（江西省）南昌市青山湖區(qū)2020年財(cái)政總預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政總預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
南昌市青山湖區(qū)2020年財(cái)政總預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政總預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年1月20日在南昌市青山湖區(qū)第五屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
青山湖區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)???蔡志剛
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)書面報(bào)告我區(qū)2020年財(cái)政總預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政總預(yù)算安排（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020 年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年。在這一年里，面對(duì)突如其來的新冠肺炎疫情、嚴(yán)峻的防汛工作以及錯(cuò)綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，我們?cè)趨^(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)各項(xiàng)決策部署，依法加強(qiáng)財(cái)政收支管理，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展，積極促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康持續(xù)發(fā)展。
（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1、公共財(cái)政收入完成情況
2020年全區(qū)財(cái)政總收入完成630455萬元(省口徑)，完成調(diào)整預(yù)算的101%；地方一般公共預(yù)算收入完成147771萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2 %。地方一般公共預(yù)算收入中各主要收入項(xiàng)目完成情況如下：
稅收收入119742萬元,其中：增值稅47367萬元，企業(yè)所得稅21342萬元，其他各項(xiàng)稅收收入51033萬元。
非稅收入28029萬元，其中：罰沒收入、行政性收費(fèi)收入和其他收入12836萬元，教育費(fèi)附加5259萬元，國(guó)有資源有償使用收入9934萬元。
2、公共財(cái)政支出執(zhí)行情況
2020年全區(qū)地方一般公共預(yù)算支出完成（包括上級(jí)財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)等支出）301888萬元，同比增長(zhǎng)0.7%。主要支出項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況如下：
一般公共服務(wù)支出48785萬元，下降13.4%；國(guó)防支出452萬元，增長(zhǎng)45.3%，增長(zhǎng)較大的主要原因是撥付了民兵訓(xùn)練基地裝修項(xiàng)目工程款100萬元；公共安全支出25885萬元，下降4.3%，下降的原因是按要求將消防支出科目調(diào)整到災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出科目；教育支出70546萬元，增長(zhǎng)12.4%，增長(zhǎng)較大的主要原因是撥付新增一般債券資金18400萬元；科學(xué)技術(shù)支出7364萬元，增長(zhǎng)1.4%；文化旅游體育與傳媒支出2664萬元,?增長(zhǎng)1.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出25329萬元，下降0.6 %；衛(wèi)生健康支出36045萬元，下降5.9%，下降主要原因是退回上年度城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)中央和省級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金2570萬元；節(jié)能環(huán)保支出3429萬元，增長(zhǎng)61.7 %，增長(zhǎng)較大的主要原因是撥付工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金1952萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)和住房保障支出48886萬元，下降5.5%，下降較大的主要原因是上年撥付了“美麗南昌 幸福家園”?市級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)資金2882萬元；農(nóng)林水支出8316萬元，下降14.6%；交通運(yùn)輸支出392萬元，下降17.3%；資源勘探工業(yè)信息等支出10994萬元, 增長(zhǎng)105.3 %，增長(zhǎng)較大的主要原因是撥付了上級(jí)支持應(yīng)急物資保障體系建設(shè)補(bǔ)助資金3202萬元、針織服裝創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)補(bǔ)助資金1000萬元及涉工政策條款區(qū)級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)等資金691萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3579萬元，增長(zhǎng)128.3%，增長(zhǎng)較大的主要原因是上級(jí)下達(dá)的外經(jīng)貿(mào)發(fā)展扶持資金增長(zhǎng)較大；自然資源海洋氣象等支出445萬元，增長(zhǎng)40.4%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3500萬元, 增長(zhǎng)41.1%；其他支出500萬元；金融支出363萬元；債務(wù)付息、發(fā)行費(fèi)用支出 4414萬元。
3、公共財(cái)政收支平衡情況
2020年地方一般公共預(yù)算收入147771萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入???148390萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入27321萬元，調(diào)入資金22883萬元，上年滾存結(jié)余10266萬元，收入合計(jì)356631萬元。本年一般公共預(yù)算支出301888萬元，債務(wù)還本支出21805萬元，上解支出26040萬元，支出合計(jì)349733萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金271萬元，結(jié)余6627萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6627萬元?；緦?shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡，略有結(jié)余。
