（福建?。╆P于福州市永泰縣2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案的報告
關于永泰縣2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案的報告
（2021年12月25日在永泰縣第十八屆人民代表大會第一次會議上）
永泰縣財政局
各位代表：
受永泰縣人民政府委托，現將永泰縣2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案提請縣十八屆人大一次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。
2021年預算執(zhí)行情況
一、2021年預算收支執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1．2021年，全縣一般公共預算總收入預計實現216,000萬元，完成年初預期的102%，增長5.8%；地方一般公共預算收入預計實現131,000萬元，完成年初預期的102.1%，增長5.1%。兩項收入增速均超過年初人大預期和市對縣計劃目標，在全市排名預計位居十名左右；中央級一般公共預算收入預計實現85,000萬元，完成年初預期的101.8%，增長6.8%。
2．一般公共預算支出預計319,000萬元（含上級專項補助），受2020年中央抗疫特別國債、債券轉貸規(guī)模以及疫情防控補助等基數影響，總體下降6.9%。
3．預算執(zhí)行結果。2021年地方一般公共預算收入預計131,000萬元，上級補助收入預計163,000萬元；政府一般債務轉貸收入43,017萬元（含醫(yī)改促進項目世行貸款轉貸收入1,722萬元）；動用預算穩(wěn)定調節(jié)金預計44,300萬元；存量資金調入一般預算預計2,000萬元（全部用于補充穩(wěn)定調節(jié)基金）；上年滾存結余48,233萬元（均屬于單位結轉及專項結轉）。本年收入類合計431,550萬元。一般公共預算支出預計319,000萬元；上解上級支出預計6,248萬元（其中：體制上解3,105萬元，專項上解3,143萬元）；一般債務還本支出21,262萬元；當年補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金預計41,000萬元。本年支出類合計387,510萬元。收支相抵，年終滾存結余預計44,040萬元（均屬于單位結轉及專項結轉），在2022年按規(guī)定用途繼續(xù)使用。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預算收入預計實現159,700萬元，完成年初預期的127%，增長75.7%（其中土地基金收入預計實現156,630萬元，完成年初預期的127.1%，增長76.3%），上級補助收入預計7,000萬元，政府專項債券轉貸收入14,220萬元，上年滾存結余12,895萬元（均屬于單位結轉及專項結轉），政府性基金收入類合計193,815萬元。
全縣政府性基金預算支出預計172,000萬元，上解省耕地增減掛鉤節(jié)余指標跨省域調劑資金1,122萬元，專項債務還本支出10,150萬元。政府性基金支出類合計183,272萬元。
收支相抵，年終滾存結余預計10,543萬元（均屬于單位結轉及專項結轉），在2022年按規(guī)定用途繼續(xù)使用。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
2021年，全縣國有資本經營預算收入預計實現503萬元，其中：國有企業(yè)凈利潤上繳482萬元，股利收入上繳18萬元，產權轉讓收入上繳3萬元；上級補助收入5萬元。收入類合計508萬元。
國有資本經營預算支出預計508萬元，其中：用于注入縣國有企業(yè)項目資本金503萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理服務支出5萬元。
收支相抵，年終滾存無結余。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年社會保險基金預算收入預計實現44,558萬元，增長6.9%。按性質分類，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金27,103萬元（其中：保險費收入10,617萬元，財政補貼收入16,000萬元），增長8.6%；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金17,455萬元（其中：保險費收入2,461萬元，財政補貼收入14,508萬元），增長4.4%。上年結余33,343萬元。收入類合計77,901萬元。
