（江西?。┚沤械掳部h2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及 2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于德安縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及 2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年1月16日在德安縣第十六屆人民代表大會第六次會議上
縣財(cái)政局局長?金士海
各位代表:
我受縣人民政府委托，向大會報(bào)告全縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請予以審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年財(cái)政部門在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市的重大決策部署，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各項(xiàng)目標(biāo)打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，圓滿完成了縣人大批準(zhǔn)的各項(xiàng)預(yù)算任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算收入完成情況
2020年全縣財(cái)政總收入共完成236829萬元，約占縣第十六屆人民代表大會常務(wù)委員會第三十六次會議通過的調(diào)整預(yù)算數(shù)（以下簡稱調(diào)整預(yù)算）235805萬元的100.4%，比上年增收14943萬元，增長6.7%。
分征收部門完成情況：稅務(wù)部門完成209225萬元，比上年增收11943萬元，增長6.1%；財(cái)政部門完成27604萬元，比上年增收3000萬元，增長12.2%。
分收入級次完成情況：上劃中央收入完成94852萬元，比上年增收18594萬元，增長24.4%；上劃省級收入完成12988萬元，比上年增收4781萬元，增長58.3%；一般公共預(yù)算本級收入完成128989萬元，比上年減少8432萬元，下降6.1%。
（二）一般公共預(yù)算支出完成情況
2020年全縣一般公共預(yù)算支出完成311402萬元，剔除上級追加及上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)支出86515萬元，縣本級實(shí)際支出224887萬元，占調(diào)整預(yù)算223998萬元的100.4%，比上年增支11793萬元，增長5.5%，具體完成情況是：
一般公共服務(wù)支出26067萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增長14.7%；
國防支出407萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年下降14%；
公共安全支出8794萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年下降0.4%；
教育支出31790萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，與上年基本持平；
科學(xué)技術(shù)支出6206萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，與上年基本持平；
文化旅游體育與傳媒支出1874萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增長15.3%；
社會保障和就業(yè)支出12827萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年下降3.4%；
衛(wèi)生健康支出9892萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增長15.3%；
節(jié)能環(huán)保支出6286萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年下降3%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出72392萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.2%，比上年下降15.8%；
農(nóng)林水支出13336萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增長5%；
交通運(yùn)輸支出19732萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增長1127.9%；（主要是2019年新增債券支出全部列在城鄉(xiāng)社區(qū)支出當(dāng)中，2020年調(diào)整了支出科目）
資源勘探工業(yè)信息等支出1086萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年下降20.3%；（主要是傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級項(xiàng)目支出減少）
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出804萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增長44.1%；（主要是2020年增撥了“財(cái)園信貸通”保證金及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金）
金融支出24萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，上年無同期數(shù)；
自然資源海洋氣象等支出908萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年下降16.2%；
住房保障支出3738萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增長112.7%；（主要是增撥了老汽車站棚改安置房回購款）
糧油物資儲備支出186萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年下降60.2%；（主要是2019年撥付了糧食輪換費(fèi)用及價(jià)差虧損）
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1218萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增長49.4%；（主要是2020年增撥了地質(zhì)災(zāi)害防治工程款）
其他支出293萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增長64.6%；（主要是2020年退付了九江銀行賬戶遴選費(fèi)用）
債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出7027萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.7%，比上年增長6.6%。
依據(jù)上述收支情況，2020年全縣一般公共預(yù)算收支執(zhí)行結(jié)果如下：本級一般公共預(yù)算收入128989萬元，加兩稅返還2563萬元、所得稅基數(shù)返還46萬元、增值稅“五五”分享補(bǔ)助14408萬元、各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助31800萬元、專項(xiàng)補(bǔ)助73363萬元、轉(zhuǎn)貸財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券收入42972萬元（含新增一般債券18500萬元）、上年結(jié)余17804萬元、調(diào)入資金34530萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1353萬元，總收入為347828萬元；本級一般公共預(yù)算支出224887萬元，加上上級專項(xiàng)支出86515萬元、結(jié)算上解支出2924萬元、地方政府債券還本支出24478萬元,總支出為338804萬元；收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9024萬元，當(dāng)年凈結(jié)余及年終滾存結(jié)余均為0萬元。