根據(jù)《預(yù)算法》和《青山湖區(qū)區(qū)級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金管理暫行辦法》的規(guī)定，對(duì)2020年起調(diào)整預(yù)算的超收收入271萬元轉(zhuǎn)入?yún)^(qū)級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年政府性基金預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入69897萬元，抗疫特別國(guó)債支出預(yù)算資金13629萬元，上年滾存結(jié)余37612萬元，收入合計(jì)121138萬元。本年支出51572萬元，其中：文化體育與傳媒支出13萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出33859萬元、債務(wù)付息支出3719萬元、其他支出 352萬元，抗疫特別國(guó)債安排的支出13629萬元；債務(wù)還本支出8736萬元，調(diào)出資金22883萬元，結(jié)余37947萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出37947萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)省市相關(guān)文件要求,企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（生育保險(xiǎn)并入）、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支。實(shí)行省級(jí)市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支的社會(huì)保險(xiǎn)基金，收支數(shù)據(jù)分別由省級(jí)、市級(jí)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，不在區(qū)級(jí)統(tǒng)計(jì)范圍之內(nèi)。目前收支由區(qū)本級(jí)統(tǒng)計(jì)的是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)共三項(xiàng)保險(xiǎn)。2020年全區(qū)三項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成15716萬元，同口徑較上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)4%，上年滾存結(jié)余12298萬元，收入合計(jì)28014萬元。各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成13779萬元，同口徑較上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)3%。年末滾存結(jié)余為14235萬元。
（四）國(guó)有資本預(yù)算執(zhí)行情況
2020年我區(qū)國(guó)有資本預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入56萬元, 主要是上級(jí)下達(dá)的國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金。 國(guó)有資本預(yù)算支出56萬元，年末滾存結(jié)余為零。
（五）2020年地方政府債務(wù)管理情況
截至2020年，我區(qū)政府債務(wù)限額為313969萬元，年末地方政府債務(wù)余額209691.9萬元（其中一般債務(wù)123595.2萬元，專項(xiàng)債務(wù)85944萬元，擔(dān)保債務(wù)152.7萬元）。2020年省財(cái)政轉(zhuǎn)貸我區(qū)地方政府債券27321萬元，其中收到新增一般債券18400萬元，安排用于“江安學(xué)校異地重建工程”7000萬元，“南鎮(zhèn)學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目”5500萬元，“羅家學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目”5900萬元；收到再融資債券8921萬元，主要用于償還區(qū)本級(jí)項(xiàng)目使用的到期債券本金3621萬元、高新園區(qū)項(xiàng)目使用的到期債券本金5300萬元。
上述數(shù)據(jù)均是2020年12月31日的收支快報(bào)數(shù)，年度決算編制完成后還會(huì)有些變動(dòng)，具體平衡情況待市財(cái)政局審核我區(qū)2020年財(cái)政收支決算后，專題向區(qū)人大常委會(huì)匯報(bào)。
回顧過去的一年，圍繞完成全年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，主要開展了以下幾方面工作：
1．積極作為、主動(dòng)擔(dān)當(dāng)，保障財(cái)政收入平穩(wěn)運(yùn)行
面對(duì)新冠肺炎疫情影響，圍繞穩(wěn)中求進(jìn)工作基調(diào)，不斷完善財(cái)政收入增長(zhǎng)政策措施，加大稽查、強(qiáng)化征管，突出重點(diǎn)領(lǐng)域，盯住薄弱環(huán)節(jié)，努力克服疫情影響、減稅降費(fèi)等各項(xiàng)不利因素，確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收；全面加強(qiáng)房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅等稅源管理，進(jìn)一步核實(shí)納稅人應(yīng)稅信息，摸清稅源底數(shù)，全面做好相關(guān)清查調(diào)研工作；落實(shí)財(cái)稅獎(jiǎng)勵(lì)政策，扶持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、行業(yè)和企業(yè)加快發(fā)展，增強(qiáng)財(cái)稅發(fā)展的可持續(xù)性。
2．政策聚焦、精準(zhǔn)發(fā)力，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展
為有效應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中出現(xiàn)的短期沖擊和挑戰(zhàn)，全區(qū)上下堅(jiān)決落實(shí)有關(guān)政策，進(jìn)一步降低企業(yè)成本、優(yōu)化發(fā)展?fàn)I商環(huán)境，撥付4829萬元積極做好支持紡織服裝產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、促進(jìn)LED產(chǎn)業(yè)發(fā)展等政策措施的兌現(xiàn)工作，推動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展；撥付外貿(mào)發(fā)展專項(xiàng)和外貿(mào)出口扶持資金3112萬元，充分調(diào)動(dòng)企業(yè)積極性，推動(dòng)我區(qū)外向型經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展；撥付夜間經(jīng)濟(jì)發(fā)展配套資金、消費(fèi)節(jié)活動(dòng)資金等757萬元，促進(jìn)居民穩(wěn)定消費(fèi)；撥付工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金、應(yīng)急物資保障體系建設(shè)及復(fù)工復(fù)產(chǎn)保專項(xiàng)資金等6600萬元，用于穩(wěn)定當(dāng)前就業(yè)形勢(shì)、推動(dòng)群眾創(chuàng)業(yè)發(fā)展；撥付服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金、商務(wù)發(fā)展專項(xiàng)資金及會(huì)展業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金851萬元，促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展；積極發(fā)揮“財(cái)園信貸通”在破解“融資難、融資貴”問題的重要作用，為全區(qū)136戶企業(yè)發(fā)放“財(cái)園信貸通”貸款近6.3億元，緩解了企業(yè)資金周轉(zhuǎn)壓力，有力地推進(jìn)了復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)市和正常生產(chǎn)生活秩序的全面恢復(fù)。
3．強(qiáng)基固本、兜牢底線，提升人民優(yōu)質(zhì)生活水準(zhǔn)?
