（福建?。╆P(guān)于福州市永泰縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于永泰縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案的報(bào)告
（2021年1月16日在永泰縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上）
永泰縣財(cái)政局
各位代表：
受永泰縣人民政府委托，現(xiàn)將永泰縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十七屆人大五次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見(jiàn)。
2020年預(yù)算執(zhí)行情況
一年來(lái)，全縣財(cái)稅工作按照縣委、縣政府總體部署，努力克服新冠肺炎疫情和經(jīng)濟(jì)下行不利影響，加大組織收入力度，堅(jiān)持厲行節(jié)約，牢固樹(shù)立真正過(guò)“緊日子”思想，強(qiáng)化“三?！钡拙€(xiàn)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，不折不扣貫徹落實(shí)中央減稅降費(fèi)優(yōu)惠政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行保持基本平穩(wěn)。
一、2020年預(yù)算收支執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1．2020年，全縣一般公共預(yù)算總收入實(shí)現(xiàn)204,232萬(wàn)元，完成年初預(yù)期的95.6%，增長(zhǎng)0.4%，增速全市排名第六（剔除疫情影響、減稅降費(fèi)和留抵退稅等因素，同口徑增長(zhǎng)10.2%）。其中：地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)124,619萬(wàn)元，完成年初預(yù)期的96.5%，增長(zhǎng)1.4%，增速全市排名第七（剔除疫情影響、減稅降費(fèi)和留抵退稅等因素，同口徑增長(zhǎng)9.5%）；中央級(jí)一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)79,613萬(wàn)元，完成年初預(yù)期的94.2%，下降1.2%。
全縣財(cái)政總收入、地方級(jí)收入全部實(shí)現(xiàn)“零增長(zhǎng)”突破，但未完成年初預(yù)期目標(biāo)，其主要原因是上年一次性基數(shù)抬高、新冠疫情影響，以及減稅降費(fèi)和留抵退稅規(guī)模加大，相對(duì)減收總收入20,000萬(wàn)元（地方級(jí)10,000萬(wàn)元）。
2．一般公共預(yù)算支出342,581萬(wàn)元（含上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助），增長(zhǎng)8.3%。
3．預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。2020年地方一般公共預(yù)算收入124,619萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入190,173萬(wàn)元，政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入47,366萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金56,349萬(wàn)元，從存量資金調(diào)入一般公共預(yù)算10,514萬(wàn)元（全部用于補(bǔ)充穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金），上年結(jié)余20,546萬(wàn)元，本年收入類(lèi)合計(jì)為449,567萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出342,581萬(wàn)元，上解上級(jí)支出6,280萬(wàn)元（其中：“兩院”、醫(yī)保、環(huán)保等體制上解3,105萬(wàn)元，農(nóng)村信用聯(lián)社企業(yè)所得稅省級(jí)部分、土地計(jì)提的農(nóng)田水利建設(shè)資金等專(zhuān)項(xiàng)上解3,175萬(wàn)元），一般債務(wù)還本支出11,806萬(wàn)元，當(dāng)年補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金41,900萬(wàn)元，本年支出類(lèi)合計(jì)402,567萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余47,000萬(wàn)元，全部屬于專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)，在2021年按規(guī)定用途繼續(xù)使用。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)90,917萬(wàn)元，完成年初預(yù)期的58%，下降49.9%（其中土地基金收入88,849萬(wàn)元，完成年初預(yù)期的57.8%，下降50.1%），上級(jí)補(bǔ)助收入22,830萬(wàn)元，政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入57,400萬(wàn)元，上年結(jié)余16,641萬(wàn)元，政府性基金收入類(lèi)合計(jì)187,788萬(wàn)元。
全縣政府性基金預(yù)算支出161,387萬(wàn)元，上解省耕地增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)跨省域調(diào)劑資金4,874萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出8,715萬(wàn)元。政府性基金支出類(lèi)合計(jì)174,976萬(wàn)元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余12,812萬(wàn)元（其中土地基金結(jié)余7,274萬(wàn)元），在2021年按規(guī)定用途繼續(xù)使用。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成528萬(wàn)元，均為縣國(guó)有企業(yè)凈利潤(rùn)上繳收入；上級(jí)補(bǔ)助收入3萬(wàn)元；上年結(jié)余32萬(wàn)元。