（江西?。┚沤腥鸩?022年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全市和市級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于瑞昌市2022年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全市和市級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
2023年1月4日在瑞昌市八屆人民代表大會(huì)三次會(huì)議上
市財(cái)政局局長(zhǎng) ??鄭建平
各位代表： ????
受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2022年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全市和市級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位市政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年、實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，也是極不平凡、極其不易的一年。面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)特別是新冠肺炎疫情的嚴(yán)峻考驗(yàn)，我市財(cái)稅工作在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨中央決策部署和省委、市委工作要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，落實(shí)大規(guī)模退稅減稅降費(fèi)政策，全力兜牢“三?！钡拙€，為全市高質(zhì)量發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。執(zhí)行情況如下：
??（一）全市預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全市一般公共預(yù)算收入完成262575萬元，同比增長(zhǎng)4%，剔除留抵退稅因素同口徑增長(zhǎng)6.9%。其中：地方稅收收入完成145224萬元，比上年減收23019萬元，下降13.7%；地方稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重55.3%，同比下降11.4個(gè)百分點(diǎn)；非稅收入完成117351萬元，同比增收33341萬元，增長(zhǎng)39.7%。
2022年，全市一般公共預(yù)算收入完成262575萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入195082萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63464萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金66911萬元，調(diào)入資金13472萬元，以及上年結(jié)余624萬元，收入總計(jì)602128萬元。全市一般公共預(yù)算支出475066萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，比上年增長(zhǎng)11.8%。加上上解支出16400萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出42632萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金68030萬元，支出總計(jì)602128萬元。收支當(dāng)年平衡。
一般公共預(yù)算收入分科目執(zhí)行如下:
稅收收入145224萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，分科目執(zhí)行情況是：增值稅42110萬元，企業(yè)所得稅29387萬元，個(gè)人所得稅3393萬元，城市建設(shè)維護(hù)稅7276萬元，資源稅20562萬元，房產(chǎn)稅9863萬元，印花稅3068萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅7592萬元，土地增值稅5731萬元，契稅12276萬元，耕地占用稅1937萬元，車船稅1572萬元，環(huán)境保護(hù)稅457萬元。非稅收入117351萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，分科目執(zhí)行情況是：專項(xiàng)收入5750萬元，行政性收費(fèi)收入2831萬元，罰沒收入8267萬元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入99890萬元，捐贈(zèng)收入26萬元，政府住房基金收入560萬元，其他收入27萬元。
一般公共預(yù)算支出分科目執(zhí)行如下:
一般公共服務(wù)支出50411萬元，國(guó)防支出712萬元，公共安全支出18740萬元，教育支出78950萬元，科學(xué)技術(shù)支出27129萬元，文化旅游體育與傳媒支出10718萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出50731萬元，衛(wèi)生健康支出35312萬元，節(jié)能環(huán)保支出7243萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出53894萬元，農(nóng)林水支出51640萬元，交通運(yùn)輸支出11468萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出28443萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出20106萬元，金融支出141萬元，自然資源海洋氣象等支出6401萬元，住房保障支出9710萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出272萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4566萬元，債務(wù)付息支出8416萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出55萬元，其他支出8萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市政府性基金收入129835萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增長(zhǎng)153.1%，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入同比增收75633萬元。加上轉(zhuǎn)移支付收入4208萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入108272萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入889萬元，收入總量為243204萬元。全市政府性基金支出204295萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，比上年增長(zhǎng)128.9%。加上上解支出2000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9525萬元，債務(wù)還本支出27384萬元，支出總量為243204萬元。全市政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行平衡。
