（江西?。┚沤?永修縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告（書 面）
永修縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告（書 面）
（2021年1月31日在永修縣第十六屆人民代表大會第六次會議上）
縣財政局局長 王珊玖
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告永修縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案，請予審議。并請列席會議的政協(xié)委員和各位同志提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）公共財政預(yù)算收支情況
2020年我縣財政總收入完成30.76億元，財政總收入占預(yù)算任務(wù)的比例為101.4%，同口徑增收35330萬元，增長13%；一般公共預(yù)算收入完成18.9億元，占預(yù)算任務(wù)的101.7%，同口徑增收29461萬元，增長18.5%。財政總收入中，稅收收入完成25.52億元，同口徑增收9396萬元，增加3.8%，稅收收入占總收入比重為83%。
從支出情況看：2020年我縣一般公共預(yù)算支出（含上級財力安排的支出）達(dá)到47.7億元，同比減支3.09億元，減少6.1%。主 要項目支出情況如下：
1．縣委、政府等機(jī)關(guān)一般公共服務(wù)支出34195萬元，相較2019年完成數(shù)（以下簡稱“同比”）增支268萬元，增長0.8%。
2．國防支出788萬元，同比增支552萬元，增長244.2%，主要是人防經(jīng)費支出增加所致；
3．公檢法等部門公共安全支出15939萬元，同比增支92萬元，增長0.6%；
4．教育支出96095萬元，同比增支4112萬元，增長4.5%；
5．科技支出8114萬元，同比增支529萬元，增長7.0%；
6．文化旅游體育與傳媒支出4623萬元，同比增支1970萬元，增長74.3%，主要是旅游項目經(jīng)費支出增加所致；
7．社會保障和就業(yè)支出42957萬元，同比減支59271萬元，減少58%，主要是從2020年開始，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金實行省統(tǒng)收統(tǒng)支，縣口徑支出減少所致；
8.衛(wèi)生健康支出55153萬元，同比增支1745萬元，增長3.3%；
9．節(jié)能環(huán)保支出27141萬元，同比減支8383萬元，減少23.6%，主要是上級專項補助減少所致；
10．城鄉(xiāng)社區(qū)支出64342萬元，同比減支30839萬元，減少32.4%，主要是基金支出調(diào)入減少所致；
11．農(nóng)林水事務(wù)支出75096萬元，同比增支30589萬元，增長68.7%，主要是我縣今年洪災(zāi)嚴(yán)重，上級專項補助增加所致；
12．交通運輸支出19522萬元，同比增支14529萬元，增長291%，主要是我縣今年受洪災(zāi)嚴(yán)重，上級專項補助增加所致；
13．資源勘探工業(yè)信息等事務(wù)支出5745萬元，同比增支2349萬元，增長69.2%，主要加大了防疫戰(zhàn)備應(yīng)急支出所致；
14．商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出906萬元，同比增支296萬元，增長48.5%，主要是上級專項轉(zhuǎn)移支付增加所致。
15．金融服務(wù)與監(jiān)管等支出222萬元，同比增支160萬元，增加258.1%，主要是對疫情防控重點保障企業(yè)優(yōu)惠貸款貼息資金增加所致；
16．自然資源氣象等支出5323萬元，同比增支1030萬元，增長24%,主要是上級專項補助增加所致；
17．住房保障支出 3384萬元，同比增支951萬元，增長39.1%，主要是該類上級專項支出增加所致；
18．糧油物資儲備管理支出256萬元，同比減支489萬元，減少 65.6%，主要是該類上級專項支出減少所致；
19．災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出12686萬元，同比增支10382萬元，增長450.6%，主要是我縣今年洪災(zāi)嚴(yán)重，上級專項補助增加所致；
20．其他支出787萬元，同比增支460萬元，增長140.7%，主要是該類上級專項支出增加所致；
21．債務(wù)付息支出3719萬元，同比減支1999萬元，減少35%；
22．債務(wù)發(fā)行費用支出38萬元，同比增支24萬元，增長171.4%。