社會保險基金預算支出預計40,539萬元，增長10%。按用途分類，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金25,302萬元，增長5.4%；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金15,237萬元，增長18.4%。
收支相抵，年終滾存結余預計37,362萬元（其中：機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金結余13,059萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金結余24,303萬元），在2022年按規(guī)定用途繼續(xù)使用。
（五）其他重要事項情況
1．“三保”預算支出執(zhí)行情況
2021年全縣“三?！敝С鍪《ㄐ枨螅ūＵ系拙€）117,118萬元，剔除上劃市級統(tǒng)籌管理的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險16,494萬元，全縣“三保”支出省定縣級需求100,624萬元，其中：保工資（人員經費）56,865萬元；保運轉（公用經費）4,586萬元；?；久裆С?9,173萬元。全年“三?！敝С龅膶嶋H執(zhí)行預計完成306,500萬元，其中：保工資（人員經費）122,120萬元；保運轉（公用經費）55,150萬元；保基本民生支出129,230萬元?！叭！敝С鋈觐A算執(zhí)行規(guī)模預計超出省定縣級需求205,876萬元，主要是縣本級“三保”同類支出及上級補助增加，已全部保障到位。
2．地方政府債務情況
截止2021年12月31日，經省財政廳甄別認定的全縣政府債務余額420,526萬元（債務限額為452,832萬元），綜合債務率約75%（最終以省財政廳計算口徑為準），債務風險適中。
3．預備費動用情況
預備費年初預算3,000萬元，報經縣政府批準，當年全部動用安排用于疫情防控各項支出。
4．預算穩(wěn)定調節(jié)基金情況
2021年，預算穩(wěn)定調節(jié)基金期初余額45,271萬元，本年度預計動用安排44,300萬元，年終預計補充增加41,000萬元（其中：預計當年超收2,700萬元，清理盤活統(tǒng)籌財政專項及單位結余結轉資金38,300萬元），年終滾存結余預計41,971萬元，全部用于平衡以后年度一般公共預算收支。
2021年度動用安排44,300萬元的明細情況：（1）年初預算動用40,299萬元，用于平衡年初預算收支缺口；（2）預算執(zhí)行過程中因財力不足繼續(xù)動用4,001萬元，其中：安排返還鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入及部門運轉等支出1,385萬元，安排建筑企業(yè)等獎勵扶持支出1,226萬元，安排永泰縣國有資產營運公司競買臺口原豐高公司土地及地上附著物項目資本金1,100萬元，安排永泰閩運交通發(fā)展有限公司公交虧損補貼160萬元，安排縣醫(yī)院發(fā)熱門診項目前期建設支出130萬元。
5．盤活收回單位實體賬戶存量資金安排使用情況
2021年，清理收回單位實體賬戶存量資金預計2,000萬元，按照規(guī)定于年末全部用于補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
以上2021年預算執(zhí)行數據部分為預計數，最終執(zhí)行結果待與省、市結算完成并編制決算后，再向縣人大常委會報告。
二、主要財政工作情況
（一）實施積極財政政策，落實“六穩(wěn)”“六保”任務
立足財政職能，打出積極財政政策“組合拳”，全面推動“六穩(wěn)”“六?！闭呷蝿章浼毬鋵崳袑嵄Ｕ辖洕鐣椒€(wěn)發(fā)展。全面落實減稅降費政策，堅決把該減的稅減到位、該降的費降到位，讓市場主體有實實在在的獲得感，進一步培植稅源。
（二）加大開源節(jié)流，確保財政收支平衡
一是盤活閑置政府存量資產，繼續(xù)清理部門結轉結余資金，多渠道緩解財政收支壓力。二是加大績效評價結果運用，切實做到花錢必問效、無效必問責，把錢花在刀刃上，用在關鍵處。三是牢固樹立過緊日子的思想，嚴控一般性支出，大力壓減非重點、非剛性支出，強化預算執(zhí)行的權威性和嚴肅性。
（三）加強債務管理，防范化解債務風險