政府性基金收入分科目執(zhí)行如下:
國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入122033萬元，彩票公益金收入399萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入364萬元，污水處理費(fèi)收入1100萬元，專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入（專項(xiàng)債券利息收入）5939萬元。
政府性基金支出分科目執(zhí)行如下:
文化旅游體育與傳媒支出27萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出1382萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出109916萬元，其他支出79680萬元，債務(wù)付息支出13196萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出94萬元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入8980萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，比上年增長(zhǎng)54%。其中：利潤(rùn)收入8599萬元，主要為市國(guó)控集團(tuán)下屬的子公司繳納的利潤(rùn)；股利、股息收入381萬元。加上轉(zhuǎn)移支付收入55萬元，上年結(jié)余收入21萬元，收入總計(jì)9056萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出275萬元，加上調(diào)出資金8781萬元，支出總計(jì)為9056萬元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入45006萬元，完成預(yù)算數(shù)的106.6%，同比增長(zhǎng)6%。分險(xiǎn)種執(zhí)行情況是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金17980萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金27026萬元。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出41058萬元，完成預(yù)算數(shù)的104%，同比增長(zhǎng)9.3%。分險(xiǎn)種執(zhí)行情況是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金12532萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金28526萬元。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)存29398萬元（其中當(dāng)年結(jié)余3948萬元），完成預(yù)算數(shù)的104.3%，同比增長(zhǎng)15.5%。分險(xiǎn)種執(zhí)行情況是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金27212萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2186萬元。
（二）市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入221323萬元，完成預(yù)算數(shù)的111%，比上年增長(zhǎng)21.6%。分科目執(zhí)行如下:
稅收收入103972萬元，其中：增值稅33106萬元，企業(yè)所得稅17830萬元，個(gè)人所得稅1643萬元，城市建設(shè)維護(hù)稅5023萬元，資源稅14405萬元，房產(chǎn)稅6630萬元，印花稅2027萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅7516萬元，土地增值稅2004萬元，契稅10630萬元，耕地占用稅1836萬元，車船稅917萬元，環(huán)境保護(hù)稅405萬元。非稅收入117351萬元。
?2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出399763萬元，完成預(yù)算數(shù)的119.1%，比上年增長(zhǎng)10.7%。分科目執(zhí)行如下:
一般公共服務(wù)支27008萬元，國(guó)防支出704萬元，公共安全支出18721萬元，教育支出78930萬元，科學(xué)技術(shù)支出27127萬元，文化旅游體育與傳媒支出9193萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出49095萬元，衛(wèi)生健康支出34882萬元，節(jié)能環(huán)保支出7017萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出49505萬元，農(nóng)林水支出47913萬元，交通運(yùn)輸支出10481萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出5134萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出5965萬元，金融支出141萬元，自然資源海洋氣象等支出6220萬元，住房保障支出9107萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出272萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3869萬元，債務(wù)付息支出8416萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出55萬元，其他支出8萬元。
以上是我市2022年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行數(shù)，年度決算編成后，部分?jǐn)?shù)據(jù)可能會(huì)有些變化，屆時(shí)再專題向市人大常委會(huì)報(bào)告。
（三）2022年財(cái)政主要工作開展情況
今年以來，市政府財(cái)稅部門認(rèn)真落實(shí)市八屆人大二次會(huì)議相關(guān)決議要求，圍繞市委、市政府中心工作，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出，提升財(cái)政管理水平，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，較好完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
1.多方開源抓收入，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是多方開源促增收。不折不扣落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策，努力克服受經(jīng)濟(jì)性減收、疫情性減收、政策性減收等多重因素影響造成的稅收收入大幅減收，強(qiáng)化收入預(yù)期管理，提前謀劃調(diào)整收入結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)非稅收入征收。全年完成一般公共預(yù)算收入26.26億元，剔除留抵退稅因素同口徑增長(zhǎng)6.9%。二是爭(zhēng)取資金強(qiáng)保障。累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金19.9億元，同比增長(zhǎng)23.4%。爭(zhēng)取新增債券資金12億元，助力全市投資及重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)加快實(shí)施、落地見效。三是盤活存量資金提效益。全年共盤活財(cái)政存量資金1.35億元,?統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需資金支持的領(lǐng)域。四是厲行節(jié)約保民生。始終樹牢黨政機(jī)關(guān)過緊日子思想，騰出更多資金用于保民生和穩(wěn)增長(zhǎng)，用政府的緊日子換來老百姓和市場(chǎng)主體的好日子。