以滿足一線疫情防控工作需要為首要目標(biāo)，按照特事特辦、急事急辦的原則，第一時(shí)間撥付鎮(zhèn)（園區(qū)）、區(qū)衛(wèi)健委、區(qū)應(yīng)急管理局等部門疫情防控專項(xiàng)資金，主要用于醫(yī)療機(jī)構(gòu)開展疫情防護(hù)工作所需救治費(fèi)用、工作補(bǔ)助以及各類防控物資和設(shè)備的購置等，累計(jì)安排資金4328萬元，切實(shí)保障疫情防控資金需求；落實(shí)區(qū)政府為民辦實(shí)事項(xiàng)目，撥付新增一般債券資金18400萬元，用于江安學(xué)校、南鎮(zhèn)學(xué)校、羅家學(xué)校項(xiàng)目建設(shè)；下達(dá)京安學(xué)校等工程款4242萬元、上海北路街景綜合整治等道路工程款2253萬元，在義務(wù)教育、交通出行等領(lǐng)域解決一批事關(guān)群眾利益的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題；籌集資金4400萬元，持續(xù)擴(kuò)大公共衛(wèi)生服務(wù)覆蓋面，優(yōu)化服務(wù)內(nèi)涵，提高服務(wù)質(zhì)量，推動(dòng)公共衛(wèi)生服務(wù)工作連上新臺(tái)階；下達(dá)城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)14221萬元，完善社會(huì)保障體系；落實(shí)提標(biāo)擴(kuò)面，籌集發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金、困難群眾一次性價(jià)格補(bǔ)貼4273萬元，使25554人次按時(shí)領(lǐng)到了低保補(bǔ)助；撥付環(huán)衛(wèi)經(jīng)費(fèi)9968萬元，撥付“廁所革命”獎(jiǎng)補(bǔ)資金及垃圾分類工作補(bǔ)助資金690萬元、城鄉(xiāng)環(huán)境考核獎(jiǎng)懲資金474萬元，改善城市環(huán)境衛(wèi)生。
4．創(chuàng)新機(jī)制、重點(diǎn)突破，建立規(guī)范高效運(yùn)行機(jī)制
貫徹落實(shí)上級(jí)關(guān)于過緊日子的決策部署，出臺(tái)《關(guān)于堅(jiān)持過緊日子 實(shí)行財(cái)政支出“八強(qiáng)化”措施》，堅(jiān)決壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出，推動(dòng)過緊日子思想落到實(shí)處，用政府的緊日子換來百姓的好日子；制定《南昌市青山湖區(qū)盤活存量資金工作方案》，健全常態(tài)化定期清理機(jī)制，切實(shí)消化和壓縮結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模，提高財(cái)政資金盤活使用效益，全年收回結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金2.6億元，統(tǒng)籌安排使用歷年存量資金3.3億元；嚴(yán)格按照《預(yù)算法》、《抗疫特別國(guó)債資金管理實(shí)施辦法》、《中央財(cái)政特殊轉(zhuǎn)移支付資金管理實(shí)施辦法》以及相關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的要求，及時(shí)分配當(dāng)年收到的直達(dá)資金8.74億元，并通過直達(dá)資金監(jiān)管系統(tǒng)對(duì)資金預(yù)算分解下達(dá)、資金支付、惠企利民補(bǔ)貼補(bǔ)助發(fā)放情況的監(jiān)控，促進(jìn)資金落實(shí)到位；積極貫徹落實(shí)“放管服”改革和“五型”政府建設(shè)部署要求，加快“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)”戰(zhàn)略布局，進(jìn)一步擴(kuò)大非稅收入收繳系統(tǒng)覆蓋面，按照《青山湖區(qū)全面開展財(cái)政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化管理改革工作實(shí)施方案》的規(guī)定，要求除醫(yī)療機(jī)構(gòu)外的單位全面停止使用紙質(zhì)票據(jù)，目前全區(qū)已有147家單位啟用電子票據(jù)新系統(tǒng)，共開具財(cái)政電子票據(jù)5.25萬份，非稅收入收繳系統(tǒng)收繳總規(guī)模約6345萬元；按照《關(guān)于做好2020年春季開學(xué)“贛服通”教育繳費(fèi)有關(guān)工作的通知》要求，進(jìn)一步擴(kuò)大教育繳費(fèi)項(xiàng)目覆蓋面，將學(xué)費(fèi)（保教費(fèi)）、校服費(fèi)、課后服務(wù)費(fèi)、社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)費(fèi)等服務(wù)性收費(fèi)和代收費(fèi)全部錄入教育繳費(fèi)云平臺(tái)，方便學(xué)生和家長(zhǎng)可以通過“贛服通”一次性繳納所有費(fèi)用，以數(shù)字化推進(jìn)“最多跑一次”改革; 進(jìn)一步提升國(guó)庫管理水平，推進(jìn)國(guó)庫集中支付電子化改革，提高財(cái)政支付效率、安全系數(shù)；制定《關(guān)于加強(qiáng)青山湖區(qū)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理的意見》，從嚴(yán)格單位財(cái)務(wù)管理責(zé)任、嚴(yán)格單位預(yù)決算管理等八個(gè)方面，健全單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、規(guī)范單位財(cái)務(wù)收支行為；加大政府采購管理力度，對(duì)現(xiàn)行的制度進(jìn)行了全面的梳理，編制成目錄以及對(duì)應(yīng)的電子版文件，方便采購單位學(xué)習(xí)和查看。
5．強(qiáng)化統(tǒng)籌、提質(zhì)增效，提高財(cái)政資金使用效益