從平衡角度看：
2020年我縣一般公共預(yù)算收入18.9億元、上級補助收入22.88億元、調(diào)入資金3.94億元、新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入3.46億元、上年結(jié)余1.22億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.22億元，收入方合計為50.62億元。
2020年一般公共預(yù)算支出47.7億元、上解支出1.05億元、一般債券還本支出1.07億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.1億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.7億元，支出方合計為50.62億元。
收支相抵，凈結(jié)余為零，收支實現(xiàn)了平衡。
（二）政府性基金收支情況
2020年我縣實現(xiàn)政府性基金預(yù)算收入12.72億元，占預(yù)算任務(wù)的92.4%，同比減收4373萬元，減少3.3%，其中：土地基金當(dāng)年收入12.69億元、彩票公益金基金收入262萬元。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)基金結(jié)余3778萬元和當(dāng)年上級補助收入5085萬元，調(diào)入資金4082萬元，抗疫特別國債資金2.19億元，新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入12.03億元，基金總收入為28.23億元。
2020年實現(xiàn)政府性基金預(yù)算支出25.52億元，同比增支11.21億元，增加78.4%，其中：土地基金支出10.8億元、國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金安排的支出33萬元、旅游發(fā)展基金支出19萬元、大中型水庫移民后期扶持基金支出4332萬元、小型水庫移民扶助基金安排的支出75萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出2060萬元、棚戶區(qū)改造專項債券收入安排的支出35500萬元、國家重大水利工程建設(shè)基金安排的支出455萬元、其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出79414萬元、彩票公益金支出1026萬元、地方政府專項債務(wù)付息支出8063萬元、地方政府專項債務(wù)發(fā)行費用支出131萬元、抗疫特別國債安排的支出16116萬元。另外，政府性基金上解上級支出2000萬元，專項債券還本支出11283萬元，基金收支相抵，滾存結(jié)余13875萬元。
土地基金收支是政府性基金收支中的主要內(nèi)容，我縣土地收支情況具體如下：
1．收入方面：2020年土地出讓收入完成12.69億元，占預(yù)算任務(wù)的93.3%。
2．支出方面：2020年共實現(xiàn)土地基金支出10.8億元，其中：
（1）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出24646萬元，主要包括城市建設(shè)支出5034萬元、湖東管委會項目建設(shè)支出2018萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出6610萬元，園區(qū)建設(shè)各項支出6419萬元、扶持企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出4565萬元;
（2）征地和拆遷補償款等成本性支出4581萬元；
（3）國有企業(yè)資本金支出 4500萬元;
（4）政府性債劵及隱性債務(wù)還本付息支出37268萬元;
（5）農(nóng)業(yè)農(nóng)村項目支出2621萬元；
（6）城鄉(xiāng)環(huán)境整治支出2854萬元；
（7）路橋建設(shè)項目支出1428萬元；
（8）教育建設(shè)項目支出620萬元；
（9）土地收儲及上交防洪保安資金支出3156萬元；
（10）被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險保證金813萬元；
（11）退回縣城投公司土地款18700萬元；
（12）上級專項資金列支769萬元；