2.積極財(cái)政穩(wěn)增長(zhǎng)，加快穩(wěn)經(jīng)濟(jì)政策落地見效。一是落實(shí)退稅減稅降費(fèi)政策。堅(jiān)持應(yīng)退盡退、應(yīng)減盡減，確保退稅減稅降費(fèi)政策落地落實(shí)。進(jìn)一步加大增值稅留抵退稅政策力度，落實(shí)更大力度、更廣范圍、更深層次的增值稅留抵退稅政策，1-11月退稅總額3.37億元（其中我市1.18億元）。新增減稅降費(fèi)3.19億元，其中加大小型微利企業(yè)所得稅減免力度1.58億元，擴(kuò)大減免“六稅兩費(fèi)”享受范圍優(yōu)惠0.44億元，小規(guī)模納稅人3%征收率銷售額免征增值稅0.46億元。緩稅緩費(fèi)1.53億元，其中制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費(fèi)1.48億元，階段性緩繳企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)0.05億元。二是加強(qiáng)財(cái)政政策支持。預(yù)算安排扶持企業(yè)發(fā)展資金2.8億元，支持招商引資獎(jiǎng)勵(lì)、企業(yè)物流補(bǔ)貼、數(shù)字經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等;全面落實(shí)我市抗疫情助市場(chǎng)主體紓困發(fā)展減免租金政策，符合條件的小微企業(yè)和個(gè)體工商戶一千余戶，5個(gè)月減免租金988.72萬元。三是積極擴(kuò)大投資和消費(fèi)。安排資金728萬元用于惠民消費(fèi)券發(fā)放，進(jìn)一步釋放消費(fèi)潛力，促進(jìn)消費(fèi)恢復(fù)增長(zhǎng)。
3.多措并舉保重點(diǎn)，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展上新臺(tái)階。一是大力支持鄉(xiāng)村振興。加大財(cái)政專項(xiàng)資金投入力度，支持鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施及產(chǎn)業(yè)發(fā)展、美麗集鎮(zhèn)建設(shè)、人居環(huán)境提升等工作。持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全年投入財(cái)政專項(xiàng)銜接資金6420萬元用于鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。安排新農(nóng)村建設(shè)資金4131萬元用于133個(gè)新農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、打造2個(gè)美麗宜居示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)其他基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。繼續(xù)做好鄉(xiāng)村人居環(huán)境整治，安排2504萬元用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村垃圾收運(yùn)一體化管理。為做好我市糧食生產(chǎn)工作，投入6000萬元用于高標(biāo)農(nóng)田建設(shè)，發(fā)放耕地力補(bǔ)助資金及一次性稻谷補(bǔ)貼資金4554萬元。二是持續(xù)賦能生態(tài)保護(hù)。投入節(jié)能環(huán)保資金7244萬元，持續(xù)推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。
4.聚力增效惠民生，持續(xù)增強(qiáng)人民群眾獲得感。一是積極落實(shí)紓困政策，推進(jìn)穩(wěn)崗返還“加速度”，累計(jì)發(fā)放穩(wěn)崗返還資金547.07萬元，惠及企業(yè)630家，穩(wěn)定崗位1.39萬個(gè)。牢牢兜住失業(yè)人員基本生活，發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)1056人次153.01萬元，為1022人次領(lǐng)金人員繳納醫(yī)療保險(xiǎn)金30.91萬元；發(fā)放失業(yè)補(bǔ)助金1293人次129.3萬元。大力開展職業(yè)培訓(xùn)，著力提升勞動(dòng)者技能素質(zhì)，累計(jì)開展各類職業(yè)培訓(xùn)2581人次，撥付培訓(xùn)補(bǔ)貼95.28萬元。二是積極推進(jìn)文化教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展。投入1.07億元支持文化體育事業(yè)發(fā)展，提高文化體育惠民工程的實(shí)用性。教育支出7.9億元，教育資源布局持續(xù)優(yōu)化、更加均衡。三是持續(xù)強(qiáng)化公共衛(wèi)生服務(wù)能力。全年投入資金8171萬元，全力支持疫情防控。四是穩(wěn)步提升社會(huì)保障水平。從2022年1月起，全面落實(shí)城鄉(xiāng)困難群眾提標(biāo)提補(bǔ)任務(wù)，將城鄉(xiāng)低保月人均保障標(biāo)準(zhǔn)分別提高到825元、600元，月人均補(bǔ)差水平分別提高到530元、400元；城鄉(xiāng)特困人員供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)分別提高到1080元、780元。及時(shí)將符合社會(huì)救助條件的困難群眾納入社會(huì)救助兜底保障范圍，做到了應(yīng)保盡保。發(fā)放低保資金5245.09萬元惠及5500戶10397人，發(fā)放特困資金1214.04萬元惠及975人。深入落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于疫情防控和基本民生保障重要指示精神，為低保對(duì)象、特困人員增發(fā)一次性生活補(bǔ)貼511.4萬元，切實(shí)兜準(zhǔn)兜好困難群眾基本生活。切實(shí)辦好民生實(shí)事，推動(dòng)各項(xiàng)惠民政策落地落實(shí)，群眾獲得感、幸福感、安全感不斷提升。
