（安徽?。╆P于馬鞍山市雨山區(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
關于雨山區(qū) 2022 年預算執(zhí)行情況和 2023 年預算草案的報告
——2022 年 12 月 19 日在雨山區(qū)第十五屆 人民代表大會第三次會議上
區(qū)財政局局長陳振家
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將雨山區(qū) 2022 年預算執(zhí)行情況和 2023 年預算草案提請大會審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席人 員提出意見。
一、2022 年預算執(zhí)行情況
2022 年，全區(qū)財稅部門堅持以習近平新時代中國特色社會 主義思想為指導，認真落實區(qū)委、區(qū)政府各項決策部署，嚴格 執(zhí)行區(qū)十五屆人大一次會議審查批準的預算，堅持穩(wěn)中求進工 作總基調(diào)，按照高質量發(fā)展要求，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā) 展，積極發(fā)揮財政職能作用，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六 ?！比蝿?，保障了全區(qū)經(jīng)濟和社會事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2022 年，全區(qū)地方一般公共預算收入 160560 萬元，完成 預算的 98.80%，比上年增長 8.53%。加：稅收返還 7218 萬元， 上級轉移支付收入 109550 萬元，上年結轉收入 28155 萬元，債 務轉貸收入 1871 萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 6566 萬元，收 入總計 313920 萬元。 2022 年，全區(qū)一般公共預算支出 164523 萬元，完成預算 （調(diào)整預算，下同）的 137.24%，比上年增長 4.38%。加：上 解上級支出 69844 萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 51453 萬元， 支出總計 285820 萬元。收支相抵，結轉下年 28100 萬元。
——區(qū)級主要收入項目：國內(nèi)增值稅 73524 萬元，完成預 算的 93.66%；企業(yè)所得稅 9143 萬元，完成預算的 104.13%； 個人所得稅 3107 萬元，完成預算的 129.46%；城市維護建設稅 9419 萬元，完成預算的 78.49%；房產(chǎn)稅 5054 萬元，完成預算 的 73.25%；城鎮(zhèn)土地使用稅 2572 萬元，完成預算的 73.49%； 土地增值稅 26235 萬元，完成預算的 234.24%；印花稅 2150 萬 元，完成預算的 71.14%；非稅收入 29320 萬元，完成預算的 81.07%。
——區(qū)級主要支出項目：一般公共服務支出 20082 萬元， 完成預算的 121.59%；公共安全支出 5608 萬元，完成預算的 132.32%；教育支出 32136 萬元，完成預算的 125.57%；科學技 術支出 3933 萬元，完成預算的 324.38%；文化旅游體育與傳媒 支出 648 萬元，完成預算的 145.45%；社會保障和就業(yè)支出20512 萬元，完成預算的 111.95%；衛(wèi)生健康支出 11596 萬元， 完成預算的 176.54%；節(jié)能環(huán)保支出 17813 萬元，完成預算的 216.91%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出 15947 萬元，完成預算的 96.08%；農(nóng) 林水支出 5018 萬元，完成預算的 197.65%；資源勘探工業(yè)信息 等支出 9636 萬元，完成預算的 944.89%；住房保障支出 8868 萬元，完成預算的 169.11%；災害防治及應急管理支出 1873 萬 元，完成預算的 87.17%；債務付息支出 8337 萬元，完成預算 的 99.75%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況 2022 年，政府性基金預算上級轉移支付收入 41114 萬元， 債務轉貸收入 9400 萬元，上年結轉收入 16672 萬元，區(qū)級政府 性基金收入總計 67186 萬元。