嚴(yán)格貫徹落實(shí)《中共青山湖區(qū)委、青山湖區(qū)人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》要求, 開展2020年度區(qū)級(jí)部門財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控工作、部門預(yù)算100萬元以上的財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)管理等多項(xiàng)工作，將績(jī)效管理覆蓋所有財(cái)政資金，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用；啟動(dòng)平臺(tái)公司整合轉(zhuǎn)型工作，平臺(tái)公司“撤并轉(zhuǎn)”有序推進(jìn)；堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，按計(jì)劃完成隱性債務(wù)化解工作；根據(jù)《區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理辦法》要求，對(duì)全區(qū)資金使用等情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，形成事中預(yù)警控制、事后核查分析的監(jiān)控機(jī)制，共處置監(jiān)控系統(tǒng)預(yù)警99條，涉及金額720萬元；堅(jiān)持“不唯增、不唯減，只唯實(shí)”的理念，切實(shí)加大評(píng)審工作力度，嚴(yán)格審核資金使用的合理性、科學(xué)性，有效提高了財(cái)政資金使用效益，全年共完成工程項(xiàng)目竣工結(jié)算審核27項(xiàng)，審定金額7496萬元，核減率27.5%；完成工程項(xiàng)目預(yù)算審核20項(xiàng)，審定金額64814萬元，核減率12.4%。
各位代表，2020年的成績(jī)，是在“十三五”期間不斷改革的基礎(chǔ)上取得的。五年來，財(cái)政綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)。財(cái)政總收入由2015年的48億元增長(zhǎng)到2020年的63億元，年均增長(zhǎng)5.5%。地方一般公共財(cái)政預(yù)算五年累計(jì)80億元,超“十二五”累計(jì)收入 14億元。一般公共財(cái)政預(yù)算支出由2015年的23.3億元增加到2020年的30.2億元，年均增長(zhǎng)5.3%，切實(shí)保障了我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展和管理的需要。民生保障水平更加有力。區(qū)財(cái)政始終堅(jiān)持民生導(dǎo)向不動(dòng)搖，用于民生方面的支出占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)到60%以上，2020年，全區(qū)教育支出達(dá)到7億元，年均增長(zhǎng)12%，義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照省、市要求從小學(xué)600元、初中800元提高到小學(xué)650元、初中850元，在此基礎(chǔ)上，根據(jù)全區(qū)公辦學(xué)校辦學(xué)規(guī)模再按每人100-200元的標(biāo)準(zhǔn)增加補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，為全區(qū)義務(wù)教育均衡發(fā)展奠定了資金基礎(chǔ)；衛(wèi)生投入3.6億元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到每人69元，覆蓋人群擴(kuò)大到64萬人；社會(huì)保障投入達(dá)到2.5億元，最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月735元，特困人員基本生活標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月955元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每年550元；城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)保等支出5年累計(jì)投入23.7億元，主要用于北京東路示范區(qū)綜合整治、羅家道路建設(shè)、老舊小區(qū)改造、幸福渠流域整治、“美麗南昌·幸福家園”環(huán)境提升項(xiàng)目等，城市品質(zhì)進(jìn)一步提升。財(cái)政體制改革不斷深化。稅制改革有序推進(jìn)，“營(yíng)改增”由點(diǎn)到面，政策紅利持續(xù)釋放；進(jìn)一步完善街辦財(cái)政體制，理順區(qū)和街辦的權(quán)責(zé)利關(guān)系，增強(qiáng)街辦財(cái)政保障能力和公共服務(wù)水平；啟動(dòng)中期財(cái)政規(guī)劃和政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，提升政府部門財(cái)務(wù)管理水平；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效管理理念和績(jī)效管理方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程；實(shí)現(xiàn)國(guó)庫集中支付業(yè)務(wù)“無紙化”，建立了更加安全、高效的財(cái)政資金運(yùn)行管理模式；深化制度創(chuàng)新，積極推進(jìn)政府采購全流程電子化，提升政府采購效率和透明度。