收入類(lèi)合計(jì)563萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出562萬(wàn)元，其中：用于注入縣城投公司項(xiàng)目資本金559萬(wàn)元（二環(huán)路古岸橋至馬洋橋段道路工程PPP項(xiàng)目建設(shè)配套資金373萬(wàn)元、南城區(qū)農(nóng)貿(mào)綜合服務(wù)市場(chǎng)項(xiàng)目186萬(wàn)元），國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理服務(wù)支出3萬(wàn)元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余為1萬(wàn)元，在2021年繼續(xù)使用。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)41,262萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.1%。按性質(zhì)分類(lèi)，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金24,613萬(wàn)元（其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入10,413萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入14,000萬(wàn)元），增長(zhǎng)1.2%；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金16,649萬(wàn)元（其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入2,560萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入13,591萬(wàn)元），增長(zhǎng)5.9%。上年結(jié)余28,531萬(wàn)元。收入類(lèi)合計(jì)69,793萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出36,879萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.2%。按用途分類(lèi)，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金23,952萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.9%；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金12,927萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。
收支相抵，年終滾存結(jié)余為32,914萬(wàn)元（其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余10,956萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余21,958萬(wàn)元），在2021年按規(guī)定用途繼續(xù)使用。
（五）其他重要事項(xiàng)情況
1．地方政府債務(wù)情況
截止2020年12月31日，經(jīng)省財(cái)政廳甄別認(rèn)定的全縣政府債務(wù)余額394,773萬(wàn)元（債務(wù)限額為414,487萬(wàn)元），綜合債務(wù)率約75.7%（最終以省財(cái)政廳計(jì)算口徑為準(zhǔn)），債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)適中。
2．預(yù)備費(fèi)動(dòng)用情況
預(yù)備費(fèi)年初預(yù)算3,000萬(wàn)元，報(bào)經(jīng)縣政府批準(zhǔn)，當(dāng)年安排動(dòng)用1,236萬(wàn)元，全部用于新冠肺炎疫情防控期間各項(xiàng)支出。
3．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況
2020年，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金期初余額59,409萬(wàn)元，本年度動(dòng)用安排56,349萬(wàn)元，年終補(bǔ)充增加41,900萬(wàn)元（其中：當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行結(jié)余16,772萬(wàn)元，存量調(diào)入一般補(bǔ)充10,514萬(wàn)元，中央特殊轉(zhuǎn)移支付直達(dá)財(cái)力沖抵預(yù)期減收后相對(duì)超收7,219萬(wàn)元，上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助結(jié)算增加7,395萬(wàn)元），年終滾存結(jié)余44,960萬(wàn)元，全部用于平衡以后年度一般公共預(yù)算收支。
2020年度動(dòng)用安排56,349萬(wàn)元的明細(xì)情況：（1）年初預(yù)算動(dòng)用42,500萬(wàn)元，用于平衡年初預(yù)算收支缺口；（2）預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中因財(cái)力不足繼續(xù)動(dòng)用13,849萬(wàn)元，其中：安排企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)扶持資金8,607萬(wàn)元，安排旅游集散中心配套場(chǎng)所商鋪購(gòu)置等企業(yè)項(xiàng)目資本金1,649萬(wàn)元，安排地方政府一般債券到期還本資金1,251萬(wàn)元，安排掃黑除惡專(zhuān)項(xiàng)以及公安人員經(jīng)費(fèi)900萬(wàn)元，安排設(shè)立疫情期間經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)基金500萬(wàn)元，安排“夜色嘉年華”、耕讀文化藝術(shù)節(jié)暨國(guó)慶系列等活動(dòng)經(jīng)費(fèi)270萬(wàn)元，安排農(nóng)業(yè)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目補(bǔ)助資金240萬(wàn)元，安排2019年度公交運(yùn)營(yíng)空調(diào)補(bǔ)貼以及2020年度公交運(yùn)營(yíng)提標(biāo)補(bǔ)貼224萬(wàn)元，安排其他零星項(xiàng)目資金208萬(wàn)元。
4．盤(pán)活收回存量資金安排使用情況
