（江西?。┠喜心喜?jīng)開(kāi)區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于南昌經(jīng)開(kāi)區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
（審議稿）
根據(jù)《預(yù)算法》和區(qū)黨工委、管委會(huì)關(guān)于“三重一大”事項(xiàng)有關(guān)要求精神，我局草擬了《關(guān)于南昌經(jīng)開(kāi)區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告（審議稿）》，現(xiàn)報(bào)告如下：
一、2022年區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我區(qū)（不含臨空區(qū)，下同）一般公共預(yù)算收入完成16.68億元，同口徑增長(zhǎng)1.5%。主要稅收完成情況如下：增值稅完成1.01億元，契稅完成1.27億元，企業(yè)所得稅完成1.73億元，城建稅完成1.27億元。我區(qū)2022年非稅收入完成9.63億元。
2022年，我區(qū)一般公共預(yù)算支出完成31.79億元，下降8.7%。主要支出完成情況為：一般公共服務(wù)支出3.39億元，公共安全支出1.25億元，教育支出5.73億元，科學(xué)技術(shù)支出3.62億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出1.67億元，衛(wèi)生健康支出1億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5.55億元，資源勘探工業(yè)信息等支出2.81億元，住房保障支出1.63億元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1.99億元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成1.30億元，政府性基金預(yù)算支出完成5.36億元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我區(qū)社保基金預(yù)算收入完成0.51億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成0.63億元。
（四）債務(wù)執(zhí)行情況
2022年，我區(qū)地方政府隱性債務(wù)余額66.86億元，其中：政府承諾償還的隱性債務(wù)余額6.54億元、政府支出責(zé)任隱性債務(wù)余額60.32億元。政府債券余額91.07億元，其中：一般債券36.51億元、專(zhuān)項(xiàng)債券54.56億元。
（五）2022年財(cái)政工作情況
2022年，財(cái)政部門(mén)認(rèn)真落實(shí)省、市、區(qū)有關(guān)決策部署，圍繞“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求，扎實(shí)做好“穩(wěn)增長(zhǎng)、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定、惠民生”各項(xiàng)工作，做到主動(dòng)謀劃、編好預(yù)算、科學(xué)統(tǒng)籌、開(kāi)源節(jié)流，為我區(qū)各項(xiàng)工作順利開(kāi)展提供保障。
一是加強(qiáng)稅源培植，積極組織財(cái)政收入。2022年，財(cái)政部門(mén)努力克服房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷、減稅降費(fèi)深入推進(jìn)和突發(fā)疫情等剛性減收因素影響，以綜合治稅為抓手，深化數(shù)據(jù)共享機(jī)制，強(qiáng)化源頭控稅，培植優(yōu)質(zhì)稅源。開(kāi)展經(jīng)開(kāi)區(qū)挖潛促稅專(zhuān)項(xiàng)工作，持續(xù)深入400余戶(hù)重點(diǎn)企業(yè)走訪(fǎng)調(diào)研，全面挖掘存量企業(yè)稅收潛力共計(jì)0.79億元。同時(shí)繼續(xù)做好總部招商工作，新簽約10家總部經(jīng)濟(jì)企業(yè)，新增稅收2.23億元。在我區(qū)財(cái)稅部門(mén)的共同努力下，收入實(shí)現(xiàn)逆襲，一般公共預(yù)算收入由年中的-26.6%逐月收窄，最終完成19.3億元，同比增長(zhǎng)5.4%。
二是化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障地方財(cái)政安全。牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，統(tǒng)籌考慮安全與發(fā)展關(guān)系，推動(dòng)地方財(cái)政可持續(xù)運(yùn)行。積極爭(zhēng)取債券再融資，2022年我區(qū)政府債券到期18.12億元，其中3.02億元發(fā)行再融資債券，有效緩解我區(qū)償債壓力。防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，建立隱性債務(wù)化解數(shù)據(jù)核查和政府平臺(tái)公司債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)核查兩項(xiàng)長(zhǎng)效機(jī)制，通過(guò)盤(pán)活存量資產(chǎn)、加快項(xiàng)目結(jié)算核銷(xiāo)債務(wù)等方式圓滿(mǎn)完成年度化債任務(wù)，2022年共化解隱性債務(wù)13.4億元。