各位代表：五年來的成績(jī)來之不易，這些成績(jī)的取得是區(qū)委、區(qū)政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、正確決策的結(jié)果，是區(qū)人大依法監(jiān)督、區(qū)政協(xié)大力指導(dǎo)的結(jié)果，是各鎮(zhèn)、街道、園區(qū)、區(qū)委各部門、區(qū)直各單位密切配合、共同努力的結(jié)果。全面總結(jié)一年來的工作，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到在財(cái)政工作和預(yù)算執(zhí)行中仍存在不少亟待解決的問題。一是外部不確定因素仍然較多，而我區(qū)也正處于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)的關(guān)鍵階段,財(cái)政收入增長(zhǎng)存在巨大壓力。二是民生保障、社會(huì)發(fā)展、債務(wù)化解等支出剛性增長(zhǎng)，財(cái)政收支“緊平衡”成為新常態(tài)。三是財(cái)政資金 “重分配、輕管理”和“重使用、輕績(jī)效”的問題仍然存在，部分項(xiàng)目資金使用不夠及時(shí)、管理不夠規(guī)范，使用效益需進(jìn)一步提升。這些都為今后的財(cái)政工作帶來了新的挑戰(zhàn)，需要我們高度重視，認(rèn)真對(duì)待，切實(shí)采取有效措施，努力加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年,全區(qū)財(cái)政預(yù)算安排和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，深入學(xué)習(xí)黨的十九屆五中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)決貫徹習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)區(qū)委五屆十一次全體（擴(kuò)大）會(huì)議精神，圍繞區(qū)委、區(qū)政府的總體工作部署，以推動(dòng)高質(zhì)量跨越式發(fā)展為主題，立足“三的三區(qū)”的發(fā)展定位，著力推動(dòng)財(cái)政增收和經(jīng)濟(jì)增效，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性；牢固樹立過緊日子思想，量入為出、統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”、 “六?！惫ぷ?；嚴(yán)控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，以高質(zhì)量發(fā)展的優(yōu)異成績(jī)迎接建黨百年。
按照上述指導(dǎo)思想，依據(jù)今年全區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，編制了2021年全區(qū)總預(yù)算和區(qū)本級(jí)預(yù)算草案。收入預(yù)算安排堅(jiān)持科學(xué)穩(wěn)妥、實(shí)事求是。支出預(yù)算安排堅(jiān)持量財(cái)辦事、適度從緊，突出保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保平衡，對(duì)人員經(jīng)費(fèi)和行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)足額列入預(yù)算，在此基礎(chǔ)上，做到一手定之，量力而行，集中財(cái)力推動(dòng)區(qū)委、區(qū)政府確定的重大重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目資金的落實(shí)。
（一）2021年全區(qū)財(cái)政總預(yù)算安排情況
1．公共財(cái)政預(yù)算收支安排情況
2021年我區(qū)地方一般公共預(yù)算收入安排142500萬元，按照2020年省、市調(diào)整后的財(cái)政體制計(jì)算，同口徑增長(zhǎng)4%，其中：區(qū)本級(jí)27225萬元，鎮(zhèn)園區(qū)級(jí)115275萬元。主要收入項(xiàng)目安排如下：
稅收收入120500萬元，同口徑增長(zhǎng)10.6%，其中：增值稅45392萬元，企業(yè)所得稅18088萬元,其他各項(xiàng)稅收收入57020萬元。
非稅收入22000萬元，同比下降21.5%，其中：罰沒收入、行政性收費(fèi)收入和其他收入8000萬元，教育費(fèi)附加收入6000萬元，國(guó)有資源有償使用收入8000萬元。
根據(jù)初步匯總鎮(zhèn)、園區(qū)編制的預(yù)算，按照新財(cái)政體制計(jì)算，2021年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入142500萬元，調(diào)入資金 ??20000萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金394萬元，加上上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助（不含上級(jí)專項(xiàng)追加補(bǔ)助）合計(jì)246975萬元，剔除上解上級(jí)支出28400萬元，全區(qū)可用財(cái)力218574萬元。本著“量入為出，收支平衡，略有結(jié)余”的原則，2021年一般公共預(yù)算支出為213200萬元，與上年區(qū)人代會(huì)批準(zhǔn)的支出預(yù)算數(shù)持平，各支出項(xiàng)目初步安排是：
一般公共服務(wù)支出40235萬元，增長(zhǎng)1.44%；國(guó)防支出420萬元，與上年持平；公共安全支出22615萬元，增長(zhǎng)0.3%；教育支出61050萬元，同口徑增長(zhǎng)6.9%；科學(xué)技術(shù)支出4900萬元，增長(zhǎng)0.51%；文化旅游體育與傳媒支出2250萬元,增長(zhǎng)1.6%；社會(huì)保障和就業(yè)支出 17980萬元，增長(zhǎng)1.42%；衛(wèi)生健康支出11486萬元，增長(zhǎng)1.8%；節(jié)能環(huán)保支出1155萬元，增長(zhǎng)1.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出31544萬元，增長(zhǎng)1.9%；農(nóng)林水支出7625萬元，增長(zhǎng)1.1%；交通運(yùn)輸支出480萬元，增長(zhǎng)2.1%；資源勘探工業(yè)信息等支出2650萬元, 增長(zhǎng)0.2%；自然資源海洋氣象等支出 250萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2940萬元；預(yù)備費(fèi)4200萬元；其他支出1420萬元。