2020年，清理收回地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金結(jié)余1,259萬(wàn)元，按規(guī)定專(zhuān)項(xiàng)用于以后年度對(duì)應(yīng)債券到期還本；清理收回其他存量資金10,514萬(wàn)元，按規(guī)定于年末全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
以上2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)部分為預(yù)計(jì)數(shù)，最終執(zhí)行結(jié)果待與省、市結(jié)算完成并編制決算后，再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、主要財(cái)政工作情況
（一）全力以赴，打好疫情防控阻擊戰(zhàn)
新冠肺炎疫情發(fā)生后，財(cái)政部門(mén)迅速行動(dòng)，按照縣委、縣政府統(tǒng)一部署，認(rèn)真落實(shí)縣疫情防控指揮部的要求，做好資金調(diào)度。全年共安排各類(lèi)疫情防控資金4,000余萬(wàn)元，用于醫(yī)療救治、集中隔離、社區(qū)防控等疫情防控工作，以及復(fù)產(chǎn)復(fù)工、市場(chǎng)復(fù)蘇和后續(xù)防控常態(tài)化需求。
（二）創(chuàng)新方法，嚴(yán)格財(cái)政收支管理
一是大力壓減支出，除?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)的“三?！敝С龊捅匾姆酪咧С?，其他支出嚴(yán)格控制，對(duì)全縣各預(yù)算單位2020年部門(mén)預(yù)算一般性支出按5%標(biāo)準(zhǔn)壓減。二是統(tǒng)籌各類(lèi)資金，重點(diǎn)清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，有效提高財(cái)政資金使用效益。三是積極向上爭(zhēng)取資金，提高財(cái)政保障能力。
（三）強(qiáng)化措施，著力涵養(yǎng)培植稅源
一是深入分析疫情對(duì)財(cái)政收入增長(zhǎng)的影響，動(dòng)態(tài)掌握企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)情況，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源戶(hù)走訪(fǎng)服務(wù)機(jī)制，按“一企一策”有針對(duì)性地制定收入組織措施。二是加強(qiáng)稅源調(diào)研和收入分析，鞏固主體稅源，培育后續(xù)財(cái)源，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，促進(jìn)稅源可持續(xù)。三是完善綜合治稅體系，建立協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)政策，推進(jìn)綜合治稅管理。四是強(qiáng)化部門(mén)單位間密切配合，通過(guò)挖潛稅收、督促外縣企業(yè)落地等舉措，確?？h內(nèi)稅源經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。
（四）統(tǒng)籌兼顧，切實(shí)保障基本民生
進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障重點(diǎn)領(lǐng)域和各項(xiàng)民生支出，全年投入民生類(lèi)支出282,439萬(wàn)元（含應(yīng)急支出），占比達(dá)82.4%，社會(huì)保障水平得以持續(xù)提高。積極做好疫情期間紓困和激發(fā)市場(chǎng)活力，全年累計(jì)爭(zhēng)取到位中央直達(dá)資金47,085萬(wàn)元，重點(diǎn)用于直接惠企紓困，保就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體，同時(shí)堅(jiān)決落實(shí)好直達(dá)機(jī)制，資金使用“一竿子插到底”，累計(jì)實(shí)現(xiàn)支出44,707萬(wàn)元，支出率達(dá)95%，有效彌補(bǔ)減收形成的財(cái)力缺口，保障了社會(huì)民生和市場(chǎng)主體健康平穩(wěn)運(yùn)行。
（五）建立機(jī)制,有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
堅(jiān)決把各項(xiàng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)控制在預(yù)警線(xiàn)內(nèi)，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。一是嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，規(guī)范債券申報(bào)流程，完善債務(wù)報(bào)告和公開(kāi)制度，健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。二是規(guī)范債券資金管理，將政府債券和資金使用情況主動(dòng)向縣人大報(bào)告，自覺(jué)接受人大監(jiān)督。三是通過(guò)債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)，全流程掌握債券發(fā)行、支出過(guò)程，動(dòng)態(tài)跟蹤債務(wù)余額變動(dòng)情況，及時(shí)防范可能出現(xiàn)的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
當(dāng)前，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但也面臨不少問(wèn)題和挑戰(zhàn)。一是財(cái)政收支“緊平衡”矛盾仍十分突出；二是財(cái)政資金績(jī)效尚有待提高；三是政府債務(wù)還本付息和防范化解壓力步入高峰，財(cái)政潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，認(rèn)真研究，努力克服解決。
2021年預(yù)算草案
2021年我縣預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)中央和省、市決策部署，牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，真正過(guò)緊日子，強(qiáng)化零基預(yù)算理念，加大資金統(tǒng)籌力度，有效盤(pán)活存量資金，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理以及績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，大力提質(zhì)增效，全力支持做好“六穩(wěn)”“六?！备黜?xiàng)工作。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及財(cái)稅政策變化情況，提出2021年財(cái)政收支預(yù)算草案如下：