（三）政府性基金預(yù)算收支完成情況
2020年本級政府性基金收入完成159957萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入157394萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；彩票公益金收入285萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；污水處理費(fèi)收入1399萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入864萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；其他政府性基金收入15萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
2020年本級政府性基金支出完成185135萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出158374萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；地方政府專項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)用支出3640萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101%；其他支出23121萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
依據(jù)上述收支情況，2020年全縣政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行結(jié)果如下：本級政府性基金收入159957萬元，加上上年結(jié)余收入2299萬元、上級補(bǔ)助收入14286萬元、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入33989萬元（含新增專項(xiàng)債券32989萬元），總收入為210531萬元；本級政府性基金支出185135萬元、加上上級追加及上年結(jié)轉(zhuǎn)支出9295萬元、上解支出3148萬元、債務(wù)還本支出4773萬元、政府性基金調(diào)出資金530萬元，總支出為202881萬元；收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7650萬元。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支完成情況
2020年全縣社會保險(xiǎn)基金收入完成40043萬元，完成年初預(yù)算的103.5%。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金366萬元，完成年初預(yù)算的83.9%；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金9901萬元，完成年初預(yù)算的101.3%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金4089萬元，完成年初預(yù)算的99.5%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金13506萬元，完成年初預(yù)算的107.5%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金12181萬元，完成年初預(yù)算的103.3%。
2020年全縣社會保險(xiǎn)基金支出完成64201萬元，完成年初預(yù)算的185.3%。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金550萬元，完成年初預(yù)算的139.9%；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金25043萬元，完成年初預(yù)算的317.2%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金3482萬元，完成年初預(yù)算的98.9%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金13108萬元，完成年初預(yù)算的104.1%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金22018萬元，完成年初預(yù)算的214.9%。
依據(jù)上述收支情況，2020年全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行結(jié)果如下：本年社會保險(xiǎn)基金收入40043萬元，加上上年結(jié)余收入45209萬元，總收入為85252萬元；本年社會保險(xiǎn)基金支出64201萬元；收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出21051萬元。
二、2020年主要財(cái)政工作
2020年是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃的收官之年，是脫貧攻堅(jiān)的決戰(zhàn)決勝之年。財(cái)政部門緊緊圍繞縣委、縣政府確定的年度發(fā)展目標(biāo)和工作任務(wù)，努力克服新冠肺炎疫情不利影響，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、量入為出，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行和資金監(jiān)管，持續(xù)助力民生事業(yè)，為推動經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長和社會進(jìn)步提供了有力保障。
（一）全力以赴穩(wěn)增長，全力護(hù)航“六穩(wěn)”“六?！?span style="display:none">資料庫_統(tǒng)計(jì)公報(bào)_工作報(bào)告
今年以來，受疫情影響全縣財(cái)政收入“穩(wěn)增長”壓力大。財(cái)政部門始終將確保財(cái)政增收、提高保障能力放在各項(xiàng)工作的首位，加強(qiáng)與各部門溝通協(xié)調(diào)，狠抓財(cái)源培植力度。
一是培財(cái)源促增收。始終以組織收入為中心，以提高收入質(zhì)量為核心，按照政府主導(dǎo)、部門聯(lián)動的財(cái)稅征管機(jī)制，加強(qiáng)收入調(diào)度，開展稅收調(diào)研，研究增收補(bǔ)欠對策。面對新冠肺炎疫情影響，在上半年收入嚴(yán)重下滑的情況下，全年實(shí)現(xiàn)了總收入的增長。
二是扶實(shí)體穩(wěn)投資。積極響應(yīng)財(cái)政部關(guān)于“積極的財(cái)政政策要更加積極有為”的要求，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)撬動作用。撥付825萬元，推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，全年兌現(xiàn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)落戶及財(cái)源建設(shè)等獎勵3809萬元，累計(jì)為78家企業(yè)發(fā)放“財(cái)源信貸通”貸款30429萬元。?