三是聚焦服務(wù)供給，全面推動(dòng)民生發(fā)展。持續(xù)保障和改善基本民生，兜牢基層“三?！钡拙€(xiàn)，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。加大教育投入，全區(qū)教育支出完成5.73億元，較上年增長(zhǎng)27%，教育供給持續(xù)增加，有力推動(dòng)全區(qū)教育高質(zhì)量發(fā)展。保障防疫必要支出，全區(qū)衛(wèi)生健康支出2.64億元（含疫情防控），較上年同期增長(zhǎng)25.12%，全力保障疫情防控支出，進(jìn)一步完善我區(qū)醫(yī)療體系。推動(dòng)安居工程建設(shè)，全區(qū)住房保障支出完成1.62億元，較上年同期增長(zhǎng)275.74%，加大保障新安居工程補(bǔ)助力度，不斷優(yōu)化居住條件，提升人民群眾的獲得感和幸福感。全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，農(nóng)林水支出完成0.81億元，較上年同期增長(zhǎng)9.69%，大力支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，著力促進(jìn)農(nóng)林水事務(wù)工作落實(shí)落地。
四是持續(xù)深化財(cái)政改革，財(cái)政工作提質(zhì)增效。出臺(tái)《經(jīng)開(kāi)區(qū)鎮(zhèn)（街道、處）財(cái)政管理體制實(shí)施方案》，進(jìn)一步深化財(cái)政管理體制改革，厘清區(qū)與鎮(zhèn)（街道、處）財(cái)政保障關(guān)系，充分調(diào)動(dòng)鎮(zhèn)（街道、處）積極性，推動(dòng)鎮(zhèn)（街道、處）經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。深化零基預(yù)算改革，堅(jiān)持以零為起點(diǎn)，打破基數(shù)概念和支出固化格局，預(yù)算支出全部以項(xiàng)目形式納入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)，實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理。預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，加快建設(shè)“全方位、全過(guò)程、全覆蓋、全公開(kāi)”的預(yù)算績(jī)效管理體系，進(jìn)一步構(gòu)建預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理網(wǎng)格。
二、2023區(qū)級(jí)預(yù)算草案
2023年是全面貫徹黨的二十大精神開(kāi)局之年，做好財(cái)政工作責(zé)任重大、意義重大。2023年全區(qū)財(cái)政工作總體要求是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)、全面把握、全面貫徹黨的二十大精神，深入貫徹省委十五屆三次全會(huì)和市委第十二屆五次全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央和省、市對(duì)財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策。健全現(xiàn)代預(yù)算制度，提高預(yù)算編制科學(xué)性、準(zhǔn)確性；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化預(yù)算約束；提升財(cái)政保障能力，完善民生領(lǐng)域投入保障機(jī)制；深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理制度改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，為推動(dòng)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。
（一）2023年預(yù)算安排的主要原則
一是堅(jiān)持量入為出，科學(xué)穩(wěn)妥。收入預(yù)算實(shí)事求是、科 學(xué)預(yù)測(cè)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接，充分 考慮減稅降費(fèi)政策和房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)下行等因素影響。支出 預(yù)算安排要堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，有保有壓，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。
二是堅(jiān)持強(qiáng)化約束，精打細(xì)算。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想， 在預(yù)算編制中始終厲行勤儉節(jié)約，大力壓減低效無(wú)效支出和 非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目，集中財(cái)力辦大事。落實(shí)預(yù)算法定原則， 嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算支出。
三是堅(jiān)持突出重點(diǎn)，支持發(fā)展。緊扣全方位推進(jìn)高質(zhì)量 跨越式發(fā)展要求和區(qū)工委、區(qū)管委會(huì)中心工作任務(wù)，加強(qiáng)對(duì)重大戰(zhàn)略、重要任務(wù)、重點(diǎn)改革財(cái)力保障，加大產(chǎn)業(yè)扶持、科技創(chuàng)新、鄉(xiāng)村振興、改善民生等重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度。
四是堅(jiān)持深化改革，提質(zhì)增效。持續(xù)深化零基預(yù)算改革， 深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，著力規(guī)范項(xiàng)目支出預(yù)算，加 快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，深入實(shí)施全面預(yù)算績(jī)效管理，注重績(jī) 效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，不斷提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。