（13）其他支出5999萬元。其中：四家農(nóng)墾企業(yè)改制經(jīng)費3962萬元、投資預(yù)算評審經(jīng)費243萬元、政府投資項目審計專項經(jīng)費196萬元、黨校零星工程經(jīng)費85萬元、縣人才公寓設(shè)施采購經(jīng)費81萬元、王經(jīng)燕項目工程經(jīng)費271萬、省級天然氣管網(wǎng)建設(shè)財政經(jīng)費106萬元、多方調(diào)解服務(wù)中心建設(shè)經(jīng)費130萬元、縣公安局公共安全防護(hù)設(shè)施建設(shè)經(jīng)費331萬元；水利局圩堤防除險加固項目支出30萬元、林業(yè)局松材線蟲病除治、國際觀鳥周活動等經(jīng)費支出378萬元。
（三）社?；鹗罩闆r
2020年各項社?；鹗杖?8698萬元，完成預(yù)算的101.73%，支出80613萬元，完成預(yù)算的103.29%，當(dāng)年結(jié)余-1913萬元，滾存結(jié)余59454萬元，其中：
1．城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金當(dāng)年收入13591萬元，完成預(yù)算的106.37%，當(dāng)年支出6212萬元，完成預(yù)算的100.23%，當(dāng)年結(jié)余7379萬元，滾存結(jié)余27648萬元；
2．機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金當(dāng)年收入22290萬元，完成預(yù)算的98.17%，當(dāng)年支出21401萬元，完成預(yù)算的101.42%，當(dāng)年結(jié)余890萬元，滾存結(jié)余1394萬元；
3．城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金（含生育保險基金）當(dāng)年收入14818萬元，完成預(yù)算的103.14%，當(dāng)年支出16806萬元，完成預(yù)算的101.02%，當(dāng)年結(jié)余 -1988萬元，滾存結(jié)余11883萬元；
4．居民基本醫(yī)療保險基金當(dāng)年收入27213萬元，完成預(yù)算的101.6%，當(dāng)年支出34449萬元，完成預(yù)算的129.21%，當(dāng)年結(jié)余-7236萬元，滾存結(jié)余18191萬元；
5．失業(yè)保險基金當(dāng)年收入786萬元，完成預(yù)算的108.45%，當(dāng)年支出1745萬元，完成預(yù)算的345.59%，當(dāng)年結(jié)余-958萬元，滾存結(jié)余338萬元；
需要指出的是上述財政收支完成數(shù)字，由于省、市、縣三級財政結(jié)算有部分項目尚未最后確定，以上數(shù)據(jù)可能有少許變動，待省財政廳最終決算批復(fù)下達(dá)后，屆時再向縣人大常委會報告。
（四）國有資本預(yù)算收支情況
為了應(yīng)對新冠疫情的影響，縣投資集團(tuán)對承租國有資產(chǎn)類生產(chǎn)經(jīng)營用房企業(yè)或個體工商戶的租金進(jìn)行了減免，致使2020年國有資本收入減收，支出數(shù)據(jù)也下降較大，根據(jù)預(yù)算有關(guān)規(guī)定，其相關(guān)收支已全部納入一般公共財政預(yù)算反映。
二、2020年財政工作情況
2020年，財稅部門全面貫徹落實縣委縣政府高質(zhì)量發(fā)展的要求與縣人大各項決議，在上級財政部門的支持幫助下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，克服疫情及洪災(zāi)影響，全面落實“六穩(wěn)”與“六保”，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)壓一般性支出，緊抓“三大攻堅戰(zhàn)”不動搖，緊抓履行財政職能不松懈，財政運行總體良好，有力促進(jìn)了我縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）緊盯預(yù)算目標(biāo)，邁上財政嶄新臺階。按照縣委、縣政府以及年初政府預(yù)算總體要求，我們精心謀劃、努力克服突如其來的疫情、百年難遇的汛情和“減稅降費”的政策等因素影響，通過與稅務(wù)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、相關(guān)部門的積極溝通和配合，采取有效措施，抓好收入調(diào)度、壓實工作責(zé)任、強(qiáng)化收入征管、努力挖潛增收，建立稅源動態(tài)管控機(jī)制，重點加強(qiáng)了工業(yè)稅收、建安稅收及總部稅收的監(jiān)管，堵塞了稅收漏洞。