（福建?。╆P(guān)于福州市倉山區(qū)2020年預算執(zhí)行情況及2021年預算草案的報告
關(guān)于福州市倉山區(qū)2020年預算執(zhí)行情況及2021年預算草案的報告
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年,面對突如其來的新冠疫情和復雜嚴峻的國內(nèi)外形勢,全區(qū)各級財政部門在區(qū)委的正確領(lǐng)導和區(qū)人大的監(jiān)督指導下,堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，以更大的政策力度對沖疫情影響，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨瑸槿〉靡咔榉揽睾徒?jīng)濟社會發(fā)展“雙勝利”提供了堅強的財政保障。
(一)全區(qū)預算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預算。據(jù)快報統(tǒng)計,全區(qū)一般公共預算總收入410338萬元,完成調(diào)整后預算的97.3%,下降6.4%,剔除減稅降費因素，同口徑下降0.9%，其中地方一般公共預算收入271630萬元,完成調(diào)整后預算的99.2%,下降4.7%，剔除減稅降費因素，同口徑下降0.5%;支出361406萬元(含上級補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)和債券等安排的支出,下同),下降11.8%。
2.政府性基金預算。全區(qū)政府性基金收入0萬元,上級補助及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入共153527萬元，支出82954萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算。全區(qū)國有資本經(jīng)營收入1493萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)收入140萬元，支出1459萬元。
4.社會保險基金預算。全區(qū)社會保險基金收入11786萬元,支出9380萬元。
(二)區(qū)本級預算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預算。預計區(qū)本級一般公共預算總收入203000萬元,完成調(diào)整后預算的101.5%,下降9.9%,剔除減稅降費因素，同口徑下降4.0%，其中預計地方一般公共預算收入133000萬元,完成調(diào)整后預算的102.5%,下降9.2%，剔除減稅降費因素，同口徑下降4.7%;支出310044萬元,下降7.7%。
2.政府性基金預算。區(qū)本級政府性基金收入0萬元,上級補助及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入共143179萬元，支出80606萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算。區(qū)本級國有資本經(jīng)營收入1493萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)收入140萬元，支出1459萬元。
4.社會保險基金預算。區(qū)本級社會保險基金收入11786萬元,支出9380萬元。
上述快報數(shù)字在決算編制中將有所調(diào)整,待決算編成后報區(qū)人大常委會審批。
(三)政府債務情況
2020年全區(qū)政府債務限額168038萬元,年末全區(qū)政府債務余額154575萬元,地方政府債務余額控制在限額范圍內(nèi),債務風險總體可控。
年末全區(qū)地方政府債務余額中，當年新增債券52396萬元（一般債券13396萬元，專項債券39000萬元）,經(jīng)報區(qū)人大常委會審議批準后，用于改善民生、基礎(chǔ)設施及工業(yè)園區(qū)標準化提升改造建設等公益性資本支出項目。
(四) 落實區(qū)人大及其常委會有關(guān)決議情況
1.注重預算統(tǒng)籌，在推進疫情防控中促發(fā)展
一是全力保障疫情防控資金需求。各級財政積極籌措資金，第一時間啟動突發(fā)事件應急處置財政保障機制，按照“急事急辦、特事特辦”原則，實行優(yōu)先審核、優(yōu)先支付，確保疫情防控經(jīng)費及時足額發(fā)放到位。開辟疫情防控資金支付“綠色通道”，落實政府采購便利化政策，簡化采購審批流程，提高疫情防控物資采購效率。全區(qū)累計下達疫情防控相關(guān)資金0.6億元，主要用于患者救治、防護物資采購、醫(yī)療場所和隔離場所改擴建以及一線醫(yī)護人員補助等。