區(qū)級政府性基金預算支出 66520.88 萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出 2.4 萬元，城鄉(xiāng)社 區(qū)支出47041萬元，債務付息支出8735萬元，其他支出10742.48 萬元。收支相抵，結轉下年 665.12 萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況 2022 年，國有資本經(jīng)營預算上級轉移支付收入 150.53 萬 元，上年結轉收入 1131 萬元，區(qū)級國有資本經(jīng)營預算收入總計 1281.53 萬元。區(qū)級國有資本經(jīng)營預算支出 1281.53 萬元，為國 有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出。收支相抵，保持平衡。
（四）地方政府債務情況 2022 年，市核定我區(qū)政府債務限額 502182 萬元，其中： 一般債務限額 239699 萬元，專項債務限額 262483 萬元。截至 2022 年底，全區(qū)政府債務余額 501284 萬元，其中：一般債務 239356 萬元，專項債務 261928 萬元，在市核定我區(qū)的 2022 年 政府債務限額以內(nèi)，債務風險總體可控。 需要報告的是，上述收入、支出及平衡都是預計數(shù)，年度 決算后會有一些變化。待決算編制完成并經(jīng)審計后，將按程序 報區(qū)人大常委會審查批準。
二、2022 年財政主要工作開展情況
（一）聚焦組織收入，多管齊下增強保障能力。一是強化收 入征管。積極應對復雜多變的財政經(jīng)濟環(huán)境，克服經(jīng)濟下行、 減稅降費和疫情反復等因素對財政收入影響，完善收入研判機 制，強化財政收入預期管理。加強重點稅源和重點稅種監(jiān)控， 持續(xù)開展房地產(chǎn)開發(fā)項目土地增值稅清算工作，深挖增收潛力， 預計全年稅收收入同比增長 17.13%。二是積極向上爭取資金。 圍繞扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿盏墓ぷ魉悸罚?緊抓政策機遇，主動對接、加大力度爭取中央、省、市資金支 持。全年向上爭取資金 157570 萬元（含新增一般債券 1871 萬 元、專項債券 9400 萬元），為全區(qū)經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展提供有 力保障，有效緩解財力缺口和政府償債壓力。三是盤活財政存 量資金。加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，通過對部門結轉結余資金、 實有賬戶資金清理，共盤活財政存量資金 16256 萬元,清理回收 的資金主要用于“三?！敝С?，進一步彌補公共預算財力缺口，不斷增強財政保障能力。
（二）聚焦紓困惠企，多措并舉推動經(jīng)濟發(fā)展。一是鞏固拓 展減稅降費成效。全年新增減稅降費約 2.31 億元，辦理企業(yè)增 值稅留抵退稅超過 2 億元，緩交稅款 1.09 億元，為 128 戶中小 微企業(yè)（個體工商戶）減免房租 214.18 萬元，持續(xù)幫助市場主 體紓困解難，切實減輕企業(yè)負擔。二是加快推動惠企政策直達 企業(yè)、落地見效。今年以來，累計兌現(xiàn)企業(yè)產(chǎn)業(yè)升級、人才引 進、再生資源等各類政策獎補資金 4.5 億元，推動企業(yè)轉型升 級，有力支撐實體經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展。三是支持普惠金融發(fā)展，優(yōu) 化營商環(huán)境。支持發(fā)展多層次資本市場，對符合條件的股改、 上市、掛牌及發(fā)債企業(yè)給予財政獎補，鼓勵企業(yè)擴大直接融資。 加強政銀企對接，持續(xù)落實落細“4321”新型政銀擔政策。截至 2022 年 11 月末，新型政銀擔業(yè)務 18925 萬元，其中“稅融通” 業(yè)務 3480 萬元，為畝均評價為 A 類的企業(yè)提供擔保貸款 6040 萬元；減免擔保費 18.12 萬元。