2．政府基金預(yù)算及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
2021年我區(qū)政府基金預(yù)算上年結(jié)余37947萬元，支出安排為：文化旅游體育與傳媒支出15萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出882萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出3000萬元、其他支出123萬元，債券付息支出3425萬元，債務(wù)還本支出13761萬元（主要用于償還羅家安置房項(xiàng)目），調(diào)出資金16000萬元，結(jié)余741萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出741萬元。
根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政體制及實(shí)際情況，2021年我區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排為零。
3．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
2021年全區(qū)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等三項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入15496?萬元，同口徑與2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)基本持平，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入9509萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5661萬元，利息收入169?萬元，轉(zhuǎn)移收入86?萬元，其他收入71萬元；加上上年滾存結(jié)余14235萬元，收入合計(jì)29731萬元。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出14626萬元，同口徑比2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)6%。年末滾存結(jié)余15105萬元。
4. 專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算收支安排情況
南昌市財(cái)政局提前下達(dá)我區(qū)2021年專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金23443萬元，支出安排計(jì)劃如下：
一般公共服務(wù)支出 7萬元，公共安全支出 1753萬元，教育支出 5802萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出 4117萬元，衛(wèi)生健康支出 4848萬元，農(nóng)林水支出 86萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出 234萬元，住房保障支出 6596萬元。
（二）2021年區(qū)本級(jí)地方一般公共預(yù)算收支安排情況
區(qū)本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入安排27225萬元，其中：稅收收入11225萬元，非稅收入16000萬元。
按照調(diào)整后的財(cái)政體制計(jì)算，2021年區(qū)本級(jí)地方可用財(cái)力為166760萬元，本著“量入為出，收支平衡，略有結(jié)余”的原則，2021年本級(jí)財(cái)政預(yù)算支出為161800萬元，比上年支出預(yù)算數(shù)同口徑增長(zhǎng)0.8%。各支出項(xiàng)目初步安排是：
一般公共服務(wù)支出23333萬元，增長(zhǎng)0.2%；國(guó)防支出420萬元，與上年持平；公共安全支出21306萬元，增長(zhǎng)0.2%；教育支出59885萬元，同口徑增長(zhǎng)8.6 %；科學(xué)技術(shù)支出3315萬元，增長(zhǎng)0.3%；文化旅游體育與傳媒支出1690萬元,增長(zhǎng)2.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出12022萬元，增長(zhǎng)0.4%；衛(wèi)生健康支出9648萬元，增長(zhǎng)1.7%；節(jié)能環(huán)保支出712萬元，增長(zhǎng)4.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出17214萬元，增長(zhǎng)2.2%；農(nóng)林水支出2863萬元，增長(zhǎng)2.9%；交通運(yùn)輸支出480萬元，增長(zhǎng)2.1%；資源勘探工業(yè)信息等支出2650萬元, 增長(zhǎng)0.2%；自然資源海洋氣象等支出250萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2900萬元；預(yù)備費(fèi)3100萬元；其他支出12萬元。
三、為中尋機(jī)、迎難而進(jìn)，確保完成2021年財(cái)政預(yù)算任務(wù)
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，做好全區(qū)財(cái)政工作，對(duì)促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展具有十分重要的意義。根據(jù)政府工作的總體要求，我們將著重抓好以下工作：??
