益突出；二是支出結(jié)構(gòu)還需進(jìn)一步優(yōu)化，資金使用績效有待提高，財政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需要加強。對此，我們將高度重視，認(rèn)真研究，切實采取針對性的有效措施，努力加以解決。
二、2023年全縣財政預(yù)算草案
（一）2023年財政工作的總體原則
2023年財政工作的總體原則是：圍繞“產(chǎn)業(yè)優(yōu)先、綠色發(fā)展、團(tuán)結(jié)實干、快速崛起”戰(zhàn)略，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)。
（二）2023年財政政策
1、堅持統(tǒng)籌兼顧原則。我縣目前面臨收入增長乏力，而剛性支出不斷加大的局面，要科學(xué)研判財政收支形勢，綜合統(tǒng)籌各項資金來源，合理安排預(yù)算支出。一是加強政府資產(chǎn)、資源、資金統(tǒng)籌管理，千方百計挖潛增收，提高縣級可用財力。二是積極同省市上級部門對接，爭取更多的項目和資金支持。三是堅持有保有壓、保障重點原則，切實落實好過緊日子的要求。
2、堅持三保優(yōu)先原則。堅持把“三?！狈旁诘胤截斦С龅膬?yōu)先位置，嚴(yán)守“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€，確保國家制定的工資 、民生等政策落實到位。一是加大工資性支出的保障力度，安排1600萬元用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師等鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼，安排29877萬元用于2023年度基礎(chǔ)績效獎，預(yù)留增人增資經(jīng)費4000萬元，安排已退休人員單位繳納職業(yè)年金2000萬元；二是完善社會保障體系，安排機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險收支缺口14000萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險配套7190萬元，安排城鄉(xiāng)低保金縣級配套3679萬元，落實城鄉(xiāng)特困人員供養(yǎng)、護(hù)理等資金752萬元，安排城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險縣級配套資金2230萬元、醫(yī)療救助縣級配套資金4000萬元。三是加大鄉(xiāng)村基層組織經(jīng)費投入，鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付年平均達(dá)181萬元/鄉(xiāng)鎮(zhèn)，村級轉(zhuǎn)移支付年平均達(dá)到19萬元/村，確?；鶎哟褰M織正常運轉(zhuǎn)。
3、堅持風(fēng)險防范原則。加強政府債務(wù)管理，嚴(yán)格落實責(zé)任，防范化解債務(wù)風(fēng)險，安排102720萬元用于政府債務(wù)還本付息，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
4、堅持全面績效原則。按照“全方位、全過程、全覆蓋”要求，將績效管理貫穿到預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的各個環(huán)節(jié)，進(jìn)一步提高財政資金使用效益。
（三）2023年財政預(yù)算草案
1、2023年一般公共預(yù)算收支情況
根據(jù)以上預(yù)算編制總體原則，對照2023年我縣國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計劃，確定全縣一般公共預(yù)算收入110109萬元，增長3%。
地方公共財政預(yù)算收入主要項目是：增值稅50147萬元、企業(yè)所得稅7028萬元、個人所得稅980萬元、資源稅3500萬元、城市維護(hù)建設(shè)稅3600萬元、房產(chǎn)稅1100萬元、印花稅570萬元、城鎮(zhèn)土地使用稅700萬元、土地增值稅2500萬元、車船稅1300萬元、耕地占用稅200萬元、契稅4700萬元、環(huán)境保護(hù)稅84萬元、專項收入3300萬元、行政事業(yè)性收費收入1500萬元、罰沒收入5000萬元、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入17900萬元、其他收入6000萬元。
全縣公共財政預(yù)算總收入為549732萬元，其中：2023年地方一般公共預(yù)算收入110109萬元，上級補助收入255018萬元（其中：返還性收入24039萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入220042萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入10937萬元），上年結(jié)余收入16607萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15594萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30000萬元（指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)），調(diào)入資金122404萬元。