同時我縣不斷完善稅收保障機(jī)制，確保了財政收入應(yīng)收盡收，圓滿地完成了全年預(yù)算任務(wù)數(shù)。全縣財政收入總量首次突破30億元大關(guān)，完成年初預(yù)算數(shù)30.33億元的101.4%，達(dá)到30.76億元，同口徑增長13%。一般公共預(yù)算收入完成18.9億元，同口徑增長18.5%。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大財政重點投入。財政支出上，按照“六穩(wěn)六?！币?，進(jìn)一步優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)。一是全面落實“三保”兜底政策。制定“三保”應(yīng)急處置預(yù)案，全力確保工資發(fā)放，確保部門運轉(zhuǎn)、確?；久裆h“三?！敝С鲞_(dá)13.8億元。二是牢固樹立“過緊日子”思想。認(rèn)真貫徹落實縣委縣政府《關(guān)于嚴(yán)把財政支出關(guān)口 堅持過緊日子的若干措施》通知精神，壓減“三公經(jīng)費”等一般性支出，嚴(yán)控非剛性、非重點項目支出，節(jié)約資金優(yōu)先用于“三保”、災(zāi)后重建等關(guān)系群眾切身利益的重點民生支出。2020年我縣民生資金支出35.78億元，其中抗疫支出3732萬元，防汛支出1.24億元。三是堅決打好“三大攻堅戰(zhàn)”。以全縣脫貧攻堅任務(wù)為引導(dǎo)，繼續(xù)加大財政扶貧投入力度，縣級財政專項扶貧資金安排5914萬元。圍繞環(huán)境整治和生態(tài)建設(shè)重點領(lǐng)域，持續(xù)加大投入力度，2020年財政投入3.2億元，全面推進(jìn)水污染防治、廁所革命、鄱陽湖禁捕等工作。開好融資規(guī)范的前門，嚴(yán)堵違規(guī)舉債后門，加快推進(jìn)融資平臺整合轉(zhuǎn)型，確保政府隱性債務(wù)只減不增，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
（三）統(tǒng)籌各方資金，夯實財政發(fā)展基礎(chǔ)。一是積極爭取上級財政支持。2020年爭取了上級財政資金21.95億元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付0.27億元，特殊轉(zhuǎn)移支付1.17億元，專項性轉(zhuǎn)移支付(災(zāi)后重建資金)2.83億元，抗疫特別國債資金2.19億元，地方政府新增債券資金15.49億元（一般債券2.39億元、專項債券11.49億元、再融資債券1.61億元）。二是全面盤活財政存量資金。加大財政存量資金清理盤活力度，通過打撈存量、動用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等多種形式統(tǒng)籌資金4.16億元，對維護(hù)我縣財政預(yù)算收支平衡起到了積極作用。三是充分調(diào)動社會信貸資金。運用財政政策，通過“財園信貸通”向86戶企業(yè)發(fā)放貸款4.08億元，通過“財政惠農(nóng)信貸通”發(fā)放貸款1.19億元，通過“科技信貸通”發(fā)放貸款1460萬元。中小微企業(yè)融資難、融資貴的問題得到有效改善，有力支持了企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。
（四）強(qiáng)化財政監(jiān)管，防范財政管理風(fēng)險。2020年，我縣大力提升財政管理與財政監(jiān)督效能，一是開展會計信息質(zhì)量檢查。全年對13個單位開展了會計信息質(zhì)量檢查，共發(fā)現(xiàn)了18個問題，整改了16個問題，整改率89%。二是發(fā)揮財政投資評審職能。全年共完成投資評審項目201個，送審21.38億元，審減2.17億元，綜合審減率10.2%。三是規(guī)范政府采購程序。全年我縣完成采購預(yù)算資金為10566萬元，實際采購支出10085萬元萬元，節(jié)約預(yù)算資金480萬元，節(jié)約率4.5%。四是認(rèn)真開展績效管理。重點對扶貧等項目資金進(jìn)行了績效評價，對司法局和政府信息化辦公室開展了部門整體支出績效評價，評審資金規(guī)模達(dá)14238萬元，同時對生態(tài)環(huán)保局的大氣污染防治專家服務(wù)團(tuán)隊技術(shù)管理項目經(jīng)費，以及統(tǒng)計局第四次全國經(jīng)濟(jì)普查項目經(jīng)費開展了績效監(jiān)控。五是強(qiáng)化資金執(zhí)行監(jiān)控。運用直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)加強(qiáng)對直達(dá)資金預(yù)算分解下達(dá)、資金支付、惠企利民補貼補助發(fā)放情況的監(jiān)控，通過系統(tǒng)預(yù)警規(guī)則及時發(fā)現(xiàn)問題,促進(jìn)資金落實到位、規(guī)范使用。六是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。首次在縣人大常委會上報告國有資產(chǎn)管理情況（綜合）工作，進(jìn)一步完善國有企業(yè)監(jiān)管。