三是爭資金盤存量。搶抓國家積極的財(cái)政政策機(jī)遇，認(rèn)真研究國家、省、市宏觀政策導(dǎo)向，努力向上級爭取專項(xiàng)資金和債券資金，全力支持縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。在全縣各部門努力配合下，全年共爭取各類上級資金139138萬元，同時清理規(guī)范財(cái)政存量資金，收回部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1830萬元。
（二）著力改善民生福祉，社會事業(yè)蓬勃有序
今年以來，財(cái)政部門牢固樹立政府過“緊日子”讓老百姓“過好日子”思想，統(tǒng)籌資金，加大教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保、交通運(yùn)輸?shù)让裆I(lǐng)域投入，不斷提升群眾獲得感和幸福感。
一是促進(jìn)教育均衡發(fā)展。2020年我縣教育投入達(dá)51190萬元。落實(shí)政策保障方面：按上級要求的標(biāo)準(zhǔn)足額撥付生均公用經(jīng)費(fèi)1914萬元，撥付義務(wù)教育老師各項(xiàng)保險(xiǎn)兜底468萬元，撥付貧困學(xué)生各項(xiàng)資助390萬元，撥付義務(wù)教育老師待遇不低于公務(wù)員待遇補(bǔ)差1848萬元；改善辦學(xué)條件方面：投入7492萬元，支持縣職業(yè)中學(xué)建設(shè)、寶塔小學(xué)擴(kuò)建，河?xùn)|小學(xué)擴(kuò)建、城區(qū)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)10所學(xué)校的維修改造，投入337萬元，建設(shè)教育城域網(wǎng)、為三中配備現(xiàn)代化教育設(shè)備；充實(shí)師資力量方面：將新招聘編外合同制老師、特崗老師、返聘的退休老師的工資待遇列入“三保”范圍，及時足額撥付，全年共投入1100萬元。
二是提高社會保障水平。財(cái)政部門不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，健全社會保障體系，我縣社會保障水平不斷提升。醫(yī)療保障方面：2020年撥付資金631萬元，將城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助從520元/人，提高到550元/人，同時按每人每年75元的標(biāo)準(zhǔn)為參保的居民繳納大病保險(xiǎn)；養(yǎng)老保障方面：2020年籌措資金3015萬元，及時足額發(fā)放城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，對參保人員按“多繳多補(bǔ)”的原則，給予40元—100元不等的繳費(fèi)補(bǔ)助；社會救助方面：2020年將城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)分別由640元/人、月和385元/人、月提高到705元/人、月和470元/人、月，全年共發(fā)放低保、特困人員供養(yǎng)、優(yōu)撫對象補(bǔ)助、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼、臨時救助等資金3639萬元?
三是助力落實(shí)民生實(shí)事。改善醫(yī)療條件方面：2020年縣財(cái)政通過申請新增專項(xiàng)債券解決縣人民醫(yī)院新院區(qū)及縣中醫(yī)院康復(fù)大樓建設(shè)資金16750萬元，新院區(qū)的建成將極大地解決醫(yī)院業(yè)務(wù)用房不足的問題，改善老百姓的就醫(yī)條件，推動我縣醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)跨越式發(fā)展；改善居住條件方面：2020年縣財(cái)政投入2260萬元，對藍(lán)調(diào)沙龍小區(qū)、博陽御景園小區(qū)、安居工程小區(qū)進(jìn)行了老舊小區(qū)改造，不僅讓人民群眾的生活更方便、更舒心、更美好，也提升了城市形象；改善出行條件方面：2020年縣財(cái)政投入21079萬元，新建、續(xù)建了淵明大道跨博陽河大橋、文華大道和文華大橋、迎賓大道進(jìn)城段二標(biāo)等項(xiàng)目、對解放路、石橋路、寶塔小學(xué)道路、大西門橋、農(nóng)村公路危橋等項(xiàng)目進(jìn)行了維修拓寬改造，拉大了城市框架，方便了老百姓的出行。
（三）緊扣攻堅(jiān)重點(diǎn)，高效打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”
今年以來，財(cái)政部門積極落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，優(yōu)化財(cái)政資源配置，支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，促進(jìn)如期全面建成小康社會。
一是持續(xù)發(fā)力，堅(jiān)決打贏防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。財(cái)政部門嚴(yán)格按照《德安縣化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施方案》，著力完善政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置工作機(jī)制，在兜住“三?！敝С龅拙€的同時，優(yōu)先安排到期債務(wù)本息的償還，切實(shí)防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，2020年利用財(cái)政資金償還政府性債務(wù)本息22885萬元。堅(jiān)持“開前門、堵后門”的原則，充分利用以政府債券為主體的政府舉債融資政策，2020年共爭取債券資金63642萬元，有力地支持了我縣社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