全縣公共財政預(yù)算總支出549732萬元，其中一般公共預(yù)算支出527535萬元，具體項目安排情況是：一般公共服務(wù)32915萬元，占預(yù)算支出6.24%；國防支出543萬元；公共安全支出11515萬元，占預(yù)算支出2.18%；教育支出99733萬元，占預(yù)算支出18.91%；科學(xué)技術(shù)支出2354萬元，占預(yù)算支出0.45%；文化旅游體育與傳媒2775萬元，占預(yù)算支出0.53%;社會保障和就業(yè)支出93871萬元，占預(yù)算支出17.79%；衛(wèi)生健康支出40603萬元，占預(yù)算支出7.7%；節(jié)能環(huán)保支出8384萬元，占預(yù)算支出1.59%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出 14704萬元，占預(yù)算支出2.79%；農(nóng)林水支出83061萬元，占預(yù)算支出15.75%；交通運輸支出12551萬元，占預(yù)算支出2.38%；資源勘探信息等支出9980萬元，占預(yù)算支出1.89%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出731萬元，占預(yù)算支出0.14%；自然資源海洋氣象等支出1835萬元，占預(yù)算支出0.35%；住房保障支出10722萬元，占預(yù)算支出2.03%；糧油物資儲備支出1808萬元，占預(yù)算支出0.34%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2509元，占預(yù)算支出0.48%預(yù)備費5000萬元，占預(yù)算支出0.95%；債務(wù)付息支出7630萬元，占預(yù)算支出1.45%；其他支出84311萬元，占預(yù)算支出15.98%。
上解上級支出6603萬元。地方政府一般債務(wù)還本支出15594萬元。
2、2023年政府性基金預(yù)算收支情況
政府性基金收入217910萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入130000萬元，彩票公益金收入260萬元，污水處理費收入650萬元，其他政府性基金收入87000萬元；上級補助收入5534萬元，上年結(jié)余收入166491萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1392萬元，政府性基金收入總計391327萬元。
文化旅游體育與傳媒支出8萬元、社會保障和就業(yè)支出1304萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出43422萬元、債務(wù)付息支出18725萬元、其他支出165368萬元，政府性基金上解支出2600萬元、地方政府專項債務(wù)還本支出72900萬元，調(diào)出資金87000萬元，政府性基金支出合計391327萬元。
3、2023年社會保險基金預(yù)算收支情況
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收支預(yù)算由省養(yǎng)老中心統(tǒng)一編制，職工基本醫(yī)療保險基金收支、生育保險基金收支、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收支預(yù)算由市醫(yī)保局統(tǒng)一編制，工傷、失業(yè)保險基金收支預(yù)算由市社保局統(tǒng)一編制。我縣社會保險基金收支預(yù)算情況如下：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入38561萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入31268萬元，基金收入合計69829萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出38046萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出23171萬元，基金支出合計61217萬元；當(dāng)年收支結(jié)余8612萬元，年未滾存結(jié)余73611萬元。
4、2023年國有資本經(jīng)營收支情況
2023年國有資本經(jīng)營收入預(yù)計23900萬元，其中：工業(yè)園區(qū)廠房租金收入300萬元，保障房租金收入900萬元，單位店面租金收入500萬元，國有資產(chǎn)處置收益18900萬元，其他收入300萬元，鄱陽湖采砂出讓收益3000萬元。