5.深化改革促規(guī)范，健全完善財(cái)政管理制度。一是積極優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。按照優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境一號(hào)改革工程要求，全面實(shí)行政府采購全流程電子化，全省一張網(wǎng)電子賣場(chǎng)交易常態(tài)化，已推行不見面開標(biāo)和異地遠(yuǎn)程評(píng)標(biāo)，進(jìn)一步加大了對(duì)中小企業(yè)的支持力度；繼續(xù)采購脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品，助力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興。二是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。結(jié)合預(yù)算管理一體化和直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，進(jìn)一步加快資金分配下達(dá)速度，提高資金使用效益。全年納入直達(dá)資金管理的指標(biāo)數(shù)7.6億元，分配率100%，累計(jì)支付7.56億元，支出進(jìn)度99.5%。三是全面推進(jìn)績(jī)效管理。利用財(cái)政預(yù)算管理一體化為契機(jī)，繼續(xù)強(qiáng)化項(xiàng)目庫的建設(shè)，做好財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，優(yōu)化預(yù)算績(jī)效管理，切實(shí)將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用到預(yù)算編制中，真正地發(fā)揮財(cái)政資金的使用效益。四是落細(xì)落實(shí)過緊日子要求。堅(jiān)持對(duì)標(biāo)對(duì)表上級(jí)黨委政府文件要求，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《九江市財(cái)政局關(guān)于進(jìn)一步厲行節(jié)約 堅(jiān)持過緊日子的若干措施》，要求各級(jí)各部門精打細(xì)算，堅(jiān)持厲行勤儉節(jié)約、反對(duì)鋪張浪費(fèi)，將過緊日子要求真正落到實(shí)處。
二、2023年財(cái)政預(yù)算和部門預(yù)算草案
2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持用習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神統(tǒng)攬工作全局，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省市決策部署，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，著力“穩(wěn)住”“進(jìn)好”“調(diào)優(yōu)”，著力強(qiáng)化全面從嚴(yán)治黨，緊緊圍繞“開放引領(lǐng)、綠色示范、工業(yè)強(qiáng)市、實(shí)干爭(zhēng)先”發(fā)展思路，進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，鞏固提升零基預(yù)算改革成果；繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，持續(xù)改善民生；切實(shí)提升積極財(cái)政政策效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)性；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保證支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，提高支出精準(zhǔn)性有效性；加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，為全面建設(shè)“六個(gè)江西”提供更加堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
（一）2023年全市預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
2023年一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排272080萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助95406萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10000萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金67000萬元，調(diào)入資金15000萬元，收入總計(jì)459486萬元。一般公共預(yù)算支出預(yù)算安排445485萬元，加上上解支出14000萬元，債務(wù)還本支出1萬元，支出共計(jì)457486萬元，當(dāng)年收支平衡。
2023年全市一般公共預(yù)算收入272080萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)3.5%。分科目安排如下:
稅收收入182080萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)25.4%。其中：增值稅68250萬元，企業(yè)所得稅22400萬元，個(gè)人所得稅3640萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅8000萬元，資源稅26000萬元，房產(chǎn)稅12000萬元，印花稅3500萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅11000萬元，土地增值稅7000萬元，契稅15000萬元，耕地占用稅3200萬元，車船稅1600萬元，環(huán)境保護(hù)稅490萬元；非稅收入90000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降23.3%，其中：專項(xiàng)收入6000萬元，行政性收費(fèi)收入3500萬元，罰沒收入12000萬元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入67500萬元,政府住房基金收入500萬元，其他收入500萬元。
2023年一般公共預(yù)算支出445485萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降6.2%。分科目安排如下：
一般公共服務(wù)支出41221萬元，公共安全支出15695萬元，教育支出73450萬元，科學(xué)技術(shù)支出25807萬元，文化旅游體育與傳媒支出4806萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出28258萬元，衛(wèi)生健康支出23311萬元，節(jié)能環(huán)保支出2524萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出31476萬元，農(nóng)林水支出38005萬元，交通運(yùn)輸支出4829萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出30519萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出11415萬元，金融支出71萬元，自然資源海洋氣象等支出3229萬元，住房保障支出4867萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2183萬元，預(yù)備費(fèi)5000萬元，債務(wù)付息支出8542萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出32萬元，其他支出90245萬元。
2.政府性基金預(yù)算收支安排情況
2023年全市政府性基金預(yù)算收入安排95724萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降26.3%，分科目預(yù)算情況是：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入93394萬元，彩票公益金收入530萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1000萬元，污水處理費(fèi)收入800萬元。