二是綠色發(fā)展，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。良好的生態(tài)環(huán)境不僅是社會持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，而且也是人民健康幸福的基礎(chǔ)，財(cái)政部門堅(jiān)持綠色發(fā)展理念，著力在增投入、轉(zhuǎn)方式、建機(jī)制上下功夫。2020年投入污染防治資金19837萬元，撥付城區(qū)污水處理系統(tǒng)治理項(xiàng)目資金3161萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施及配套管網(wǎng)項(xiàng)目資金5300萬元、農(nóng)村生活垃圾治理項(xiàng)目資金162萬元，新農(nóng)村建設(shè)資金2640萬元、“城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化”資金4308萬元、綠色殯葬專項(xiàng)資金640萬元、污水處理費(fèi)1502萬元、其他污染治理項(xiàng)目資金2124萬元，有力助推了我縣生態(tài)文明建設(shè)
三是聚焦脫貧，決戰(zhàn)決勝精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。一年來，財(cái)政部門把脫貧攻堅(jiān)作為重要的政治任務(wù)，擺在更為突出更加顯著的位置，不斷提高財(cái)政扶貧政策的精準(zhǔn)性和有效性，規(guī)范專項(xiàng)扶貧資金使用。項(xiàng)目幫扶方面：2020年共投入資金3138萬元，安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金項(xiàng)目309個，其中：產(chǎn)業(yè)扶貧1231萬元（含扶貧小額信貸貼息13萬元）、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1894萬元，有效增強(qiáng)了貧困人口的自主脫貧能力，為實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定脫貧打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；人員幫扶方面：2020年為我縣貧困人口繳納城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)411萬元、商業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)343萬元、撥付兜底報(bào)銷醫(yī)療費(fèi)941萬元，撥付城鄉(xiāng)醫(yī)療救助金178萬元，城鄉(xiāng)貧困人口重大疾病救助資金60萬元，為貧困戶代繳居民養(yǎng)老保險(xiǎn)48萬元、意外傷害保險(xiǎn)27萬元，?“防貧保”保險(xiǎn)17萬元，做到了“病有所醫(yī)，老有所養(yǎng)”，有效防止了因病返貧現(xiàn)象的發(fā)生，解決了困難群體的后顧之憂。
（四）科學(xué)精細(xì)提效能，建設(shè)現(xiàn)代財(cái)政管理體系
一是積極推進(jìn)預(yù)算績效管理。財(cái)政部門按照“全面覆蓋、突出重點(diǎn)，權(quán)責(zé)對等、約束有力，結(jié)果運(yùn)用、及時糾偏”的原則不斷加強(qiáng)績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控管理，逐步建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價(jià)、預(yù)算結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有運(yùn)用”的全過程預(yù)算績效管理體系。將2020年度預(yù)算部門所有財(cái)政性資金納入績效目標(biāo)管理范圍，同時，開展2019年預(yù)算績效自評，將所有預(yù)算單位2019年度預(yù)算支出全部納入績效自評范圍。
二是加強(qiáng)資金統(tǒng)籌管理力度。面對新冠肺炎疫情對財(cái)政收入帶來的沖擊，認(rèn)真分析統(tǒng)籌調(diào)度資金，精打細(xì)算安排支出，把錢花在刀刃上。嚴(yán)格要求預(yù)算單位壓減行政支出，全縣預(yù)算單位一般性支出較年初預(yù)算數(shù)壓縮10%，部分重點(diǎn)支出（會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、公務(wù)接待、）總額較上年決算數(shù)應(yīng)壓減15%。統(tǒng)籌本級財(cái)力和中央特殊轉(zhuǎn)移支付資金，在確保工資正常發(fā)放、單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)、各項(xiàng)民生支出及時足額到位的同時，全力服務(wù)縣委、縣政府確定的各項(xiàng)中心工作，圓滿完成了縣人代會通過的各項(xiàng)支出預(yù)算。
三是建章立制嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律。為了更好地發(fā)揮規(guī)范性文件在促進(jìn)財(cái)政管理科學(xué)化精細(xì)化等方面的作用，2020年財(cái)政部門先后牽頭擬定了《關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金管理的通知》（德府辦字【2020】24號）、《關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財(cái)政存量資金工作的通知》（德財(cái)字【2020】107號）、《德安縣關(guān)于貫徹落實(shí)過緊日子要求嚴(yán)格財(cái)政收支管理的若干措施》（德辦字【2020】45號）等規(guī)范性文件，有效規(guī)范了資金撥付流程，加快了資金撥付進(jìn)度，提高了資金使用績效。