（五）深化財稅改革，提升財政發(fā)展成效。一是實施預(yù)算和績效管理一體化，將績效管理深度融入到預(yù)算編制的全過程，對部門預(yù)算中新增政策項目有事前績效評估，預(yù)算安排有績效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行有績效監(jiān)控，預(yù)算執(zhí)行后有績效評價，評價結(jié)果有運用。二是持續(xù)推進(jìn)財政票據(jù)和非稅收入收繳電子體化改革，極大提升了財政票據(jù)監(jiān)管和非稅收繳風(fēng)險防控能力。三是進(jìn)一步優(yōu)化園區(qū)財稅管理體制。全面落實縣工業(yè)園區(qū)財稅管理措施，激發(fā)園區(qū)的內(nèi)生動力，促進(jìn)園區(qū)企業(yè)稅收高質(zhì)量發(fā)展。
各位代表，2020年雖然我縣財政收入實現(xiàn)既定目標(biāo)，民生支出及各項事業(yè)發(fā)展的基本需求得到有效保證，但我們也清醒地看到，當(dāng)前我縣財稅工作還存在一些困難和問題，主要變現(xiàn)在：支撐性產(chǎn)業(yè)稅源少，新興產(chǎn)業(yè)前景不明朗，財政收入保持持續(xù)增長的難度較大；減稅降費力度加大，各種政策性剛性支出進(jìn)一步加重，保民生、促發(fā)展的收支矛盾尤為突出；財政改革需進(jìn)一步深化，融資渠道需進(jìn)一步拓寬，部門間協(xié)調(diào)需進(jìn)一步加強(qiáng)等等。對于這些問題，我們將高度重視，深入分析原因，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
三、2021年預(yù)算草案
2021年預(yù)算草案編制原則:一是量力而行，穩(wěn)中求進(jìn)。立足財力實際，逐步提高人員經(jīng)費等基本支出保障水平，項目支出量入為出，有保有壓。堅持穩(wěn)中求進(jìn)、積極穩(wěn)妥的原則，充分結(jié)合總體經(jīng)濟(jì)形式和我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展實際情況確定財政收入目標(biāo)；二是零基預(yù)算，優(yōu)化支出。改變傳統(tǒng)“基數(shù)加增長”分配預(yù)算方式，依據(jù)有關(guān)政策和當(dāng)年財力，以零為基數(shù)，以績效為導(dǎo)向，實行預(yù)算一年一定，打破利益固化格局，優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)，提升財政資金配置效率和使用效益；三是強(qiáng)化績效，提高效益。增強(qiáng)績效管理意識，深入推進(jìn)績效管理與預(yù)算管理緊密結(jié)合。加強(qiáng)績效目標(biāo)管理，強(qiáng)化績效目標(biāo)與預(yù)算編制的融合，注重績效評價結(jié)果運用，將績效評價結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)；四是盤活存量，防范風(fēng)險。加大盤活存量資力度，自2021年起，財政性資金安排的基本支出和項目支出當(dāng)年結(jié)余資金，以及財政性資金安排的項目支出兩年以上結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回縣財政統(tǒng)籌使用。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，在限額內(nèi)依法舉債。
2021年財稅收入任務(wù)目標(biāo)：財政總收入32.61億元，比2020年增長6%；一般公共預(yù)算收入18.23億元，同口徑增長5.7%；稅收收入占財政總收入、地方稅收占一般公共預(yù)算收入比重繼續(xù)保持在80%和70%以上。
（一）公共財政預(yù)算方面