二是促進經(jīng)濟社會穩(wěn)步復蘇。嚴格落實各級抗疫助企政策，加快做好政策兌現(xiàn)，全力支持企業(yè)復工復產(chǎn)。繼續(xù)落實落細減稅降費政策，提升市場主體獲得感，進一步增強經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的內(nèi)生動力，今年以來共落實減稅降費13億元；助力企業(yè)融資紓困，加快發(fā)放財政貼息；有效降低企業(yè)成本，激發(fā)市場活力。支持擴大內(nèi)需促消費等活動開展，助力夜色經(jīng)濟發(fā)展，培育網(wǎng)絡直播經(jīng)濟新業(yè)態(tài)，進一步激發(fā)消費潛力。綜合運用各項惠企政策，有效吸引企業(yè)上下游生態(tài)伙伴和生產(chǎn)要素資源向倉山集聚，產(chǎn)業(yè)聚集式、園區(qū)式的發(fā)展模式初步形成。2020年，共兌現(xiàn)省、市、區(qū)企業(yè)補助資金超1.6億元。
三是深化財政資金統(tǒng)籌。在抓好各項組織收入的同時，積極向上爭取資金，收到中央直達資金近2億元。開展存量資金清理，及時回收各類結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金近1億元。嚴格落實政府過“緊日子”要求，進一步壓減一般性支出和非急需非剛性支出，將節(jié)省下來的資金用于保障疫情防控、民生支出和重點項目支出。
2.注重重點保障，在提升公共服務上下功夫
一是兜牢兜實“三?！钡拙€。切實將?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)放在各項財政支出的首位。全面落實“三?！鳖A算安排事前審核機制，嚴格按照中央和省級確定的范圍和標準，及時足額保障基本民生、基層運轉(zhuǎn)等各項支出。
二是全面落實社會保障政策。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險政府補助標準由每人每年550元提高到580元，基本公共衛(wèi)生服務政府補助標準由每人每年69元提高到74元。完善社會保障體系，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險標準從人均每月165元提高到190元，全力落實撫恤、低保、孤兒、殘疾人、退役士兵等補助政策。強化東西部扶貧協(xié)作，扶貧資金大幅增加。
三是積極補齊民生事業(yè)短板。探索“PPP”模式運作，引入社會資本參與3所學校建設，緩解片區(qū)生源就學壓力。加快補齊養(yǎng)老短板，支持養(yǎng)老服務照料中心、農(nóng)村幸福院、社區(qū)居家養(yǎng)老服務站提升建設。持續(xù)打造倉山區(qū)中醫(yī)藥特色服務品牌，實現(xiàn)全區(qū)13家基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)和全部社區(qū)衛(wèi)生服務站中醫(yī)藥服務全覆蓋。推進文體基礎(chǔ)設施建設，支持開展惠民文化活動，促進公共文化服務提質(zhì)升級。
四是大力推進城鄉(xiāng)品質(zhì)提升。持續(xù)推進道路清掃保潔、垃圾分類及園林綠化管養(yǎng)等社會化購買服務，提升改造垃圾分類屋（亭）330座。常態(tài)化推進“綠化倉山”提質(zhì)行動，完成煙臺山歷史風貌區(qū)及學生街（施埔路）特色街區(qū)改造并投入使用。開展農(nóng)村人居環(huán)境整治行動，推動美麗鄉(xiāng)村建設。完成“十位一體”項目360個，支持舊康山里等10個老舊小區(qū)改造提升，人居環(huán)境明顯改善。
3.注重規(guī)范管理，在加強科學監(jiān)管上提效益
一是統(tǒng)籌財政收入組織工作。不斷完善財稅工作協(xié)調(diào)機制，強化各部門、各鎮(zhèn)街之間團結(jié)協(xié)作，抓好基礎(chǔ)稅源及重點稅源管征；健全優(yōu)化園區(qū)財政管理體制，加快園區(qū)規(guī)范提升和產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，培育稅源新增長點；規(guī)范非稅收入征管秩序，努力做到應收盡收。
二是用好管好中央直達資金。嚴格在規(guī)定時限內(nèi)分配下達中央直達資金，確保資金直接惠企利民，及時用于最急需人群和市場主體。嚴格落實中央直達資金績效管理和全程監(jiān)控，以直達資金臺賬為基礎(chǔ)，以直達資金監(jiān)控系統(tǒng)為支撐，做好資金預算分解下達、資金支付等全流程監(jiān)控，確保資金下達和資金監(jiān)管“一竿子插到底”。
三是提高財政資金使用效益。推進績效管理提質(zhì)擴圍,實行自評與重點評價相結(jié)合的財政績效評價模式,委托第三方對全區(qū)6個預算支出項目進行重點評價,單位自評比例達到100％ ,對50個自評項目開展復評。試點零基預算編制改革，打破部門預算基數(shù)概念和支出固化格局，重新核定部門預算總體規(guī)模和具體支出結(jié)構(gòu)，結(jié)合審計監(jiān)督和績效評價結(jié)果，調(diào)減或取消部分使用低效、無效資金。
四是切實防范財政運行風險。加強日常債務監(jiān)管，做好全口徑債務監(jiān)測清查工作，完善政府債務信息公開制度，全面筑牢政府債務風險“防火墻”。實行債券資金使用穿透式監(jiān)管，加快債券資金使用進度，督促盡快形成實物工作量。嚴格執(zhí)行《預算法》和《政府投資條例》的規(guī)定，落實“先預算后支付、無預算不支付”的原則，切實防范新增地方政府隱性債務，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。自覺接受人大、審計以及上級財政部門等監(jiān)督檢查，按時逐項落實審計整改意見，推進審計整改長效機制建設。