各位代表，2020年我縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的有效監(jiān)督指導(dǎo)下，在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門的理解和共同努力下，較好地完成了全年目標(biāo)任務(wù)，有力地保證了各項(xiàng)社會事業(yè)健康有序發(fā)展。同時，我們也清醒地看到，當(dāng)前我縣財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和問題：一是缺乏稅源支柱性產(chǎn)業(yè)，財(cái)政收入保持持續(xù)性增長難度較大；二是“三保支出”壓力驟增，收支矛盾日益凸顯；三是地方政府債務(wù)還本付息壓力不斷增大，財(cái)政保障能力面臨挑戰(zhàn)。對此，我們將保持高度的緊迫感和責(zé)任感，主動作為，積極應(yīng)對，采取有效措施，在今后的工作中予以妥善解決，懇請各位代表和委員一如既往地理解、支持和指導(dǎo)。
三、2021年財(cái)政預(yù)算及部門預(yù)算安排（草案）
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以為指導(dǎo)，緊緊圍繞上級和縣委、縣政府的決策部署，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，堅(jiān)決落實(shí)“六?！比蝿?wù)，不斷深化預(yù)算管理領(lǐng)域改革，充分發(fā)揮財(cái)政政策在穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、優(yōu)生態(tài)、防風(fēng)險(xiǎn)中的重要作用，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，提高支出績效，有效防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，加快構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理制度。
（一）一般公共預(yù)算收入安排情況
按2020年實(shí)際完成數(shù)236829萬元增長6%確定2021年預(yù)算收入任務(wù)為251039萬元，分部門征收情況：稅務(wù)部門211100萬元，比2020年完成數(shù)增長0.9%；財(cái)政部門39939萬元，比2020年完成數(shù)增長44.7%。依據(jù)以上收入結(jié)構(gòu)，按現(xiàn)行財(cái)政體制，經(jīng)測算2021年一般公共預(yù)算本級收入為131342萬元。
（二）一般公共預(yù)算支出安排情況
2021年一般公共預(yù)算本級收入為131342萬元，加上上級固定補(bǔ)助50458萬元，減去上解支出3100萬元，2021年我縣實(shí)際可用財(cái)力為178700萬元。根據(jù)收支平衡的原則，確定我縣2021年財(cái)政支出預(yù)算為178700萬元，較上年預(yù)算減少100萬元。其中：
1、人員經(jīng)費(fèi)60047萬元，比上年預(yù)算增加1977萬元，增長3.4%；
2、公務(wù)費(fèi)5252萬元，比上年預(yù)算增加413萬元，增長8.5%；
3、業(yè)務(wù)費(fèi)及業(yè)務(wù)專項(xiàng)11145萬元，比上年預(yù)算增加712萬元，增長8.1%；?
4、統(tǒng)籌專項(xiàng)90932萬元，比上年預(yù)算減少4086萬元,下降4.3%；
5、綜合專項(xiàng)11324萬元，比上年增加884萬元，增長8.5%。
（三）政府性基金預(yù)算安排情況
2021年政府性基金收入安排161580萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓金160000萬元，彩票公益金160萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)420萬元，污水處理費(fèi)1000萬元。
根據(jù)“以收定支”的原則，2021年政府性基金支出安排161580萬元。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出154760萬元（含土地出讓金上解支出3200萬元），主要用于征地、拆遷補(bǔ)償，失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)，污水處理費(fèi)等；其他支出160萬元，主要是彩票公益金用于福利事業(yè)及體育事業(yè)；債務(wù)還本支出2442萬元；債務(wù)付息支出4218萬元。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2021年全縣社會保險(xiǎn)基金收入安排19716萬元，其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金432萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金15402萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金3882萬元。
根據(jù)“收支平衡，略有節(jié)余”的原則，2021年全縣社會保險(xiǎn)基金支出安排19412萬元，其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金477萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金15146萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金3789萬元。
（五）部門預(yù)算安排情況
2021年縣直及鄉(xiāng)鎮(zhèn)共計(jì)132個部門和單位編制了部門預(yù)算，經(jīng)對各部門預(yù)算進(jìn)行匯總，情況如下：
1、部門預(yù)算收入情況
2021年縣直部門預(yù)算收入安排239547萬元，其中：