我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入來源主要是國有資源(資產(chǎn))有償使用收入，繳金庫時按國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入科目繳入一般公共預(yù)算收入。因此其收入與支出預(yù)算均納入一般公共預(yù)算編制，不再單獨編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
5、2023年三保預(yù)算情況
盡管我縣財政基礎(chǔ)十分薄弱，但在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，切實強化預(yù)算管理，按照我省現(xiàn)行“三?！北Ｕ戏秶蜆?biāo)準(zhǔn)測算“三保”支出需求，合理安排預(yù)算，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面落實保障責(zé)任。2023年都昌縣“三?！敝С霭词〉胤綐?biāo)準(zhǔn)測算“三?！敝С鲱A(yù)計數(shù)為221143萬元，2023年我縣財政預(yù)算安排265520萬元。其中：“保工資”需求數(shù)115356萬元，預(yù)算安排數(shù)140133萬元，“保運轉(zhuǎn)”需求數(shù)5266萬元，預(yù)算安排數(shù)8670萬元，“?；久裆毙枨髷?shù)100521萬元，預(yù)算安排數(shù)116717萬元。
三、扎實做好2023年財政管理和預(yù)算執(zhí)行工作
各位代表，當(dāng)前，我們面臨的困難和不確定因素很多，完成財政預(yù)期計劃的壓力很大，我們將按照縣委總體要求，繼續(xù)深化財政改革，依法加強收入征管，實現(xiàn)財政收入穩(wěn)定增長、民生福祉有效改善，推動財政經(jīng)濟(jì)較高質(zhì)量發(fā)展。重點抓好以下幾項工作：
（一）大力培植財源，夯實增收基礎(chǔ)。
加力推進(jìn)財源建設(shè)，著力挖掘稅源，涵養(yǎng)財源，做大增量，優(yōu)化存量，大力扶持支柱產(chǎn)業(yè)和骨干項目發(fā)展，不折不扣落實好新的減稅降費政策，切實為財政收入可持續(xù)增長提供財源基礎(chǔ)。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障重點。
強化預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)格落實“三?！惫ぷ饕螅媛鋵嵾^“緊日子”要求，切實加強支出預(yù)算管理，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，著力盤活低效無效和長期沉淀資金，集中財力辦實事，做好資金的精準(zhǔn)安排，服務(wù)保障好縣委、政府重點工作開展，確保全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和重點支出需求。
（三）強化債務(wù)管理，防范財政風(fēng)險。
管好用好專項債券資金，合理加快使用進(jìn)度，確保債券資金盡快形成實物工作量，更好發(fā)揮對投資的拉動作用。穩(wěn)步建立庫款運行動態(tài)監(jiān)測管理機制，確保財政資金安全高效運行，切實守住財政風(fēng)險底線。妥善化解政府債務(wù)，防范國企風(fēng)險向財政傳導(dǎo)，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險底線?！?span style="display:none">（江西?。┚沤卸疾h2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
（四）強化績效管理，加大監(jiān)督檢查。
嚴(yán)格落實中央、省、市、縣關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的決策部署，做到全方位、全過程、全覆蓋。建立完善財政重點評價同部門績效自評相結(jié)合的評價體系，健全預(yù)算績效管理制度，完善預(yù)算績效標(biāo)準(zhǔn)體系，強化預(yù)算績效管理結(jié)果運用，壓實各單位預(yù)算績效管理責(zé)任?！?span style="display:none">工程資料_工作報告_模版下載
各位代表，做好今年的財政工作責(zé)任重大、使命光榮、任務(wù)艱巨，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大及其常務(wù)委員會的監(jiān)督和指導(dǎo)，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，迎難而上、真抓實干，扎實推進(jìn)財政各項工作，為加快全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新都昌作出新的更大貢獻(xiàn)！
都昌縣十七屆人大三次會議秘書處 2023年1月6 日
（共印650份）
有關(guān)名詞解釋