五是堅(jiān)持強(qiáng)化管理，防范風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化政府債務(wù)管理，樹(shù) 牢安全發(fā)展理念，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€(xiàn)。加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估應(yīng)用，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
（二）一般公共預(yù)算收支安排情況
2023年一般公共預(yù)算收入17.52億元，較上年增長(zhǎng)5%，加上預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入4.4億元、從政府性基金調(diào)入15.39億元，可安排財(cái)力37.31億元。
2023年一般公共預(yù)算支出安排35.31億元，加上預(yù)計(jì)上解支出2億元，合計(jì)37.31億元，收支平衡。主要的支出項(xiàng)目有：
（1）本級(jí)預(yù)算安排22.09億元。
①人員支出安排9.38元；
②公用支出安排1.97億元；
③項(xiàng)目支出安排5.27億元，共安排190個(gè)項(xiàng)目，其中：經(jīng)常性項(xiàng)目118個(gè)，金額2.31億元；延續(xù)性項(xiàng)目50個(gè)，金額2.03億元；新增項(xiàng)目22個(gè)，金額0.93億元。
④企業(yè)兌現(xiàn)支出安排5.47億元。
（2）鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算安排1.37億元
①樂(lè)化鎮(zhèn)安排0.56億元；
②樵舍鎮(zhèn)安排0.81億元。
（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)支出安排5.65億元。
（4）重大重點(diǎn)項(xiàng)目安排6.2億元。
①基礎(chǔ)建設(shè)（含水環(huán)境、創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)）專(zhuān)項(xiàng)安排1.8億元
②還本付息專(zhuān)項(xiàng)安排1.19億元；
③注資化債專(zhuān)項(xiàng)安排1.71億元；
④應(yīng)急防控專(zhuān)項(xiàng)安排0.8億元；
⑤預(yù)備費(fèi)安排0.3億元；
⑥管口、建口、民生口專(zhuān)項(xiàng)安排0.15億元；
⑦增人增資安排0.25億元。
（三）政府性基金預(yù)算收支安排情況
2023年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成5.27億元，加上預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入21.44億元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)26.71億元。
2023年政府性基金支出安排11.32億元，調(diào)出用于一般公共預(yù)算支出15.39億元，政府性基金預(yù)算支出總計(jì)26.71億元，收支平衡。主要的支出項(xiàng)目有：
（1）土地收儲(chǔ)、征遷專(zhuān)項(xiàng)安排4.5億元
（2）還本付息專(zhuān)項(xiàng)安排2.22億元
（3）注資化債專(zhuān)項(xiàng)安排1.1億元
（4）償還欠款專(zhuān)項(xiàng)安排3.5億元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)預(yù)算收支安排情況
2023年我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成0.8億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排0.77億元，當(dāng)年收支結(jié)余0.04億元，年末滾存結(jié)余0.6億元。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
因我區(qū)尚不具備編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的條件，故今年暫未編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
三、扎實(shí)做好2023年財(cái)政改革發(fā)展工作
（一）做好收入文章，提高財(cái)政保障能力。一是強(qiáng)化財(cái)源稅源建設(shè)。完善稅費(fèi)優(yōu)惠政策，推進(jìn)營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化升級(jí)“一號(hào)改革工程”，進(jìn)一步清理規(guī)范涉企收費(fèi)。做好區(qū)內(nèi)重點(diǎn)稅源監(jiān)測(cè)、走訪(fǎng)和服務(wù)工作，每月組織走訪(fǎng)企業(yè)數(shù)不低于20家。全面梳理優(yōu)質(zhì)總部企業(yè)，成立工作專(zhuān)班，清單式責(zé)任到人，幫助企業(yè)早日投產(chǎn)達(dá)稅。舉辦總部經(jīng)濟(jì)招商推介會(huì)，一企一策，有針對(duì)性的為企業(yè)提供優(yōu)惠政策和后期保障。二是鼓勵(lì)部門(mén)向上爭(zhēng)資。