（1）經(jīng)費(fèi)撥款（補(bǔ)助）安排63865萬元，占部門預(yù)算收入的26.66%；
（2）非稅收入安排8058萬元，占部門預(yù)算收入的3.36%；
（3）政府性基金收入安排570萬元，占部門預(yù)算收入的0.24%；
（4）預(yù)算內(nèi)投資收入安排27111萬元；占部門預(yù)算收入的11.32%；
（5）事業(yè)收入安排25953萬元，占部門預(yù)算收入的10.83%；
（6）事業(yè)單位經(jīng)營收入36萬元，占部門預(yù)算收入的0.02%；
（7）其他收入安排75999萬元，占部門預(yù)算收入的31.73%；
（8）上級補(bǔ)助收入安排7022萬元，占部門預(yù)算收入的2.93%；
（9）上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排30933萬元,占部門預(yù)算收入的12.91%。
2、部門預(yù)算支出情況
根據(jù)“收支平衡”的原則，2021年全縣部門預(yù)算支出安排239547萬元，其中：
（1）基本支出安排165191萬元，占總支出的68.96%，其中：工資福利支出安排68052萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助支出安排5455萬元，商品和服務(wù)支出安排80223萬元，資本性支出安排11461萬元；
（2）項(xiàng)目支出安排74356萬元，占總支出的31.04%。
（六）2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開篇之年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年，財(cái)政部門將繼續(xù)以和黨的十九大精神為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，保持積極向上的工作姿態(tài)，應(yīng)對挑戰(zhàn)，奮勇前進(jìn)，確保完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
1、以增收節(jié)支為抓手，不斷增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。一是抓好財(cái)政收入。加強(qiáng)部門協(xié)同配合，分級落實(shí)責(zé)任，及時了解稅源增減變動情況，強(qiáng)化收入運(yùn)行監(jiān)測管理。堵塞征收漏洞。不斷完善組織收入措施，突出抓好重點(diǎn)稅源的征管，確保財(cái)政收入平穩(wěn)增長。二是激發(fā)企業(yè)活力。在年初預(yù)算設(shè)立企業(yè)引導(dǎo)資金，發(fā)揮財(cái)政資金支持保障和引導(dǎo)撬動作用，支持招商引資企業(yè)的生產(chǎn)發(fā)展，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的優(yōu)化升級，扎實(shí)推進(jìn)稅源建設(shè)工作。三是“一般性支出”只減不增。切實(shí)樹立“節(jié)支也是增收”的觀念，嚴(yán)格控制和壓縮一般性支出，要求預(yù)算單位一般性支出預(yù)算壓縮10%，牢牢兜住全縣“三?！钡拙€，妥善化解新冠肺炎疫情防控工作帶來的增支壓力。四是繼續(xù)加大爭資力度。搶抓國家積極的財(cái)政政策機(jī)遇，主動把握國家、省、市宏觀政策導(dǎo)向，積極向上對接，爭取在基本財(cái)力、民生保障和其他補(bǔ)助方面向上級爭取政策、項(xiàng)目和資金。五是盤活財(cái)政存量資金。通過收回存量資金，督促各部門加強(qiáng)資金績效意識，加快支出進(jìn)度，壓減結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模；通過調(diào)整存量資金使用方向，緩解財(cái)政支出壓力，把財(cái)政資金用在刀刃上，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金效益的最大化。
2、以聚焦富民為目標(biāo)，持之以恒保障改善民生。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力支持富民增收，精準(zhǔn)把握重點(diǎn)投向，切實(shí)提高群眾普惠性和獲得感。一是大力實(shí)施社保惠民。強(qiáng)化養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支管理，確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放；完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度；繼續(xù)深入推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，督促全面推行以病種付費(fèi)為主的多元復(fù)合式醫(yī)保支付方式；充分發(fā)揮醫(yī)保的控費(fèi)和引導(dǎo)作用，支持實(shí)施農(nóng)村適齡婦女“兩癌”免費(fèi)檢查、孕產(chǎn)婦產(chǎn)前篩查及塵肺病農(nóng)民工救治救助。二是推動社會事業(yè)全面發(fā)展。加大學(xué)前教育投入力度，加快發(fā)展學(xué)前教育，支持民辦教育發(fā)展；推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，足額安排義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)投入，繼續(xù)落實(shí)國家、省對義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革措施；繼續(xù)貫徹落實(shí)積極的創(chuàng)業(yè)就業(yè)政策，支持做好重點(diǎn)群體就業(yè)工作，加大對就業(yè)困難人員就業(yè)的幫扶力度，落實(shí)高校畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農(nóng)民工等人員就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策。三是支持推進(jìn)生態(tài)環(huán)境優(yōu)化。支持深入推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)改革，實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)性發(fā)展。統(tǒng)籌整合省級財(cái)政一事一議、村莊綠化、農(nóng)村公路提檔升級、農(nóng)村環(huán)境整治等資金，用于美麗鄉(xiāng)村道路修補(bǔ)、路肩整理、綠化亮化、村容村貌等建設(shè)，打造一批特色鮮明的美麗鄉(xiāng)村。同時，聚焦污染防治，積極為博陽河水系治理、礦山復(fù)綠、污水處理項(xiàng)目提供資金保障，打造更加綠色宜居的秀美德安。