1.財政總收入和地方財政收入：財政總收入是指相對于1994年實行“分稅制”以前的老口徑收入，一般包括地方財政收入、入中央金庫的消費稅、增值稅、企業(yè)所得稅和個人所得稅，但不包括海關(guān)代征的增值稅、消費稅。財政部不要求各地統(tǒng)計上報匯總，所以全國沒有統(tǒng)一的數(shù)據(jù)。地方財政收入，也稱作一般預(yù)算收入，是按照財政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。由于財政部按此口徑統(tǒng)一匯總數(shù)據(jù)，因而可以直接反映、比較各地財政收入增長情況。
2.非稅收入：是指政府在稅收、債務(wù)收入以外取得的財政資金，是財政收入的重要組成部分。主要包括：行政事業(yè)性收費、政府性基金、國有資源有償使用收入、國有資金有償使用收入、國有資本經(jīng)營收益、彩票公益金、罰沒收入、以政府名義接受的捐贈收入、主管部門集中收入以及政府財政資金產(chǎn)生的利息收入等。
3.轉(zhuǎn)移支付：是上級財政對下級財政的一種財力性補助。它是按規(guī)定根據(jù)各地一些經(jīng)濟(jì)水平，依照統(tǒng)一的公式測算出當(dāng)?shù)氐臉?biāo)準(zhǔn)收入與標(biāo)準(zhǔn)支出，對標(biāo)準(zhǔn)支出大于標(biāo)準(zhǔn)收入的地方，按照一定系數(shù)給予補助。
4.基金預(yù)算：為了全面反映納入預(yù)算管理的政府性基金收支活動，財政部專門設(shè)置基金預(yù)算，?？顚Ｓ?，自求平衡?；痤A(yù)算收支項目主要包括土地有償使用收入、水利建設(shè)基金、育林基金、養(yǎng)路費等。
5.社會保險基金預(yù)算：社會保險基金預(yù)算是指社會保險經(jīng)辦機構(gòu)根據(jù)社會保險制度的實施計劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭攧?wù)收支計劃。
6.國有資本經(jīng)營預(yù)算：是國家以所有者身份對國有資本實行存量調(diào)整和增量分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
7.國庫集中支付：是指財政部門將預(yù)算資金直接支付到商品及勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位的支付方式。這改變了過去先將財政資金層層撥付到預(yù)算單位，再由預(yù)算單位分散支付給收款人的做法，從而有效減少中間環(huán)節(jié)，減少資金占用，方便單位及時用款，提高資金使用效益。
8.“財園信貸通”：“財園信貸通”融資新模式是由省財政與工業(yè)園區(qū)管理委會按1：1的比例籌集資金存入合作銀行，作為園區(qū)企業(yè)貸款的風(fēng)險保證金。銀行按照不低于保證金8倍放大貸款額度，向園區(qū)企業(yè)提供流動資金貸款，具有門檻低、無抵押擔(dān)保、資金足、手續(xù)簡、負(fù)擔(dān)輕、時間短等特點，可以達(dá)到企業(yè)、銀行、工業(yè)園區(qū)多方共贏目的。
9.“財政惠農(nóng)信貸通”：“財政惠農(nóng)信貸通”貸款是指政府安排專項資金作為貸款風(fēng)險補償金，由農(nóng)工部、財政、農(nóng)業(yè)、林業(yè)等部門與農(nóng)村信用社合作，幫助新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體獲得生產(chǎn)經(jīng)營資金的融資模式。
10.政府采購：是相對于個人采購、家庭采購、企業(yè)采購而言的各級國家機關(guān)、使用財政性資金采購貨物、工程和服務(wù)的行為。通過采購代理機構(gòu)組織供應(yīng)商公開招標(biāo)，降低采購成本，獲得質(zhì)量更好的商品和服務(wù)，有助于少花錢多辦事。
11.財政預(yù)算績效管理：是以一級政府預(yù)算（包括收入和支出）為對象，以政府財政預(yù)算在一定時期內(nèi)所達(dá)到的總體產(chǎn)出和結(jié)果為內(nèi)容，旨在抑制部門無效低效支出需求、提高財政資金分配效率、增強預(yù)算透明度，以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開展的績效管理活動。
12.預(yù)算管理一體化：預(yù)算管理一體化建設(shè)是財政部立足全國“一盤棋”，通過構(gòu)建“制度+技術(shù)”的管理機制，以信息化手段助力深化預(yù)算管理制度改革的一項重大部署。預(yù)算管理一體化系統(tǒng)分為基礎(chǔ)信息、項目庫、預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、預(yù)算執(zhí)行、會計管理、決算和報告、賬戶管理等9個模塊，辦公、采購、非稅、績效等既有系統(tǒng)通過接口模式與一體化聯(lián)通，全線貫通了預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和報告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理各環(huán)節(jié)，并將政府預(yù)算、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑等線下業(yè)務(wù)搬到了線上操作，實現(xiàn)了預(yù)算管理一體化無縫對接。