（三）聚焦保障和改善民生，持續(xù)加大民生投入。一是推進 教育均衡發(fā)展。預計全年教育支出 32136 萬元，主要用于完善 教育經(jīng)費保障機制，支持學前教育發(fā)展，逐步提高教師生活待 遇，加強教育基礎設施建設。二是加快公共衛(wèi)生體系建設。預 計全年衛(wèi)生健康支出 11596 萬元，堅持人民至上、生命至上， 加強基層疫情防控經(jīng)費保障，全年疫情防控支出共約 8000 萬 元，進一步提升了公共衛(wèi)生服務效能，提高應對突發(fā)公共衛(wèi)生 事件和重大疾病的防控能力，保障居民享受更好的基本公共衛(wèi) 生服務。三是提升社會保障水平。預計全年社會保障和就業(yè)支 出 20512 萬元，落實居民養(yǎng)老保險提標、職業(yè)年金個人賬戶做 實、機關事業(yè)單位和企業(yè)職工養(yǎng)老保險補繳等政策，不斷提升 居民養(yǎng)老水平。四是加強城鄉(xiāng)基礎設施建設。全年積極籌措建 設資金 46027 萬元（含債券），用于支持城市管網(wǎng)、污水治理 及道路改造工程，全力推進城市老舊小區(qū)和棚戶區(qū)改造，不斷 優(yōu)化城鄉(xiāng)居住環(huán)境，提升人民群眾的獲得感和幸福感。
（四）聚焦風險防控，強化政府債務管理。強化底線思維， 著力防范化解債務風險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。 一是依法開展存量債務置換。為有效緩解區(qū)級政府債券還款壓 力，對到期政府債券依法開展置換，2022 年我區(qū)申請發(fā)行再融 資債券 12425 萬元，全部用于到期存量政府債券本金償還。二 是有序化解隱性債務存量。加強對政府隱性債務的跟蹤監(jiān)控， 穩(wěn)妥有序化解隱性債務。全年實際化解隱性債務 4.69 億元，完 成年度化債任務，實現(xiàn)年底全區(qū)債務風險等級“脫紅”目標。三 是加強政府債務動態(tài)監(jiān)管。建立完善政府性債務預警體系，綜 合債務風險、財力狀況等因素，將舉債規(guī)模牢牢控制在上級下 達的政府債務限額內(nèi)，并報人大常委會批準，及時向社會公開， 自覺接受人大對地方政府債務的監(jiān)督。
（五）聚焦資金績效，深入推進財政管理改革。一是深化預 算管理改革。推進預算管理一體化建設，實現(xiàn)對預算管理全流 程的動態(tài)反映和有效控制。全面實施零基預算改革，打破支出 固化格局，構建該保必保、應省盡省、講求績效的資金安排機制。二是全面實施預算績效管理。組織開展對 2021 年預算安 排的項目支出和部門整體支出開展績效自評，聘請第三方對 2021 年實施的重大政策及重點項目、民生工程、政府采購等 37 個重點項目以及 2 個部門整體開展財政績效評價，將評價結果 與預算編制掛鉤，推動財政資金聚力增效。三是鞏固完善常態(tài) 化直達機制。加強直達資金使用管理，實行資金全流程、全覆 蓋、全鏈條跟蹤監(jiān)控，確保資金直達基層、直接惠企利民。2022 年，區(qū)財政共收到中央直達資金 20228 萬元，直達資金分配到 位率為 100%。四是深化政府采購改革。積極推廣應用“徽采云” 平臺，改善政府采購營商環(huán)境，不斷提高政府采購質量和效益。 全年政府采購項目 133 個、涉及資金 697.40 萬元，節(jié)約財政資 金 81.1 萬元，節(jié)支率達 10.42%。 在肯定成績的同時，我們清醒地看到，當前財政運行和預 算管理工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要是：受多重因素疊加 影響，財政收入增速趨緩、結構不優(yōu)，各領域支出剛性增長， 預算平衡難度加大；庫款保障水平持續(xù)低位運行；零基預算改 革還不夠徹底，績效管理有待進一步提高；債務償還壓力大等。 針對這些問題，我們將在以后工作中切實加以解決。
三、2023 年預算草案
2023 年，是深入貫徹黨的二十大精神開局之年，是推進“十 四五”規(guī)劃落實承上啟下之年，編制好 2023 年預算意義重大。
2023 年全區(qū)財政工作和預算編制的指導思想：