回顧過去的五年，面對復雜嚴峻的外部環(huán)境和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務，全區(qū)各級財政部門緊緊圍繞全面建成小康社會的目標任務，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，推動高質(zhì)量發(fā)展，財政改革發(fā)展工作取得了新的成績，為全區(qū)社會經(jīng)濟事業(yè)發(fā)展提供了堅實的財政保障。
1.財政收入質(zhì)量穩(wěn)中向好?！笆濉睍r期，財政收入不斷追求高質(zhì)量發(fā)展，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，房地產(chǎn)行業(yè)稅收占比從54.5%下降至42.1%，制造業(yè)、租賃和商務服務業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、信息傳輸計算機服務和軟件業(yè)稅收占比不斷上升，財政收入質(zhì)量持續(xù)向好。
2.資金統(tǒng)籌力度不斷加大。“十三五”期間，我區(qū)累計兌現(xiàn)各項產(chǎn)業(yè)扶持資金超5.5億元，支持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。全區(qū)累計新增減稅降費規(guī)模超40億元，有效降低企業(yè)成本，大力優(yōu)化營商環(huán)境。籌措各類資金超10億元，實施大規(guī)模老舊住宅小區(qū)改造，推進園林綠化等基礎(chǔ)設施建設，完善道路清掃保潔、垃圾分類等社會化購買服務制度，提升城市宜居品質(zhì)。
3．群眾民生獲得感穩(wěn)步提升?！笆濉逼陂g，在財政收支平衡壓力較大的情況下，民生領(lǐng)域財政投入力度只增不減，優(yōu)先滿足社會公共需求的財政保障機制更加完善。我區(qū)一般公共預算用于教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生等民生領(lǐng)域的支出累計達到145.77億元，占一般公共預算支出的79.12%。
4.財稅體制改革不斷深化。不斷完善政府預算體系，推進一般公共預算和政府性基金預算統(tǒng)籌使用。強化跨年度預算統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，加強結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，完善盤活存量資金長效機制。全面實施預算績效管理，開展績效運行監(jiān)控，推動績效評價結(jié)果運用。持續(xù)推進預決算公開，壓實公開職責，拓展公開范圍，細化公開內(nèi)容。有效管控政府債務風險，積極推動財政電子信息化改革。
這些財政工作成績的取得,離不開區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導,離不開人大、政協(xié)及代表委員的監(jiān)督指導,更離不開全區(qū)上下的團結(jié)奮斗。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到財政運行和改革發(fā)展仍面臨一些突出問題與困難挑戰(zhàn),如：我區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，短期內(nèi)仍依賴房地產(chǎn)行業(yè)；在經(jīng)濟環(huán)境不確定，外需乏力成為常態(tài)的新形勢下，財政增收壓力大，而支出需求只增不減，收支矛盾加劇，財政運行“緊平衡”的特征進一步凸顯;預算績效管理改革仍需全面推進,尤其要加強事前績效評估，強化績效結(jié)果運用，預算管理一體化改革有待進一步深化,等等。我們將在今后的工作中積極采取有效措施，努力加以解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導和支持。
二、2021年預算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃實施的開局之年，也是開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年，全區(qū)預算編制和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實區(qū)委十二屆十一次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持擴大內(nèi)需策略。積極的財政政策進一步提質(zhì)增效、更可持續(xù)，堅持過“緊日子”，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極防范政府債務風險，深化預算績效管理改革，提高資金配置效率，為促進倉山經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定提供有力支撐。