2023年全市政府性基金預(yù)算收入95724萬元，減去上解上級(jí)支出1600萬元、債務(wù)還本支出59884萬元，全市政府性基金預(yù)算財(cái)力34240萬元。全市基金預(yù)算支出安排34240萬元，預(yù)算收支平衡。支出按功能科目分類是：
2023年全市政府性基金預(yù)算支出34240萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降83.2%。分科目預(yù)算情況是：城鄉(xiāng)社區(qū)支出19379萬元，其他支出530萬元，債務(wù)付息支出14221萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出110萬元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
2023年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排9058萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)0.9%，為市國(guó)控集團(tuán)下屬子公司上繳的利潤(rùn)收入。2023年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排2058萬元，調(diào)出資金安排7000萬元，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排48214萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)7.1%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金17656萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金30558萬元。
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排44564萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)8.5%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金14067萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金30497萬元。
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)存安排33048萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)12.4%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金30801萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2247萬元。
（二）2023年市本級(jí)預(yù)算
2023年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排201104萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降9.1%。分項(xiàng)目安排情況如下：
稅收收入111104萬元，其中：增值稅39585萬元，企業(yè)所得稅18592萬元，個(gè)人所得稅2075萬元，其他稅收收入50852萬元；非稅收入90000萬元。
2023年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入201104萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入、調(diào)入資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，減去上解支出等，預(yù)算財(cái)力為366392萬元。2023年市本級(jí)預(yù)算支出安排366392萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降8.3%，預(yù)算收支平衡。分項(xiàng)目安排情況如下：
一般公共服務(wù)支出23080萬元，公共安全支出15695萬元，教育支出73450萬元，科學(xué)技術(shù)支出25807萬元，文化旅游體育與傳媒支出3599萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出27192萬元，衛(wèi)生健康支出22896萬元，節(jié)能環(huán)保支出2524萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出29222萬元，農(nóng)林水支出24381萬元，交通運(yùn)輸支出3348萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出902萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出720萬元，金融支出71萬元，自然資源海洋氣象等支出3229萬元，住房保障支出4274萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2183萬元，預(yù)備費(fèi)5000萬元，債務(wù)付息支出8542萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出32萬元，其他支出90245萬元。
（三）2023年全市部門預(yù)算
2023年全市共60個(gè)部門16個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)198個(gè)單位納入部門預(yù)算編制，與2022年相比增加一個(gè)預(yù)算單位為瑞昌市第六幼兒園。
全市納入部門預(yù)算的在職人數(shù)8489人，其中：市直7674人，鄉(xiāng)鎮(zhèn)815人；離休人數(shù)6人，退休人數(shù)4119人，遺屬649人。
1.部門預(yù)算收支情況
2023年匯總各部門預(yù)算總收入309670萬元，其中：（1）財(cái)政撥款收入230208萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入229408萬元、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入800萬元；（2）事業(yè)收入68609萬元；（3）其他收入10853萬元。
2023年匯總各部門預(yù)算總支出為309670萬元，其中：人員類支出139966萬元，公用類支出91032萬元，其他運(yùn)轉(zhuǎn)類2522萬元，特定目標(biāo)類支出76150萬元。“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算總額為2630萬元（因公出國(guó)費(fèi)43萬元、公務(wù)接待費(fèi)1225萬元、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)1362萬元），比上年減少56萬元，下降2%，貫徹了堅(jiān)持“過緊日子”的預(yù)算理念。
（1）按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：
工資福利支出145208萬元，商品服務(wù)支出88027萬元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出10211萬元，資本性支出19103萬元，對(duì)企業(yè)補(bǔ)助46590萬元，其他支出531萬元。
（2）按支出功能科目劃分：