一、一般公共預(yù)算計(jì)劃草案
（一）一般公共預(yù)算收入
2021年一般公共預(yù)算總收入預(yù)期211,800萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.7%，其中：地方一般公共預(yù)算收入128,300萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%；中央一般公共預(yù)算收入83,500萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.9%。
分征收部門(mén)情況：稅務(wù)局稅收總收入180,800萬(wàn)元（不含省級(jí)），增長(zhǎng)6.2%，地方級(jí)稅收收入97,300萬(wàn)元（不含省級(jí)），增長(zhǎng)7.3%；財(cái)政局非稅收入31,000萬(wàn)元，下降8.6%（主要是國(guó)有資產(chǎn)處置一次性收入減少）。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)力及支出安排
地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期128,300萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)118,871萬(wàn)元（含省市提前下達(dá)的項(xiàng)目轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助25,325萬(wàn)元、省市未提前下達(dá)的常年性項(xiàng)目轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)計(jì)列入預(yù)算32,298萬(wàn)元），新增地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)列入預(yù)算25,000萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40,299萬(wàn)元及債券資金存量結(jié)余（專(zhuān)項(xiàng)還本）701萬(wàn)元；扣除上解支出6,248萬(wàn)元。2021年全縣一般公共預(yù)算財(cái)力合計(jì)306,923萬(wàn)元。
遵循以收定支原則，相應(yīng)安排全縣支出計(jì)劃306,923萬(wàn)元，收支平衡。其中：一般公共預(yù)算支出299,923萬(wàn)元（本級(jí)一般公共預(yù)算支出217,300萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)8.8%,其中預(yù)備費(fèi)安排3,000萬(wàn)元，用于新冠肺炎疫情防控、突發(fā)事件處理增加的支出；省市提前下達(dá)補(bǔ)助等編入預(yù)算安排的支出82,623萬(wàn)元），一般債券還本支出安排7,000萬(wàn)元（由本級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)力安排）。
（三）縣級(jí)“三?！敝С霰Ｕ锨闆r
1．“三?！敝С鍪《?biāo)準(zhǔn)需求情況
根據(jù)《福建省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)地方財(cái)政預(yù)算收支管理做好縣級(jí)“三保”工作的通知》（閩財(cái)預(yù)〔2019〕19號(hào)）及省定的“三?！敝С龇秶蜆?biāo)準(zhǔn)（保障底線(xiàn)），2021年全縣“三?！敝С鍪《ㄐ枨蠊灿?jì)117,118萬(wàn)元，剔除上劃市級(jí)統(tǒng)籌管理的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)16,494萬(wàn)元（因永泰屬于一類(lèi)補(bǔ)助縣，目前財(cái)政補(bǔ)助由省級(jí)承擔(dān)80%、市級(jí)承擔(dān)20%，縣級(jí)不承擔(dān)），全縣“三?！敝С鍪《h級(jí)需求共計(jì)100,624萬(wàn)元，其中：保工資（人員經(jīng)費(fèi)）56,865萬(wàn)元；保運(yùn)轉(zhuǎn)（公用經(jīng)費(fèi)）4,586萬(wàn)元；?；久裆С?9,173萬(wàn)元。
2．“三?！敝С鲱A(yù)算安排情況
本著優(yōu)先確?！叭！敝С龅脑瓌t，結(jié)合我縣實(shí)際需求，2021年全縣“三保”支出預(yù)算共計(jì)安排255,919萬(wàn)元，其中：保工資（人員經(jīng)費(fèi)）138,546萬(wàn)元；保運(yùn)轉(zhuǎn)（公用經(jīng)費(fèi)）20,584萬(wàn)元；?；久裆С?6,789萬(wàn)元。預(yù)算安排規(guī)模超需求數(shù)155,295萬(wàn)元，已全部保障到位。
3．“三?！敝С鲱A(yù)算財(cái)力來(lái)源分配情況
2021年全縣“三?！敝С鱿鄳?yīng)財(cái)力預(yù)算255,919萬(wàn)元，不存在財(cái)力安排缺口。其中：保工資（人員經(jīng)費(fèi)）財(cái)力預(yù)算138,546萬(wàn)元，從一般公共預(yù)算收入安排102,402萬(wàn)元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助安排21,148萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金安排14,996萬(wàn)元；保運(yùn)轉(zhuǎn)（公用經(jīng)費(fèi)）財(cái)力預(yù)算20,584萬(wàn)元，從一般公共預(yù)算收入安排19,650萬(wàn)元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助安排934萬(wàn)元；?；久裆С鲐?cái)力預(yù)算96,789萬(wàn)元，從一般公共預(yù)算收入安排6,248萬(wàn)元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助安排96,789萬(wàn)元、上解支出6,248萬(wàn)元（扣除項(xiàng)）。
二、政府性基金預(yù)算計(jì)劃草案
（一）政府性基金收入