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大 精神，深入貫徹習近平總書記考察安徽重要講話指示精神，堅 持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推動高質量發(fā)展為主題，加強財政 資源統(tǒng)籌、強化財政政策集成、健全財政資金保障機制，繼續(xù) 做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，為全力打造生態(tài)優(yōu)、經(jīng)濟強、活力足、 城鄉(xiāng)美、百姓富的新階段現(xiàn)代化新雨山提供堅實的財力保障。 2023 年預算編制著重把握好以下原則：牢固樹立以政領 財、以財輔政理念，堅持量入為出，全面實施零基預算改革， 加強財政資金統(tǒng)籌，強化預算對中央、省、市及區(qū)重大決策部 署的保障能力:堅持節(jié)儉過緊日子，各項支出精打細算，優(yōu)化支 出結構，嚴控一般性支出:堅持創(chuàng)新方式，推動有效市場與有為 政府更好結合，深化預算績效管理，提高財政資金配置效益和 使用效率;堅持防范風險，加強地方政府債務管理，積極化解財 政收支矛盾。按照保“三?！敝С?、保政府償債、保政府年度重 點保障事項支出順序保障各項支出，既盡力而為，又量力而行， 確保預算平衡可持續(xù)。 按照上述預算編制原則，2023 年收入預算安排與經(jīng)濟增長 預期目標和落實減稅降費政策相適應；支出預算按照堅持保工 資和運轉、?；久裆?、保政府償債、保事關全區(qū)長遠發(fā)展重 點項目的優(yōu)先順序，從嚴控制一般性支出，確保全年財政收支 平衡和財政可持續(xù)、穩(wěn)定運行。建議 2023 年一般公共預算、政 府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金預算安排如下：
（一）一般公共預算安排情況
2023 年，全區(qū)地方一般公共預算收入 168591 萬元，增長 5%。加：稅收返還收入 7218 萬元，上級轉移支付收入 3380 萬 元，上年結轉收入 28100 萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 54932 萬元，調(diào)入資金 16723.52 萬元，收入總計 278944.52 萬元。 2023 年，全區(qū)一般公共預算支出 202725.52 萬元，加：上 解上級支出 76219 萬元，支出總計 278944.52 萬元。收支相抵， 保持平衡。
——區(qū)級主要收入項目：增值稅 88200 萬元，企業(yè)所得稅 10800 萬元，個人所得稅 3600 萬元，城市維護建設稅 11340 萬 元，房產(chǎn)稅 6100 萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅 3100 萬元，土地增值 稅 17000 萬元，印花稅 2600 萬元，非稅收入 25811 萬元。
——區(qū)級主要支出項目：一般公共服務支出 19938.75 萬 元，公共安全支出 823.65 萬元，教育支出 34044.12 萬元，科學 技術支出 2744.84 萬元，文化旅游體育與傳媒支出 567.74 萬元， 社會保障和就業(yè)支出 29784.60 萬元，衛(wèi)生健康支出 10775.60 萬元，節(jié)能環(huán)保支出 39085.21 萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出 15455.14 萬元，農(nóng)林水支出 2677.40 萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出 4000 萬元，住房保障支出 29496.6 萬元，災害防治及應急管理支出 2042.63 萬元，債務付息支出 8275.47 萬元。
（二）政府性基金預算安排情況
2023 年，政府性基金預算上級轉移支付收入 25000 萬元，上年結轉收入 665.12 萬元，區(qū)級政府性基金預算收入總計 25665.12 萬元。區(qū)級政府性基金預算支出 8941.60 萬元，主要 是安排債務付息支出 8941.60 萬元，加：調(diào)出資金 16723.52 萬 元，區(qū)級政府性基金預算支出總計 25665.12 萬元。收支相抵， 保持平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算安排說明
2023 年，我區(qū)沒有國有資本凈收益，故未安排國有資本經(jīng) 營預算。因財政體制原因，我區(qū)不需編制社會保險基金預算。
四、2023 年財政重點工作