一般公共服務(wù)支出38536萬元，公共安全支出15474萬元，教育支出72581萬元，科學(xué)技術(shù)支出307萬元，文化旅游體育與傳媒支出4608萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出14527萬元，衛(wèi)生健康支出91138萬元，節(jié)能環(huán)保支出1840萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出7584萬元，農(nóng)林水支出7079萬元，交通運(yùn)輸支出5152萬元，資源勘探工業(yè)信息等事務(wù)支出30519萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出10915萬元，金融支出71萬元，自然資源海洋氣象等支出3298萬元，住房保障支出4960萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1081萬元。
2.市教育局和市科技局重點(diǎn)審核情況
（1）市教育局預(yù)算。
2023年瑞昌市教育局收入預(yù)算總額為72411.25萬元,其中：財(cái)政撥款收入70641.25萬元，教育收費(fèi)資金收入1770萬元。
2023年瑞昌市教育局支出預(yù)算總額為72411.25萬元。按支出功能科目劃分：教育支出72148.51萬元,社會(huì)保障和就業(yè)支出87.15萬元，衛(wèi)生健康支出47.98萬元,住房保障支出127.61萬元。按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出62766.19萬元,商品和服務(wù)支出7424.32萬元,對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助1586.94萬元,資本性支出525.65萬元,其他支出108.15萬元。
（2）市科技局預(yù)算。
2023年瑞昌市科學(xué)技術(shù)局收入預(yù)算總額為214.91萬元，其中財(cái)政撥款收入214.91萬元。
2023年瑞昌市科學(xué)技術(shù)局支出預(yù)算總額為214.91萬元。
按支出功能科目劃分：科學(xué)技術(shù)支出175.14萬元,社會(huì)保障和就業(yè)支出19.35萬元,衛(wèi)生健康支出6.45萬元,住房保障支出13.97萬元。按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出178.13萬元,商品和服務(wù)支出34.38萬元,對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助1.4萬元,資本性支出1萬元。
????三、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
1.著力“抓收支”，確保財(cái)政平穩(wěn)有序發(fā)展。一是在“聚財(cái)”上持續(xù)發(fā)力。堅(jiān)持發(fā)展是第一要?jiǎng)?wù)，大力支持壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境和開展“大招商、招大商、招好商”行動(dòng)。在落實(shí)好減稅降費(fèi)重大部署的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化財(cái)稅部門的溝通聯(lián)系，加大稅收征管力度，依法依規(guī)有效拓寬稅收來源渠道，確保應(yīng)收盡收?？茖W(xué)組織土地出讓收入，大力盤活政府各類資源、資產(chǎn)、資金，促進(jìn)收入增長(zhǎng)。二是在“用財(cái)”上下功夫。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，嚴(yán)格厲行節(jié)約，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)控?zé)o預(yù)算、超預(yù)算支出，大力壓減一般性支出，確保不該花的錢一分不花。
2.著力“保重點(diǎn)”，促進(jìn)財(cái)政資源有效配置。一是全力保障重大戰(zhàn)略任務(wù)落實(shí)。圍繞中央、省和市的重大戰(zhàn)略部署，重點(diǎn)保障“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎瑑?yōu)先支持壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)、推進(jìn)鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)工作，確保財(cái)政資金花在刀刃上、緊要處。二是全力保障和改善重點(diǎn)民生。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，把更多的財(cái)政資金用在辦好民生實(shí)事上，穩(wěn)步提高底線民生保障水平。
3.著力“促增效”，深入推進(jìn)財(cái)政管理改革。一是繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革促提升。堅(jiān)持以系統(tǒng)觀念謀劃推進(jìn)預(yù)算管理制度改革，加快建立集中力量辦大事的財(cái)政保障機(jī)制，促進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理提質(zhì)增效。二是深化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合。按照“集中財(cái)力辦大事”原則，大力提升涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合能力、系統(tǒng)謀劃能力、績(jī)效管理能力，切實(shí)保障我市鄉(xiāng)村振興工作的順利推進(jìn)。三是強(qiáng)化新增債券資金管理穩(wěn)投資。按照“先謀事后排錢”的理念，提前統(tǒng)籌謀劃好債券項(xiàng)目，積極爭(zhēng)取省新增債券資金支持，加大新增債券項(xiàng)目實(shí)施推進(jìn)力度，加快債券資金的支出進(jìn)度，加強(qiáng)債券資金規(guī)范管理，提高債券資金使用效益。四是狠抓直達(dá)資金管理惠民生。嚴(yán)格按照上級(jí)有關(guān)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制的工作要求，嚴(yán)格把好直達(dá)資金支出關(guān)，做好直達(dá)資金執(zhí)行和責(zé)任落實(shí)，切實(shí)推動(dòng)財(cái)政資金惠企利民落到實(shí)處。
4.著力“防風(fēng)險(xiǎn)”，防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。堅(jiān)持舉債與償還能力相匹配，嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，加強(qiáng)政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是守穩(wěn)兜牢“三?！钡拙€。牢固樹立底線思維，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，將“三?！弊鳛轭A(yù)算安排的重點(diǎn)加以保障，確?！叭！辈怀鰡栴}。
各位代表，新的一年，做好財(cái)政各項(xiàng)工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，迎難而上、真抓實(shí)干，確保各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)全面完成，全力在江西高質(zhì)量跨越式發(fā)展中作示范勇爭(zhēng)先，奮力譜寫瑞昌高質(zhì)量跨越式發(fā)展新篇章。