2021年財政總收入預(yù)算數(shù)32.61億元，比2020年增長6%，折成一般公共預(yù)算收入18.23億元，加上上級下達(dá)的補助收入及調(diào)入資金，計算出2021年我縣公共財政預(yù)算年初財力數(shù)為33.49億元，比2020年調(diào)整預(yù)算減少70656萬元。為達(dá)到收支平衡，2021年我縣公共財政預(yù)算支出也為33.49億元，主要是：
1.“三保支出”14.6億元，其中：保工資支出9.57億元，保運轉(zhuǎn)支出2.36億元，保基本民生支出2.67億元；
2.產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出0.71億元；
3.人才發(fā)展支出0.11億元；
4.政府性債務(wù)支出0.91億元；
5.預(yù)備費0.6億元；
6.鄉(xiāng)鎮(zhèn)超收分成支出1.83億元；
7.行政性收費和罰沒收入成本性支出2.25億元；
8.PPP項目可行性缺口補助1.53億元；
9.用于社保、農(nóng)林水、教科文、衛(wèi)生等方面的上級專項資金支出8.02億元；
10.國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金形成支出0.03億元；
11.云山經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)固定財力性補助0.1億元；
12.城投大廈水電物業(yè)維護(hù)費及公車平臺經(jīng)費0.12億元；
13.一般再融資券收入歸還地方政府一般債券本金0.5億元；
14.災(zāi)后圩堤除險加固資金0.5億元；
15.2020棚戶區(qū)改造補償款1.3億元
16.其他支出0.38億元。
（二）政府性基金預(yù)算方面
2021年我縣基金收入18.64億元，其中土地基金收入18億元，大中型水庫移民后期扶持基金收入4800萬元，彩票公益金收入400萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入500萬元，污水處理費收入700萬元。
按照基金專款專用的原則，2021年基金支出也為18.64億元，其中：
1.國有土地收益基金支出7500萬元；
2.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出300萬元；
3.國有土地使用權(quán)出讓金支出16.92億元（含征地和拆遷補償支出1000萬元、土地開發(fā)支出13.06億元（其中債務(wù)還本付息支出99495萬元）、城市建設(shè)支出 583萬元、補助被征地農(nóng)民支出3000萬元、土地出讓業(yè)務(wù)支出200萬元、支持破產(chǎn)或改制企業(yè)職工安置費支出25600萬元、其他土地使用權(quán)出讓金支出8215萬元）；
4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出500萬元；
5.大中型水庫移民后期扶持基金支出4800萬元；
6.彩票公益金支出400萬元；
7.污水處理費及安排的支出700萬元；
8.政府性基金上解支出3000萬元。
（三）社?；痤A(yù)算
2021年各項社?；甬?dāng)年收入35796萬元，當(dāng)年支出31136萬元，當(dāng)年結(jié)余4660萬元，其中：
1、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金當(dāng)年收入23527萬元，當(dāng)年支出 23497萬元，當(dāng)年結(jié)余30萬元；
2、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金當(dāng)年收入11412萬元，當(dāng)年支出6990萬元，當(dāng)年結(jié)余4422萬元；
3、失業(yè)保險基金當(dāng)年收入857萬元，當(dāng)年支出649萬元，當(dāng)年結(jié)余208萬元；
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
1、收入方面。2021年我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入810萬元。
利潤收入810萬元，其中：城投公司門面出租利潤400萬元。
2、支出方面。2021年我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出810萬元。
⑴國有資本經(jīng)營預(yù)算支出410萬元，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出410萬元。