綜合考慮我區(qū)主要經(jīng)濟指標預期和財政收支增減因素，2021年全區(qū)及區(qū)本級預算編制如下：
（一）全區(qū)收入預計和支出安排
1.一般公共預算。全區(qū)一般公共預算總收入預算為430900萬元，增長5.0%，其中地方一般公共預算收入285300萬元，增長5.0%。按照財政管理體制測算，全區(qū)總財力為220885萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1715萬元，調(diào)入政府基金預算30000萬元，合計安排支出252600萬元。
2.政府性基金預算。全區(qū)政府性基金收入預算為0萬元，安排支出0萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算。全區(qū)國有資本經(jīng)營收入預算為1493萬元，加上年超收結(jié)余174萬元，合計安排支出1667萬元。
4.社會保險基金預算。全區(qū)社會保險基金收入預算為12277萬元，安排支出9790萬元。
（二）區(qū)本級收入預計和支出安排
1.一般公共預算。區(qū)本級一般公共預算總收入預算為209100萬元，增長3.0%，其中地方一般公共預算收入137000萬元，增長3.0%。地方一般公共預算收入加上上級補助等收入以及扣除體制上解等，區(qū)本級財力為184185萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金715萬元，調(diào)入政府性基金預算30000萬元，合計安排支出214900萬元。
2.政府性基金預算。區(qū)本級政府性基金收入預算為0萬元，安排支出0萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算。區(qū)本級國有資本經(jīng)營收入預算為1493萬元，加上年超收結(jié)余174萬元，合計安排支出1667萬元。
4.社會保險基金預算。區(qū)本級社會保險基金收入預算為12277萬元，安排支出9790萬元。
（三）2021年預算執(zhí)行工作
2021年財政工作任務艱巨、責任重大，我們將努力開源節(jié)流，優(yōu)化預算支出結(jié)構(gòu)，扎實推進財政改革發(fā)展各項工作。
1.做好收支管理，力保收支平衡
一是加強收入組織。強化部門職責落實，深化財稅協(xié)作配合，拓展財稅數(shù)據(jù)共享的廣度與深度，緊盯重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點項目的稅收征管，準確把握各類稅源信息，加大欠稅清繳力度，防范欠稅風險，堵塞稅收漏洞。樹立“大財政”“大統(tǒng)籌”理念，加強對政府各類資金、資產(chǎn)、資源的統(tǒng)籌管理和運營水平，做大財政“蛋糕”，集中力量辦大事。
二是厚植財源基礎(chǔ)。持續(xù)加大招商引稅力度，把招商引稅作為推動經(jīng)濟發(fā)展的重要動力，利用互聯(lián)網(wǎng)小鎮(zhèn)、北斗小鎮(zhèn)、生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)園等載體，培育發(fā)展智能產(chǎn)業(yè)、生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)，促進產(chǎn)業(yè)聚集式、園區(qū)式發(fā)展。激發(fā)財稅增長潛能，持續(xù)發(fā)展能源經(jīng)濟、夜色經(jīng)濟等新業(yè)態(tài)，形成經(jīng)濟發(fā)展新增長點。繼續(xù)不折不扣落實減稅降費政策，通過降低企業(yè)運營成本，激活中小企業(yè)發(fā)展動力，支持實體經(jīng)濟健康發(fā)展。
三是兜牢兜實“三?！钡拙€。繼續(xù)落實“三保”支出預算安排事前審核機制,充分發(fā)揮預算備案審查機制約束作用，持續(xù)將“三?！敝С龇旁诟黜椮斦С鍪孜弧?021年全區(qū)“三?！敝С?22355萬元（含上級補助資金）,其中：?；久裆?06645萬元、保工資108891萬元、保運轉(zhuǎn)6819萬元，不存在“三?！敝С鲱A算缺口。
四是持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立政府帶頭過“緊日子”思想，進一步壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，從嚴從緊把好支出關(guān)口。各類結(jié)余沉淀資金應收盡收，統(tǒng)籌安排，突出重點，優(yōu)先保障“六穩(wěn)”“六?！敝攸c任務，全力保障區(qū)委區(qū)政府部署的重點工作的支出需要。
2.發(fā)揮財政職能，增強市場活力
一是積極落實惠企政策。用好用活各項惠企政策，綜合實施獎勵政策、人才政策、稅費優(yōu)惠政策，服務好、對接好各類企業(yè)，充分發(fā)揮財政資金引導作用，加速產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級，進一步激發(fā)市場活力，促進經(jīng)濟良性發(fā)展。