3、以改革創(chuàng)新為動力，加快推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政建設(shè)。全面深化改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。繼續(xù)完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制。一是繼續(xù)管好用好民生資金。充分發(fā)揮財(cái)政資金監(jiān)管平臺在資金監(jiān)督中的重要作用，加強(qiáng)對民生資金、民生項(xiàng)目的公開公示，接受群眾監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)從源頭上對民生保障資金及民生項(xiàng)目資金有效監(jiān)督的目的。二是加強(qiáng)投資評審隊(duì)伍建設(shè)。加強(qiáng)評審工作人員的業(yè)務(wù)能力提升，提高干部隊(duì)伍專業(yè)素質(zhì)，加大對政府投資項(xiàng)目的監(jiān)管力度，拓寬評審領(lǐng)域，促進(jìn)評審質(zhì)量邁上新的臺階。三是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控。及時主動向縣人大常委會提供預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)所需數(shù)據(jù)，推動人大對預(yù)算執(zhí)行全方位、全過程動態(tài)監(jiān)控，并根據(jù)系統(tǒng)反映出的問題及時加以整改，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政預(yù)算執(zhí)行，提高財(cái)政資金管理使用的安全性、有效性。四是啟動零基預(yù)算前期工作。打破“基數(shù)+增長”的預(yù)算編制模式，在零基預(yù)算試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，積極向周邊縣區(qū)學(xué)習(xí)并結(jié)合我縣實(shí)際，制訂零基預(yù)算工作方案，為2022年全面實(shí)施零基預(yù)算做好充分準(zhǔn)備。
4、以風(fēng)險(xiǎn)防控為核心，不斷提升財(cái)政運(yùn)行效率。立足源頭管理，積極探索在推進(jìn)預(yù)算績效、債務(wù)防范、財(cái)政監(jiān)督等工作中的新機(jī)制、新方法，推動財(cái)政管理更加規(guī)范高效。一是繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算績效管理。進(jìn)一步加大宣傳力度，聘請專業(yè)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，增強(qiáng)績效管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，對項(xiàng)目績效目標(biāo)定期采集信息進(jìn)行匯總分析、跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚(yáng)長，促進(jìn)績效目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，建立績效評價(jià)結(jié)果的反饋與整改、激勵與問責(zé)制度，進(jìn)一步完善績效評價(jià)結(jié)果的運(yùn)用。二是深化地方債務(wù)管理。嚴(yán)控因新上項(xiàng)目而增加政府隱性債務(wù)，妥善處置在建項(xiàng)目，確保債務(wù)余額只減不增。積極推行合法合規(guī)的PPP模式，撬動社會資本尤其是民間投資投入經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，堅(jiān)決杜絕違法違規(guī)舉借或以PPP模式、政府購買服務(wù)等方式變相融資舉債的行為。對到期的債務(wù)本息，按照時間節(jié)點(diǎn)，一筆一筆落實(shí)資金來源，確保不出現(xiàn)債務(wù)違約事件。三是完善“大監(jiān)督”體系。全面推進(jìn)財(cái)政內(nèi)部控制制度建設(shè)。進(jìn)一步完善內(nèi)部控制組織架構(gòu)，結(jié)合實(shí)際制定內(nèi)部控制基本制度和相關(guān)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)控制辦法，切實(shí)強(qiáng)化財(cái)政業(yè)務(wù)管理工作流程控制，積極推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督與預(yù)算管理的有機(jī)結(jié)合，逐步實(shí)現(xiàn)事后監(jiān)督與事前、事中監(jiān)督相結(jié)合的內(nèi)部監(jiān)督常態(tài)工作機(jī)制，防范和化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，做好2021年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、使命光榮，讓我們高舉旗幟，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，不忘初心、牢記使命，堅(jiān)定不移推動我縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新德安努力奮斗！