⑵調(diào)出資金400萬元。
四、2021年財政工作的主要措施
2021年是建黨100周年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年，做好各項財政工作至關(guān)重要。面對新形勢、新任務(wù)的要求，我們將按照上級和縣委縣政府提出的工作要求，進(jìn)一步明確工作職責(zé)、任務(wù)及目標(biāo)，進(jìn)一步嚴(yán)格工作制度和要求、改進(jìn)工作作風(fēng)和方式，堅定信心，攻堅克難，充分發(fā)揮財政職能，繼續(xù)深化財政改革，確保完成全年預(yù)算任務(wù)。2021年財政工作總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大、二中、三中、四中及五中全會精神，全面執(zhí)行縣委縣政府的部署安排，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，落實預(yù)算法和預(yù)算法實施條例要求，牢固樹立過“緊日子”的思想，厲行勤儉節(jié)約，量入為出，量力而行；加大財政資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金；調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出保障重點；全力推進(jìn)績效管理，全面防范化解風(fēng)險；深化零基預(yù)算改革，規(guī)范項目支出管理。
（一）全面抓好預(yù)算執(zhí)行管理
一是穩(wěn)步推進(jìn)稅源建設(shè)。強(qiáng)化“放水養(yǎng)魚”意識，持續(xù)釋放“減稅降費”紅利，助力企業(yè)“輕裝快跑”，形成發(fā)展動力，突出支持重點產(chǎn)業(yè)、重點企業(yè)和重點項目，著力培育支柱財源和后續(xù)財源。二是堅持依法征收管理。強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)形勢的研究分析，對遇到的困難和問題充分預(yù)估、提早判斷，并及時作出應(yīng)對措施，做到應(yīng)收盡收，確保財政收入均衡有序入庫。三是切實提高收入質(zhì)量。強(qiáng)化收入質(zhì)量考核導(dǎo)向，不斷提高稅收收入占收入的比重，推進(jìn)財政收入結(jié)構(gòu)優(yōu)化。四是加強(qiáng)預(yù)算剛性約束。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，堅持先有預(yù)算，后有支出，減少和規(guī)范預(yù)算調(diào)整事項。五是牢固樹立過“緊日子”思想。強(qiáng)化節(jié)約意識，嚴(yán)格執(zhí)行省、市及縣《關(guān)于嚴(yán)把財政支出關(guān)口 堅持過緊日子的若干措施》規(guī)定，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費，壓縮一般性支出，從嚴(yán)控制行政成本。
（二）全力保障民生支出需要
按照社會政策要托底的要求，著力保障群眾基本生活，保障基本公共服務(wù)。繼續(xù)加大對教育、醫(yī)療、防疫、養(yǎng)老、就業(yè)、文化、災(zāi)后重建等基本民生重點領(lǐng)域的投入力度，有效增加公共產(chǎn)品和公共服務(wù)供給，讓改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民。堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，重點保障教育現(xiàn)代化建設(shè)，加快縣一中、二中擴(kuò)容及新城小學(xué)湖東分校、新城幼兒園湖東分校、永修中專宿舍等校園建設(shè)；持續(xù)提高就醫(yī)便利度，改善就醫(yī)環(huán)境，加快縣傳染病醫(yī)院、縣中醫(yī)院整體搬遷及疾控中心綜合大樓工程推進(jìn)；創(chuàng)新養(yǎng)老、孝老、敬老政策體系和居家養(yǎng)老服務(wù)模式，推進(jìn)醫(yī)養(yǎng)結(jié)合，加快推進(jìn)縣康養(yǎng)中心項目的建設(shè)。開展涉農(nóng)資金整合工作，支持鄉(xiāng)村振興，加大對農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、特色農(nóng)業(yè)投入，提升農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平。