（一）以更大的責(zé)任擔(dān)當(dāng)，凝聚聚財(cái)之力
預(yù)算收支“緊平衡”將成為我區(qū)今后一個(gè)時(shí)期的新常態(tài)，在此形勢(shì)下，就要更加注重做大做優(yōu)收入“蛋糕”。?我們將緊扣新發(fā)展階段這個(gè)判斷，積極應(yīng)對(duì)組織收入形勢(shì)變化，建立完善協(xié)稅護(hù)稅和綜合治稅機(jī)制，提升稅收治理水平，筑牢安商穩(wěn)商“攔水壩”，防范因收入波動(dòng)帶來的財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)；堅(jiān)持依法組織收入，壓實(shí)鎮(zhèn)街平臺(tái)的主體責(zé)任和稅務(wù)部門的主管責(zé)任，強(qiáng)化收入聯(lián)動(dòng)與分析機(jī)制，精準(zhǔn)夯實(shí)責(zé)任、傳導(dǎo)壓力；密切關(guān)注中央、省、市實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)后，收入劃分改革的實(shí)施進(jìn)度，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，以契稅、車船稅下劃我區(qū)為抓手，促進(jìn)稅收增長(zhǎng)；加強(qiáng)零散稅收征繳，充分挖掘稅收增長(zhǎng)潛力，不斷提高收入質(zhì)量，強(qiáng)化非稅收入征管，確保應(yīng)收盡收；大力支持針織服裝、電子信息等企業(yè)發(fā)展，確保我區(qū)重點(diǎn)領(lǐng)域稅收收入穩(wěn)定增長(zhǎng)；搶抓經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下國(guó)家將繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策的機(jī)遇，主動(dòng)把握國(guó)家、省、市的宏觀政策導(dǎo)向，力爭(zhēng)對(duì)上爭(zhēng)取資金、政策和項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)新突破，增強(qiáng)財(cái)政增收實(shí)力。
（二）以更高的品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，拓寬育財(cái)之道
我們將緊扣高質(zhì)量發(fā)展這個(gè)主題，圍繞“三的三區(qū)”的發(fā)展定位，堅(jiān)持“主攻三產(chǎn)、提升二產(chǎn)”的發(fā)展戰(zhàn)略，加大對(duì)重點(diǎn)技改項(xiàng)目和關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)突破的精準(zhǔn)支持、連續(xù)支持、滾動(dòng)支持力度，做大做強(qiáng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，提高產(chǎn)業(yè)集聚度；將電子信息、流量經(jīng)濟(jì)等戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)和金融科技等高端服務(wù)產(chǎn)業(yè)作為穩(wěn)增長(zhǎng)的政策發(fā)力點(diǎn)，充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿作用，撬動(dòng)更大規(guī)模社會(huì)資本投入，加快優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目的引進(jìn)，培育高能級(jí)產(chǎn)業(yè)；大力推動(dòng)樓宇經(jīng)濟(jì)發(fā)展工作，發(fā)揮樓宇經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)集聚效應(yīng),吸引培育優(yōu)質(zhì)企業(yè),重點(diǎn)關(guān)注科技創(chuàng)新、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè),加大財(cái)力投入,增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力和競(jìng)爭(zhēng)力。
（三）以更深的人民情懷，提升用財(cái)之效
緊扣以人民為中心這個(gè)本質(zhì)要求，用心用情解決人民群眾最關(guān)心、最現(xiàn)實(shí)、最迫切的利益問題，切實(shí)保障和改善民生。統(tǒng)籌資金推進(jìn)人大票決民生項(xiàng)目的實(shí)施，真正做到把錢用在 “刀刃上”，用在群眾的心坎里，讓有限的財(cái)力發(fā)揮出最大的效益；支持常態(tài)化疫情防控，關(guān)注基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)，提高突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置和醫(yī)療救治能力，完善重大疫情、重大疾病防控救治體系；優(yōu)化就業(yè)資金使用結(jié)構(gòu)，支持失業(yè)人員、高校畢業(yè)生等重點(diǎn)群體創(chuàng)業(yè)，穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)；落實(shí)城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng)等社會(huì)救助政策，加大對(duì)困難群眾救助力度；建立資金投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制，重點(diǎn)支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，持續(xù)改善全區(qū)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量；落實(shí)教育優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略地位，優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展教育，提升我區(qū)教育整體水平；始終把經(jīng)濟(jì)安全抓在手上，把人民生命安全放在心上，把社會(huì)穩(wěn)定安全扛在肩上，著力打造更高水平的平安青山湖。