2021年政府性基金收入預(yù)期125,700萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.3%，其中：土地基金收入123,200萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1,500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入600萬(wàn)元，彩票公益金收入400萬(wàn)元；省市提前下達(dá)的項(xiàng)目轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助14萬(wàn)元。2021年全縣政府性基金可安排財(cái)力共計(jì)125,714萬(wàn)元。
（二）政府性基金支出
遵循以收定支原則，2021年支出相應(yīng)安排125,714萬(wàn)元，收支平衡。其中：政府性基金預(yù)算支出114,714萬(wàn)元（本級(jí)政府性基金預(yù)算支出114,700萬(wàn)元，省市提前下達(dá)補(bǔ)助安排的支出14萬(wàn)元），專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出安排11,000萬(wàn)元（由本級(jí)土地基金預(yù)算財(cái)力安排）。具體明細(xì)如下：
1．本級(jí)土地基金支出123,200萬(wàn)元，計(jì)劃用于：
(1)安排重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)79,146萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于2021年政府投資建設(shè)財(cái)政預(yù)算拼盤(pán)的項(xiàng)目；
(2)安排專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本付息資金21,000萬(wàn)元（其中：還本支出11,000萬(wàn)元，付息支出10,000萬(wàn)元）；
(3)安排鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金15,000萬(wàn)元，其中：社會(huì)事業(yè)補(bǔ)短板項(xiàng)目資金4,092萬(wàn)元，美麗鄉(xiāng)村建設(shè)3,245萬(wàn)元，鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)示范項(xiàng)目縣級(jí)配套資金2,666萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)殯葬設(shè)施建設(shè)和公益性公墓及村級(jí)骨灰樓堂獎(jiǎng)補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金1,980萬(wàn)元，農(nóng)村公路建設(shè)維修養(yǎng)護(hù)等配套資金1,737萬(wàn)元，農(nóng)村幸福院等建設(shè)運(yùn)行補(bǔ)助資金637萬(wàn)元，高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目縣級(jí)配套補(bǔ)助資金273萬(wàn)元，基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)用房修繕專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金200萬(wàn)元，其他鄉(xiāng)村振興服務(wù)項(xiàng)目資金170萬(wàn)元；
(4)安排城區(qū)環(huán)衛(wèi)一體化項(xiàng)目服務(wù)經(jīng)費(fèi)4,738萬(wàn)元；
(5)安排城區(qū)污水和垃圾處理專(zhuān)項(xiàng)資金1,749萬(wàn)元；
(6)安排土地出讓業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)769萬(wàn)元；
(7)安排城區(qū)市政路燈管養(yǎng)市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)598萬(wàn)元；
(8)安排農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)項(xiàng)目縣級(jí)配套資金200萬(wàn)元。
2．本級(jí)其他政府性基金支出安排2,500萬(wàn)元（其中：城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出安排929萬(wàn)元；污水處理運(yùn)維支出安排600萬(wàn)元；“全球眼”改造維護(hù)經(jīng)費(fèi)501萬(wàn)元；農(nóng)村幸福院（園）運(yùn)行等社會(huì)福利及全國(guó)青少年校園足球聯(lián)賽活動(dòng)等體育項(xiàng)目支出安排400萬(wàn)元；城區(qū)市政公共用水支出安排70萬(wàn)元）。
3．省市提前下達(dá)的項(xiàng)目補(bǔ)助14萬(wàn)元，按文件要求專(zhuān)項(xiàng)用于指定社會(huì)保障項(xiàng)目。
2020年政府性基金結(jié)余繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)到2021年安排專(zhuān)項(xiàng)使用。
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算計(jì)劃草案
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)期382萬(wàn)元，均為縣國(guó)有企業(yè)凈利潤(rùn)上繳收入；上年結(jié)余1萬(wàn)元。收入類(lèi)合計(jì)383萬(wàn)元。
支出建議安排383萬(wàn)元，收支平衡。資金全部用于注入縣國(guó)有企業(yè)項(xiàng)目資本金，以保障縣國(guó)有企業(yè)項(xiàng)目運(yùn)作資金需求。
四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算計(jì)劃草案
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)期43,664萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.8%。按性質(zhì)分類(lèi)，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金26,679萬(wàn)元（其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入10,499萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入16,000萬(wàn)元），增長(zhǎng)8.4%；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金16,985萬(wàn)元（其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入2,579萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入13,986萬(wàn)元），增長(zhǎng)2%；上年結(jié)余32,914萬(wàn)元，收入合計(jì)76,578萬(wàn)元。