二是堅持科技創(chuàng)新引領(lǐng)。全面實施高新技術(shù)、小微企業(yè)等優(yōu)惠政策,優(yōu)化發(fā)展環(huán)境建設,推動創(chuàng)新能力提升;積極向上級爭取企業(yè)研發(fā)經(jīng)費投入分段補助、高新技術(shù)企業(yè)和科技小巨人領(lǐng)軍企業(yè)加計扣除獎勵等資金,推動科技成果轉(zhuǎn)化升級；全面推進人才優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略,支持高層次人才創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新,深化實施人才工程。
三是促進擴大有效投資。積極向上爭取債券資金，用好國家增加地方政府專項債券規(guī)模的政策，有效保障重大項目建設資金需求，努力謀劃一批重大項目，支持重點領(lǐng)域重大項目儲備，促進拉動有效投資。
3.完善投入機制，保住基本民生
一是加快補齊教育事業(yè)短板。投入74219萬元，著力提高基礎(chǔ)教育質(zhì)量和師資力量,探索完善集團化辦學機制，擴大優(yōu)質(zhì)教育資源覆蓋面；落實城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費、困難學生補助資助機制；均衡學前教育經(jīng)費保障水平,支持政府購買普惠性民辦幼兒園；完善教育基礎(chǔ)設施建設,推動中小學新建、改擴建工程,優(yōu)化校園布局。
二是著力補足公共衛(wèi)生短板。投入26868萬元，健全基本公共衛(wèi)生和重大公共衛(wèi)生服務經(jīng)費財政保障機制，人均基本公共衛(wèi)生補助由74元提高至79元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助由580元提高至620元;支持衛(wèi)生人才隊伍建設，保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)運轉(zhuǎn)，進一步改善基層醫(yī)療衛(wèi)生服務機構(gòu)條件。
三是織密織牢社會保障網(wǎng)。投入29638萬元，逐步擴大社會救助范圍，完善城鄉(xiāng)低保等兜底保障制度，保障好困難群眾基本生活，落實優(yōu)撫安置各項政策。加強養(yǎng)老服務體系建設,提高養(yǎng)老服務質(zhì)量。支持實施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，促進穩(wěn)定和擴大就業(yè)。
4.實施精細管理，提升宜居品質(zhì)
一是支持城市面貌改造提升。投入22907萬元，加力實施新一輪城市品質(zhì)提升工程,持續(xù)推進道路綜合整治;全面落實城區(qū)內(nèi)河“雙河長”機制，強化內(nèi)河水體常態(tài)化管養(yǎng)；持續(xù)推進生活垃圾分類處理，支持道路清掃保潔市場化,提升城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生質(zhì)量；深化“綠化倉山提質(zhì)”行動，做好公園的日常管養(yǎng)，提高城鄉(xiāng)綠化水平。
二是強化社會治理安全保障。投入6597萬元，深入推進“平安倉山”建設，做好公共安全經(jīng)費保障，切實守住城市安全底線；努力化解積案息訪息訴，加強各類大型活動、會議安保保障工作；支持持續(xù)開展律師進社區(qū)、人民調(diào)解工作,做好專項法律援助。完善公共安全體系建設，推動社會治安綜合治理,建設更高水平“平安倉山”。
5.加強制度建設，堅持依法理財
一是全面實施績效管理。以實施全面預算績效管理為關(guān)鍵點和突破口，引導各部門從“重資金、輕管理”到“資金、管理、效益并重”轉(zhuǎn)變，創(chuàng)新績效評價結(jié)果運用方式，完善績效管理結(jié)果與預算安排和政策調(diào)整掛鉤的機制，做到花錢必問效、無效要問責、低效多壓減。
二是加強財政風險防控。強化支出監(jiān)測預警，合理調(diào)度國庫資金，防范支付風險。嚴控超財力出臺增支政策，加強財政可承受能力分析，科學制定支出政策及標準。確保政府隱性債務不新增、“三?！辟Y金不斷鏈、重大風險事件不發(fā)生。
三是增強財政管理效能。貫徹落實《預算法實施條例》，將條例的新規(guī)定、新要求落實到預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程。建立基本支出標準化和項目支出績效化的預算管理模式，推動零基預算管理改革深化。開展預算管理一體化信息系統(tǒng)上線試運行，推進財政管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型。全面深化政府采購、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理等改革，切實提高財政管理效能。
四是加強干部隊伍建設。大力弘揚“馬上就辦、真抓實干”優(yōu)良作風，引導干部比學趕超，爭先進位。貫徹落實中央八項規(guī)定及實施細則精神，厲行節(jié)約。努力打造一支素質(zhì)高、業(yè)務能力強、廉潔自律的財政干部隊伍。