一是開展全口徑債務監(jiān)測統(tǒng)計，加強存量債務管理，有序化解政府債務。二是認真研究上級專項債券發(fā)行相關政策，積極配合發(fā)改部門對專項債支持的重大重點項目進行梳理，加強與項目主管部門溝通協(xié)調，指導和督促項目單位做好項目可研、申報手續(xù)等前期準備材料。2021年爭取到新增一般債券資金24,023萬元、新增專項債券資金14,220萬元。
（四）加大民生保障，提高人民群眾幸福感
一是全力為縣委、縣政府確定的2021年重點民生項目提供資金保障，扎實做好社保、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等民生領域補短板的資金保障工作，全年投入民生類支出共計261,187萬元，在一般公共預算支出比重持續(xù)保持在八成以上。二是深入實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，全面保障農村人居環(huán)境提升整治等專項行動資金，積極爭取全國美麗鄉(xiāng)村重點縣建設試點中央財政獎補資金10,000萬元，助力永泰美麗鄉(xiāng)村建設實現質的飛躍，更有力推動永泰鄉(xiāng)村全面全域振興。
（五）繼續(xù)深化改革，提升財政管理水平
一是推進全面預算績效管理，切實提升財政預算管理水平。加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，推進績效管理和預算管理深度融合，提高財政資源配置使用效率。二是深入實施預算管理改革，扎實推進新預算管理一體化系統(tǒng)建設。根據省市工作部署安排，完成對全縣現行預算系統(tǒng)基礎信息、項目庫、預算編制等業(yè)務數據的標準化轉換；積極部署預算執(zhí)行切換工作，積極協(xié)調人民銀行和代理行做好配合，為2022年預算執(zhí)行切換工作做好充分準備。
當前，全縣財政運行總體平穩(wěn)，但也面臨不少問題和挑戰(zhàn)。一是收支矛盾突出，預算平衡難度大；二是財政資金績效尚有待提高；三是各項民生重點支出、債務還本付息規(guī)模不斷加大，財政潛在風險不容忽視。對于這些問題，我們將高度重視，認真研究，努力克服解決。
2022年預算草案
2022年我縣預算編制和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊緊圍繞服務經濟社會發(fā)展大局和財政管理工作全局，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構建新發(fā)展格局，以推動高質量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動力，以維護市場經濟秩序和公眾利益為根本目的，穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，提升效能、精準持續(xù)，統(tǒng)籌兼顧、突出重點，堅持政府過緊日子，深化實施績效管理，推進零基預算改革，有效盤活存量資金，加大財政統(tǒng)籌力度，兜住兜牢民生底線。
根據上述指導思想，結合我縣經濟形勢以及財稅政策變化情況，提出2022年財政收支預算草案如下：
一、一般公共預算計劃草案
（一）一般公共預算收入
2022年一般公共預算總收入預期223,000萬元，增長3.2%，其中：地方一般公共預算收入預期135,000萬元，增長3.1%；中央一般公共預算收入預期88,000萬元，增長3.5%。
分征收部門情況：稅務局稅收總收入185,500萬元（不含省級），增長3.9%，地方級稅收收入97,500萬元（不含省級），增長4.3%；財政局非稅收入37,500萬元，與上年持平。
（二）一般公共預算財力及支出安排
地方一般公共預算收入預期135,000萬元，上級轉移支付補助收入預計122,699萬元（含省市提前下達的項目轉移支付補助20,587萬元、省市未提前下達的常年性項目轉移支付補助預計列入預算36,374萬元），新增地方政府一般債券轉貸收入預計列入預算22,000萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金40,945萬元及債券資金存量結余（專項還本）355萬元；扣除上解支出7,038萬元。2022年全縣一般公共預算財力合計313,961萬元。