（一）圍繞財源建設，推動經(jīng)濟高質量發(fā)展。充分發(fā)揮園 區(qū)經(jīng)濟主戰(zhàn)場作用，持續(xù)加大園區(qū)基礎設施投入，進一步優(yōu)化 營商環(huán)境。落實國家新的減稅降費政策，落實落細已經(jīng)出臺的 各項減稅、緩稅和降費政策，做到應減盡減、應退盡退，讓市 場主體及時足額享受政策。創(chuàng)新和完善財政支持方式，發(fā)揮財 政資金對實施創(chuàng)新驅動戰(zhàn)略的引領促進作用，推進創(chuàng)新平臺建 設、創(chuàng)新主體培育和創(chuàng)新人才培養(yǎng)。強化財政金融協(xié)調(diào)聯(lián)動， 支持培育壯大規(guī)上企業(yè)，大力扶持中小微企業(yè)，加大力度解決 中小微企業(yè)融資難問題。
（二）圍繞增收節(jié)支，增強財政保障能力。在落實國家更 大力度減稅降費政策同時，依法依規(guī)組織財政收入，圍繞做大 稅源、做強稅基、做優(yōu)稅質，促進財政收入有質量、可持續(xù)。堅持勤儉節(jié)約，落實政府過緊日子要求，各項支出精打細算， 節(jié)儉辦一切事業(yè)，壓減非剛性、非重點支出，嚴控新增支出， 把有限的財政資金重點用于改善民生。落實結余資金清理收回 使用機制，盤活用好各類存量資源。強化財政資源統(tǒng)籌，積極 爭取專項債券等上級資金，保障區(qū)委、區(qū)政府重大決策、重大 改革和重大項目落地實施，切實兜牢基層“三?！钡拙€。
（三）圍繞民生保障，堅決兜牢基本民生底線。全面落實以 人民為中心的發(fā)展思想，堅持盡力而為，量力而行，兜牢兜實 基本民生底線。持續(xù)加大民生領域投入力度，新增財力優(yōu)先保 障民生支出，加大基礎設施建設類專項資金向基本公共服務領 域的傾斜力度，確保全區(qū)一般公共預算民生支出占比穩(wěn)步提高。 全力保障教育、醫(yī)療、社保和就業(yè)等民生支出，穩(wěn)步推進城鄉(xiāng) 義務教育一體化發(fā)展，推進城鄉(xiāng)居民醫(yī)保制度整合，繼續(xù)實施 積極的就業(yè)政策，構建完善的社會保障體系。穩(wěn)步提高土地出 讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，切實加大對鄉(xiāng)村振興重點領域、薄 弱環(huán)節(jié)支持力度。
（四）圍繞防范風險，加大政府債務管控力度。加大政府 債務管控力度，堅持實施限額管理，制定科學合理的債務償還 計劃并及時償還債務本息。強化政府專項債券管理，嚴格政府 債券申報和使用，優(yōu)先保障在建項目建設，充分發(fā)揮債券資金 使用效益。完善政府債務常態(tài)化監(jiān)測和風險評估預警機制，做 好政府債務信息公開工作。積極穩(wěn)妥化解隱性債務存量，堅決 遏制隱性債務增量，統(tǒng)籌資金、資產(chǎn)、資源加大化債力度，持續(xù)防范化解政府債務風險。深化國有企業(yè)改革，持續(xù)推進區(qū)屬 平臺公司市場化轉型，加強企業(yè)債務風險管控，嚴格規(guī)范對外 投資、對外借款、對外擔保等行為，有效防范債務風險傳導。
（五）圍繞提質增效，持續(xù)提高財政管理水平。持續(xù)深化 零基預算改革，深入貫徹落實預算法，完善財政支出體系，優(yōu) 化預算編審流程，強化部門單位的主體責任意識，進一步夯實 預算編制基礎。加強預算和支出管理，牢樹“過緊日子”思想， 堅決壓減一般性支出，從嚴從緊安排“三公經(jīng)費”，確保將有限 的財力用在刀刃上。強化預算績效管理，將績效理念和方法深 度融入預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，健全制度體系和績效指 標、標準體系，完善預算安排與預算績效掛鉤機制，推進預算 和績效管理一體化。全面推進國有資產(chǎn)管理，強化資產(chǎn)配置與 使用、處置的統(tǒng)籌管理，推動不同部門之間的資產(chǎn)共享公用和 資產(chǎn)調(diào)劑，切實提高資產(chǎn)使用效率。加快盤活存量國有資產(chǎn)， 努力實現(xiàn)“資源資產(chǎn)化、資產(chǎn)資金化”。
各位代表，2023年財政工作任務艱巨、使命光榮。我們將 堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在區(qū)委、 區(qū)政府的堅強領導下，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督指導，虛心聽取 區(qū)政協(xié)的意見建議，認真執(zhí)行本次大會決議，履職盡責，擔當 作為，扎實做好財政預算各項工作，為全力建設“優(yōu)強足美富” 現(xiàn)代化新雨山作出積極貢獻！