出臺(tái)《南昌經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)向上爭(zhēng)取資金考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法》，建立爭(zhēng)取上級(jí)資金工作績(jī)效考核機(jī)制，號(hào)召各部門(mén)加強(qiáng)向上對(duì)接工作，摸透把準(zhǔn)上級(jí)產(chǎn)業(yè)政策和資金投向，提前謀劃，準(zhǔn)確快速爭(zhēng)取到上級(jí)行業(yè)主管部門(mén)切塊資金。三是大力盤(pán)活閑置資產(chǎn)。主動(dòng)做好與自然資源局、城建局等部門(mén)的協(xié)同配合，提早謀劃全區(qū)土地出讓計(jì)劃，加快推進(jìn)2023年土地出讓工作。對(duì)照前期已梳理的存量資產(chǎn)，聚焦閑置土地、市政配套、閑置廠(chǎng)房、文體設(shè)施等重點(diǎn)領(lǐng)域，會(huì)同資產(chǎn)所屬部門(mén)，靈活運(yùn)用特許經(jīng)營(yíng)、轉(zhuǎn)讓、租賃等多種方式推動(dòng)我區(qū)閑置資產(chǎn)的盤(pán)活工作。
（二）提高支出精度，服務(wù)保障大局。一是繼續(xù)落實(shí)“過(guò)緊日子”要求，把嚴(yán)預(yù)算安排和支出關(guān)口，持續(xù)壓減一般性支出和非重點(diǎn)、非剛性支出，努力降低行政運(yùn)行成本，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。二是精準(zhǔn)編制預(yù)算草案和資金使用計(jì)劃，推動(dòng)政策措施和資金安排的深度融合。三是堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，加快直達(dá)資金分配下達(dá)，堅(jiān)決防范基層“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)，兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。四是堅(jiān)持財(cái)力優(yōu)先向民生傾斜，強(qiáng)化對(duì)教育、醫(yī)療、就業(yè)、住房、社保等重點(diǎn)民生領(lǐng)域保障，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，重點(diǎn)加強(qiáng)基礎(chǔ)性、普惠性民生保障建設(shè)，確保民生支出政策更加穩(wěn)固、更可持續(xù)。
（三）樹(shù)立底線(xiàn)思維，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。綜合考慮經(jīng)濟(jì)周期變化和財(cái)政運(yùn)行等因素，保持舉債規(guī)模與財(cái)政經(jīng)濟(jì)狀況相適應(yīng)。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，合理控制政府債務(wù)規(guī)模，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)政府債務(wù)監(jiān)管和制度建設(shè)，建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，強(qiáng)化政府債券資金使用績(jī)效評(píng)價(jià)，控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
以上報(bào)告現(xiàn)提請(qǐng)主任辦公會(huì)審議，通過(guò)后按程序報(bào)區(qū)工委會(huì)審議。
2023年可用財(cái)力
項(xiàng)目 | 2023年預(yù)算數(shù) |
一、一般預(yù)算可用財(cái)力 | 19.92 |
1.一般預(yù)算收入 | 17.52 |
2.上級(jí)補(bǔ)助收入（財(cái)力性） | 3.3 |
3.留抵退稅補(bǔ)助（財(cái)力性） | 1.1 |
4.動(dòng)用歷年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 0 |
5.上解支出 | -2 |
二、政府性基金可用財(cái)力 | 26.71 |
1.政府性基金收入 | 5.27 |
2.經(jīng)營(yíng)性用地出讓收入 | 6.74 |
3.上級(jí)補(bǔ)助收入（財(cái)力性） | 14.7 |
合 計(jì) | 46.63 |
2023年預(yù)算支出數(shù)
項(xiàng)目 | 一般預(yù)算 | 政府性基金 | 小計(jì) |
一、本級(jí)預(yù)算 | 22.09 | 0 | 22.09 |
人員 | 9.38 | 9.38 | |
公用 | 1.97 | 1.97 | |
項(xiàng)目 | 5.27 | 5.27 | |
企業(yè)兌現(xiàn) | 5.47 | 5.47 | |
二、鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算 | 1.37 | 0 | 1.37 |
樂(lè)化鎮(zhèn) | 0.56 | 0.56 | |
樵舍鎮(zhèn) | 0.81 | 0.81 | |
三、上年結(jié)轉(zhuǎn) | 5.65 | 5.65 | |
四、重大重點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)支出 | 6.2 | 11.32 | 17.52 |
基礎(chǔ)建設(shè) | 1.8 | 1.8 | |
土地收儲(chǔ)、征遷 | 4.5 | 4.5 | |
還本付息 | 1.19 | 2.22 | 3.41 |
注資化債 | 1.71 | 1.1 | 2.81 |
償還欠款專(zhuān)項(xiàng) | 3.5 | 3.5 | |
應(yīng)急防控 | 0.8 | 0.8 | |
預(yù)備費(fèi) | 0.3 | 0.3 | |
管口、建口、民生口專(zhuān)項(xiàng) | 0.15 | 0.15 | |
年初預(yù)留 | 0.25 | 0.25 | |
合 計(jì) | 35.31 | 11.32 | 46.63 |