遵循量入為出的原則，相應安排2022年全縣一般公共預算支出298,961萬元（本級一般公共預算支出220,000萬元，比上年預算增長1.2%,其中預備費安排3,500萬元，用于疫情防控、突發(fā)事件處理增加的支出；省市提前下達補助等編入預算安排的支出78,961萬元），安排一般債券還本支出15,000萬元（由本級一般公共預算財力安排）。支出類合計安排313,961萬元，收支平衡。其中：本級統(tǒng)籌財力安排的一般公共預算支出共計235,000萬元，同口徑增加10,700萬元，增長4.8%。
（三）縣級“三?！敝С霰Ｕ锨闆r
1．“三保”支出省定標準需求情況
根據《福建省財政廳轉發(fā)財政部關于加強地方財政預算收支管理做好縣級“三?！惫ぷ鞯耐ㄖ罚ㄩ}財預〔2019〕19號）《福建省財政廳關于做好2022年縣級“三?！鳖A算編制事前審核有關工作的通知》《福建省財政廳關于印發(fā)2021年縣級基本財力保障測算范圍和標準的通知》（閩財預函〔2021〕6號）（保障底線），2022年全縣“三?！敝С鍪《ㄐ枨蠊灿?19,396萬元，剔除上劃市級統(tǒng)籌管理的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險17,308萬元（因永泰屬于一類補助縣，目前財政補助由省級承擔80%、市級承擔20%，縣級不承擔），全縣“三?！敝С鍪《h級需求共計102,088萬元，其中：保工資（人員經費）57,864萬元；保運轉（公用經費）4,537萬元；?；久裆С?9,687萬元。
2．“三?！敝С鲱A算安排情況
本著優(yōu)先確?！叭！敝С龅脑瓌t，結合我縣實際需求，2022年全縣“三?！敝С鲱A算共計安排231,467萬元，其中：保工資（人員經費）137,973萬元；保運轉（公用經費）14,084萬元；?；久裆С?9,410萬元。預算安排規(guī)模超省定標準需求數129,379萬元，已全部保障到位。
3．“三?！敝С鲱A算財力來源分配情況
2022年全縣年初可用財力預計291,961萬元（不含債券資金），其中“三?！敝С鱿鄳斄?yōu)先保障231,467萬元，不存在財力安排缺口。其中：保工資（人員經費）財力保障137,973萬元，從一般公共預算收入中安排75,721萬元、上級轉移支付補助安排62,252萬元；保運轉（公用經費）財力保障14,084萬元，從一般公共預算收入中安排12,982萬元、上級轉移支付補助安排1,102萬元；?；久裆С鲐斄ΡＵ?9,410萬元，從一般公共預算收入中安排24,652萬元、上級轉移支付補助中安排49,537萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)金安排12,259萬元（含上解支出7,038萬元（扣除項））。
二、政府性基金預算計劃草案
（一）政府性基金收入
結合土地市場行情，2022年政府性基金收入預期137,600萬元，下降13.8%，其中：土地基金收入135,250萬元，下降13.7%；城市基礎設施配套費收入1,500萬元，污水處理費收入500萬元，彩票公益金收入350萬元。2022年全縣政府性基金可安排財力共計137,600萬元。
（二）政府性基金支出
遵循量入為出的原則，2022年政府性基金支出安排124,100萬元，專項債券還本支出安排13,500萬元。支出類合計安排137,600萬元，收支平衡。具體明細如下：
1．本級土地基金支出135,250萬元，計劃用于：
(1)安排縣重點項目支出88,875萬元，統(tǒng)籌用于2022年縣政府投資建設財政預算拼盤的項目；
(2)安排專項債務還本付息支出25,500萬元（其中：還本支出13,500萬元，付息支出12,000萬元）；
(3)安排鄉(xiāng)村振興項目建設專項支出12,130萬元，其中：社會事業(yè)補短板項目支出5,941萬元，鄉(xiāng)村振興試點示范項目縣級配套3,065萬元，八個鄉(xiāng)鎮(zhèn)環(huán)衛(wèi)市場化服務費1,395萬元，農村公路建設養(yǎng)護等補助869萬元，農村幸福院和居家服務站運行補助415萬元，農村幸福院建設專項補助315萬元，果園軌道運輸機項目補助110萬元，鄉(xiāng)村振興工作經費20萬元；
(4)安排城區(qū)環(huán)衛(wèi)一體化項目服務支出4,738萬元；
(5)安排城區(qū)污水和垃圾處理專項支出2,627萬元；
(6)安排土地出讓業(yè)務支出592萬元；
(7)安排城區(qū)市政路燈管養(yǎng)市場化運營支出538萬元；
(8)安排農業(yè)土地開發(fā)項目縣級配套資金250萬元。
2．本級其他政府性基金支出安排2,350萬元，其中：城市基礎設施建設支出安排1,235萬元；污水處理運維等支出安排500萬元；日間照料中心運營補貼等社會福利及全國青少年校園足球聯(lián)賽活動等體育項目支出安排350萬元；“全球眼”改造維護支出安排230萬元；城區(qū)市政公共用水支出安排35萬元。