社?；鹬С鲇?jì)劃安排40,336萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.4%。按用途分類(lèi)，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金26,658萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.3%；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金13,678萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.8%。
收支相抵，年終結(jié)余36,242萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年度按規(guī)定用途繼續(xù)使用。
五、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）積極發(fā)展財(cái)源經(jīng)濟(jì)，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)
全面落實(shí)減稅降費(fèi)等支持企業(yè)政策，幫助市場(chǎng)主體尤其是中小微企業(yè)共渡難關(guān)。依法依規(guī)組織財(cái)政收入，充分調(diào)動(dòng)全縣培植稅源、增加收入的積極性；加大盤(pán)活財(cái)政存量資金、國(guó)有土地資源、行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)的力度，積極推進(jìn)國(guó)有存量資產(chǎn)變現(xiàn)，抓牢抓實(shí)財(cái)政收入，夯實(shí)高質(zhì)量發(fā)展的財(cái)力基礎(chǔ)。嚴(yán)格落實(shí)政府過(guò)緊日子要求，壓減非急需、非剛性支出。嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)。堅(jiān)持“三保”支出的優(yōu)先順序，從嚴(yán)控制提標(biāo)增支政策，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等存量資金及時(shí)收回財(cái)政統(tǒng)籌使用。
（二）全力支持“六穩(wěn)”“六?！?，穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)社會(huì)基本盤(pán)
把握財(cái)政資金投向，聚焦重大決策部署，緊緊圍繞“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)集中發(fā)力、提質(zhì)增效，堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，確保各項(xiàng)基本民生政策保障到位，促進(jìn)教育優(yōu)先發(fā)展，突出支持穩(wěn)就業(yè)，完善社會(huì)保障體系，支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，支持脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興同步推進(jìn)。用好中央直達(dá)資金，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保資金落到重點(diǎn)項(xiàng)目、企業(yè)特別是中小微企業(yè)，落到低保、失業(yè)、養(yǎng)老和特困人員的身上，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（三）確保預(yù)算收支平衡，守牢風(fēng)險(xiǎn)防控底線(xiàn)
加強(qiáng)財(cái)經(jīng)形勢(shì)分析研判，做到增收節(jié)支、有保有壓，盡力而為、量力而行，多措并舉確保全年財(cái)政收支平衡。嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，積極消化存量債務(wù)，嚴(yán)防債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)政府債務(wù)總量及債務(wù)率逐步下降。嚴(yán)控財(cái)政暫付性款項(xiàng)規(guī)模，加大借款清收或消化力度，杜絕無(wú)預(yù)算撥款，確保庫(kù)款安全，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。
（四）繼續(xù)深化財(cái)政改革，著力提升監(jiān)管水平
推進(jìn)縣以下財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分，完善縣鄉(xiāng)轉(zhuǎn)移支付制度，努力構(gòu)建科學(xué)公平、權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡、調(diào)動(dòng)多方積極性的縣鄉(xiāng)財(cái)政關(guān)系。落實(shí)好新修訂的預(yù)算法實(shí)施條例，持續(xù)深化零基預(yù)算改革，切實(shí)提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。同時(shí)深化預(yù)算績(jī)效管理改革，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理全過(guò)程，促進(jìn)如期建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。
各位代表，2021年財(cái)政改革任務(wù)艱巨，財(cái)稅工作責(zé)任重大，我們將繼續(xù)在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政工作，統(tǒng)籌財(cái)力保障全縣重點(diǎn)工作穩(wěn)步推進(jìn)，為我縣經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)增長(zhǎng)提供有力的財(cái)力支撐。