謝謝大家！
附件：1、名詞解釋
????????2、德安縣2020年一般公共預(yù)算收支情況表
3、德安縣2021年一般公共預(yù)算收支情況表（草案）
????????4、德安縣2020年政府性基金收支情況表
?5、德安縣2021年政府性基金收支預(yù)算情況表（草案）
????????6、德安縣2020年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況表
???7、德安縣2021年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況表（草案）
附件1：
名?詞?解?釋
1.財(cái)政總收入：根據(jù)現(xiàn)行中央與地方財(cái)政預(yù)算管理體制,財(cái)政總收入主要包括一般公共預(yù)算本級收入、上劃中央收入、上劃省級收入。
2.一般公共預(yù)算收入：包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。分為稅收收入和非稅收入，其中本級收入主要是：稅收收入主要包括增值稅(45%部分）、企業(yè)所得稅（32%部分）、個人所得稅（32%部分）、環(huán)保稅(80%部分)等；非稅收入主要包括納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、專項(xiàng)收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等。
備注：從2020年1月開始，增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、環(huán)保稅地方所得部分省、縣分成比例由改革前的1:9（增值稅）、2:8（環(huán)保稅、所得稅）統(tǒng)一調(diào)整為3:7。即增值稅省、縣分成由5%:45%，調(diào)整為15%:35%，所得稅省、縣分成由8%:32%，調(diào)整為12%:28%，環(huán)保稅省、縣分成由20%:80%，調(diào)整為30%:70%。以上稅種以2019年收入為基數(shù)，基數(shù)內(nèi)的收入省財(cái)政將按原稅收分成比例與新分成比例計(jì)算出的差額，以結(jié)算補(bǔ)助的形式返還給縣財(cái)政，基數(shù)外增量部分的差額2020年省財(cái)政將100%返還，2021年度將50%返還，2022年起不再返還
3、上劃中央收入：稅收中中央分成部分。主要是增值稅50%部分，消費(fèi)稅100%部分，個人所得稅、企業(yè)所得稅60%部分。
4、上劃省級收入：稅收中省級分成部分。主要是增值稅、個人所得稅、企業(yè)所得稅、環(huán)保稅縣級所得中的30%部分。
5、中央“兩稅”返還收入：指1994年實(shí)行分稅制財(cái)政體制后，為維護(hù)地方既得利益，中央財(cái)政決定以1993年地方實(shí)際完成的增值稅的50%部分與消費(fèi)稅之和，扣除中央財(cái)政下劃地方收入后的余額返還給地方財(cái)政。并從1994年開始，在1993年“稅收返還收入”的基礎(chǔ)上，根據(jù)年度本地區(qū)上劃兩稅收入的增長率的1：0.2系數(shù)再計(jì)算確定當(dāng)年的稅收返還收入增量。
6、一般公共預(yù)算支出：是指政府對集中的一般公共預(yù)算收入有計(jì)劃的分配和使用而形成的支出。
7、上年凈結(jié)余：是指截止到上年年底，地方的財(cái)政收入加上上年結(jié)余和中央、省各項(xiàng)補(bǔ)助，減去上解中央、省和當(dāng)年實(shí)際支出后，形成年終滾存結(jié)余，年終滾存結(jié)余扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的項(xiàng)目結(jié)余后的余額。若是正數(shù)即為凈結(jié)余，若是負(fù)數(shù)即為赤字。
8、上年結(jié)轉(zhuǎn)：指在上一預(yù)算年度內(nèi)項(xiàng)目未全部完工或支出計(jì)劃未實(shí)施，不能在當(dāng)年實(shí)現(xiàn)支出而需在下一年度繼續(xù)安排的項(xiàng)目。
9、政府性基金預(yù)算：是指通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得政府性基金收入，專項(xiàng)用于支出特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展而發(fā)生的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算的管理原則是：以收定支，專款專用，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
10、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算：是指社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)社會保險(xiǎn)制度的實(shí)施計(jì)劃和任務(wù)編制。社?；痤A(yù)算單列的意義：在社?；鹗沾笥谥r，政府不得直接動用社保基金彌補(bǔ)財(cái)政赤字，當(dāng)社保基金收不抵支時，由政府財(cái)政予以彌補(bǔ)。
????11、新增一般債券：是指在國務(wù)院批準(zhǔn)的限額內(nèi)，由省級政府為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。
????12、新增專項(xiàng)債券：是指在國務(wù)院批準(zhǔn)的限額內(nèi)，由省級政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以其對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