2021年政府性基金結余繼續(xù)結轉到2022年安排專項使用。
三、國有資本經營預算計劃草案
2022年，國有資本經營預算收入預期403萬元，均為縣國有企業(yè)凈利潤上繳收入。收入類合計403萬元。
支出建議安排403萬元，收支平衡。資金全部用于注入縣城投公司抽水蓄能電站項目資本金。
四、社會保險基金預算計劃草案
2022年社會保險基金預算收入預期51,717萬元，增長16.1%。按性質分類，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金27,987萬元（其中：保險費收入10,507萬元，財政補貼收入16,840萬元），增長3.3%；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金23,730萬元（其中：保險費收入2,469萬元，財政補貼收入19,562萬元），增長34.8%；上年結余37,362萬元，收入類合計 89,079萬元。
社會保險基金預算支出計劃安排47,274萬元，增長16.6%。按用途分類，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金27,746萬元，增長9.7%；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金19,528萬元，增長28.2%。
收支相抵，預算年終結余41,805萬元，在下年度按規(guī)定用途繼續(xù)使用。
五、2022年財政重點工作
（一）強化工作措施，全力以赴狠抓財政收入
一是強化稅收征管。加強財政經濟形勢研判，持續(xù)縱深推進財稅部門深度合作，堅持依法征收管費，努力挖掘征收潛力，確保各項收入應收盡收。二是做大做強縣屬國有企業(yè)。進一步加強縣屬國有企業(yè)監(jiān)管，著力提升盈利能力，拓寬收入渠道，增強財政保障能力。三是加強財政結轉結余資金清收力度和盤活資產，從而盤活財政存量資金，提高資金使用效率。四是積極向上爭取財力性轉移支付和其他上級專項，積極向上爭取新增債券資金和中央、省預算內資金。
（二）繼續(xù)落實黨政機關過好“緊日子”工作要求
一是嚴格落實政府過“緊日子”的要求，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，堅決大力壓減一般性以及非剛性非急需支出，“三公經費”做到只減不增；同時，調整優(yōu)化支出結構，把錢花在刀刃上。二是嚴格支出管理，硬化預算執(zhí)行約束，堅持“無預算、不支出”。將財政可承受能力評估作為重大項目決策的必要前置環(huán)節(jié)，超出財政承受能力、增加政府隱性債務的不予支持，沒有落實資金來源的項目，一律不得立項。
（三）積極發(fā)揮財政職能作用，兜實兜牢民生底線
一是堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，切實兜實兜牢“三?！钡拙€。二是充分發(fā)揮積極財政政策功效，加強財政資源統(tǒng)籌，集中財力辦大事，扎實做好“六?！薄傲€(wěn)”工作。同時，加強和完善直達資金監(jiān)管機制，確保資金管得嚴、放得活、用得準。三是站在算大賬、算長遠賬的站位出發(fā)，努力克服收支壓力，繼續(xù)實施制度性減稅降費政策，幫扶企業(yè)再“送一程”，從而為財政增收贏得長遠性戰(zhàn)略。四是強化預算績效管理，提高財政治理效能；形成“花錢必問效、無效必問責”的強大威懾，確保財政資金充分發(fā)揮效益。
（四）積極做好風險防范化解，支持全面推進鄉(xiāng)村振興
一是戴好地方政府債務“緊箍咒”。牢固樹立“紅線”意識和“底線”思維，加強管理、強化監(jiān)管，下好先手棋、打好主動仗，積極防范和化解政府債務風險，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風險。二是全力支持推進鄉(xiāng)村振興。落實財政支農政策，加強涉農資金統(tǒng)籌整合力度，強化本級財政投入，全力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
各位代表，2022年經濟社會發(fā)展的機遇與挑戰(zhàn)并存，財稅使命任重道遠。我們將在縣委、縣政府的堅強領導和縣人大及其常委會的監(jiān)督指導下，堅定信心、攻堅克難，努力做好各項財政工作，為永泰實現質的飛躍提供更有力的財政保障。