（三）大力加強(qiáng)政府性債務(wù)管理
一是嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，在限額內(nèi)依法舉債，把握好防風(fēng)險和促發(fā)展關(guān)系，穩(wěn)步推進(jìn)專項債券管理，嚴(yán)格專項債券與項目對應(yīng)，并向人大常委會報告?zhèn)Y金規(guī)模及使用情況。二是不折不扣地落實化解債務(wù)風(fēng)險方案，將政府債務(wù)還本付息資金納入年初預(yù)算。三是指定專人負(fù)責(zé)債務(wù)工作，積極主動與上級部門溝通，最大限度爭取債券資金，提前抓好新增政府債券項目篩選、儲備，及時置換、更新系統(tǒng)內(nèi)存量債務(wù)項目。四是依規(guī)使用債券資金，加快債券資金撥付進(jìn)度，在確保資金安全和已形成實際工作量的前提條件下應(yīng)支盡支，確保債券資金使用規(guī)范有效。五是積極推進(jìn)平臺公司市場化轉(zhuǎn)型，剝離其為政府融資職能，真正實現(xiàn)融資平臺市場化經(jīng)營。
（四）進(jìn)一步健全預(yù)算績效管理體系
堅持以績效為導(dǎo)向，不斷完善全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，促進(jìn)財政資金科學(xué)分配、使用效率不斷提高。調(diào)整績效評價結(jié)構(gòu)，加大對重點項目和大額專項資金的績效評價力度，提升預(yù)算績效管理層次；績效評價重心前移，強(qiáng)化事前績效評估，從源頭上防控財政資源配置的低效無能；擴(kuò)大單位自評規(guī)模，強(qiáng)化資金使用單位的預(yù)算績效管理主體責(zé)任。進(jìn)一步健全績效管理措施，拓展績效目標(biāo)管理范圍，對部門整體支出、重點民生領(lǐng)域支出等實施績效目標(biāo)評審，切實提高績效目標(biāo)的科學(xué)性。深入推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，對于事前績效評價不予支持的項目，不安排年度部門預(yù)算；對于事后績效評價結(jié)果僅為合格的項目，按照10%的比例壓減項目資金規(guī)模。
（五）大力盤活財政存量資金
建立健全財政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合機(jī)制，對財政性資金安排的基本支出結(jié)余、項目支出結(jié)余、縣級財政安排及上級財政安排的結(jié)轉(zhuǎn)兩年及以上的項目結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回縣財政統(tǒng)籌使用。加大專項收入結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)清理力度，結(jié)轉(zhuǎn)二年以上專項收入收回縣財政統(tǒng)籌。對收回的資金全部納入部門預(yù)算統(tǒng)籌安排各項支出。收回資金的項目需要在以后繼續(xù)實施的，作為新的預(yù)算項目管理，需按照程序重新申請和安排。
（六）加快推進(jìn)財稅體制改革
一是深化零基預(yù)算改革，強(qiáng)化零基意識、績效意識，深入推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，切實加強(qiáng)績效評價結(jié)果的應(yīng)用，強(qiáng)化項目庫管理，堅持以收定支，強(qiáng)化預(yù)算約束。二是持續(xù)推進(jìn)財政“放管服”改革，全面實施醫(yī)療收費電子票據(jù)改革，進(jìn)一步方便群眾繳納醫(yī)療費用。三是積極運用“PPP+”模式，進(jìn)一步拓寬融資方式，把PPP與多種業(yè)態(tài)相結(jié)合，如PPP+城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、PPP+鄉(xiāng)村振興等，充分發(fā)揮財政資金的撬動作用和放大效應(yīng)。
各位代表，新的一年財政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，不忘初心、牢記使命,真抓實干，努力開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面，以優(yōu)異的成績向建黨100周年獻(xiàn)禮！
縣第十六屆人大第六次會議秘書處 2021年1月30日
（共印600份）