（四）以更強(qiáng)的創(chuàng)新意識(shí)，完善治財(cái)之策
結(jié)合“十四五”財(cái)政規(guī)劃編制，進(jìn)一步完善區(qū)以下財(cái)政管理體制，明晰區(qū)本級(jí)與鎮(zhèn)街財(cái)權(quán)事權(quán)，合理界定鎮(zhèn)街支出責(zé)任，發(fā)揮財(cái)政管理體制正面引導(dǎo)作用，激發(fā)基層加快發(fā)展、自我發(fā)展的活力；深化預(yù)算管理制度改革，進(jìn)一步推進(jìn)零基預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算約束和績(jī)效管理;把過“緊日子”作為必須長(zhǎng)期堅(jiān)持的方針，貫穿到政府工作的方方面面，貫穿到預(yù)算管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，盡力而為、量力而行、精打細(xì)算，進(jìn)一步降低和控制行政運(yùn)行成本，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性；加大公共預(yù)算資金、政府性基金、存量資金、政府債券資金等各項(xiàng)資金的統(tǒng)籌力度，重點(diǎn)保障教育、衛(wèi)生、養(yǎng)老等社會(huì)事業(yè)改革的支出需求，確?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重大項(xiàng)目的推進(jìn)實(shí)施；按照我省預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)任務(wù)要求，實(shí)現(xiàn)財(cái)政部門對(duì)預(yù)算管理的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，規(guī)范預(yù)算管理、提高財(cái)政資金使用效益；出臺(tái)《青山湖區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》，規(guī)范和加強(qiáng)我區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全完整，提高資產(chǎn)使用效益。
（五）以更嚴(yán)的防控標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化理財(cái)之責(zé)
牢固樹立“底線意識(shí)”，完善政府債務(wù)制度，落實(shí)政府舉債終身問責(zé)制和債務(wù)問題倒查機(jī)制，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，全面落實(shí)隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解方案，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量；本著“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，優(yōu)化債券投向結(jié)構(gòu)，落實(shí)好債券使用范圍等政策，加快建立項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和前期準(zhǔn)備、評(píng)估、遴選等工作機(jī)制；進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效一體化，逐步建立“全方位、全過程、全覆蓋”及“有評(píng)估、有目標(biāo)、有監(jiān)控、有評(píng)價(jià)、有應(yīng)用”的預(yù)算績(jī)效管理體系，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效，真正做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”； 推動(dòng)投資評(píng)審業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)盡快上線運(yùn)行，進(jìn)一步促進(jìn)信息技術(shù)與投資評(píng)審工作的融合,切實(shí)解決投資評(píng)審中心信息化管理“最后一公里”問題,實(shí)現(xiàn)投資評(píng)審工作的信息化、規(guī)范化、高效化, 真正做到財(cái)政評(píng)審業(yè)務(wù)網(wǎng)上辦理、公開透明。
各位代表，完成2021年財(cái)政工作意義重大。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府確定的重點(diǎn)工作，以披荊斬棘地?fù)?dān)當(dāng)和勇氣，真抓實(shí)干、埋頭苦干，緊扣“四個(gè)主題”，做好“四篇文章”，推動(dòng)建設(shè)現(xiàn)代產(chǎn)城融合新城、美麗幸福青山湖邁上新臺(tái)階,為“十四五”規(guī)劃開好局奠定良好的基礎(chǔ)！
