（安徽?。╆P于六安市霍山縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
關于霍山縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
——2023年1月4日在霍山縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
李 運 成
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將霍山縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請縣十八屆人大二次會議審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的堅強領導下，縣政府及其財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，堅決貫徹落實市第五次黨代會決策部署，嚴格執(zhí)行縣十八屆人大一次會議審查批準的預算，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動服務和融入新發(fā)展格局，全面落實疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全要求，積極發(fā)揮財政職能作用，支持穩(wěn)定全縣經(jīng)濟大盤?？傮w來說，全縣財政收入穩(wěn)步增長，運行好于預期，圓滿完成了預算任務。
（一）2022年一般公共預算收支情況
全縣一般公共預算收入168500萬元，為預算的107%，為調整預算的97.4%，增長12.1%。其中，稅收收入121000萬元，增長20.9%；非稅收入47500萬元，下降5.4%。加：上級補助收入190000萬元，一般債務轉貸收入41357萬元，調入資金（包括從預算穩(wěn)定調節(jié)基金、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算調入資金）42500萬元，收入合計442357萬元。
全縣一般公共預算支出401060萬元，完成預算的119.9%，占調整預算的98.9%，增長8.6%，主要是上級轉移支付增加，安排的支出相應增加。加：上解支出4285萬元，一般債務還本支出37012萬元，支出合計442357萬元。收支相抵，保持平衡。
（二）2022年政府性基金預算收支情況
全縣政府性基金預算收入127500萬元，為預算的151.1%，下降60.7%，主要是國有土地使用權出讓收入減少。其中：國有土地使用權出讓收入125000萬元，城市基礎設施配套費收入1100萬元，污水處理費收入1400萬元。加：上級補助收入9693萬元，上年結轉收入4683萬元，專項債務轉貸收入114939萬元，收入合計256815萬元。全縣政府性基金預算支出208516萬元，完成預算338.5%，主要是新增政府專項債券安排的支出增加。加：調出資金23368萬元，專項債務還本支出24931萬元，支出合計256815萬元。收支相抵，保持平衡。
（三）2022年國有資本經(jīng)營預算收支情況
全縣國有資本經(jīng)營預算收入16642萬元，為預算的897.6%，占調整預算的100%，增長621.9%，主要是國有企業(yè)上繳利潤增加。全縣國有資本經(jīng)營預算支出10萬元，加：調出資金16632萬元，支出合計16642萬元。收支相抵，保持平衡。
（四）2022年社會保險基金預算收支情況
全縣社會保險基金預算收入146785萬元，為預算的125.6%，增長18.5%，加：上年結轉收入53565萬元，收入合計200350萬元。全縣社會保險基金預算支出106305萬元，完成預算的98.0%，下降9.3%。收支相抵，當年收支結余40480萬元，年末滾存結余94045萬元。
（五）2022年地方政府債務情況
1.地方政府債務限額余額情況。省財政廳批準我縣2022年地方政府債務限額709471萬元，新增債務限額95357萬元，其中：新增一般債務限額5157萬元、新增專項債務限額90200萬元。2022年全縣地方政府債務余額693630萬元，控制在省財政廳批準的限額以內，其中：一般債務余額248532萬元、專項債務余額445098萬元。
2.地方政府債務發(fā)行情況。2022年全縣地方政府債券發(fā)行額156296萬元，其中新增債券95357萬元、再融資債券60939萬元。
3.地方政府債務還本付息情況。2022年全縣償還地方政府債務本金61943萬元，其中：一般債務37012萬元、專項債務24931萬元；全縣支付地方政府債務利息22457萬元，其中一般債務8695萬元、專項債務13762萬元。
以上預算執(zhí)行情況，具體詳見附表一至附表八。上述預算執(zhí)行數(shù)字在決算編制匯總后，會有部分變化。
（六）財政重點工作開展情況
2022年，財政部門堅決貫徹縣委縣政府部署要求，嚴格執(zhí)行人大預算審查決議，認真落實“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)”的要求，強化財政資源統(tǒng)籌，加大重點領域支持力度，加快財政改革步伐，為穩(wěn)定全縣經(jīng)濟大盤和完成全年經(jīng)濟社會發(fā)展主要目標任務提供了有力保障。
1.優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，促進經(jīng)濟回升向好。嚴格落實組合式稅費扶持政策。嚴格落實大規(guī)模退還增值稅留抵稅額及“六稅兩費”減免，加大小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠幅度，突出支持制造業(yè)升級和中小微企業(yè)及個體工商戶。全縣累計新增減稅降費3.29億元，制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費0.95億元，“六稅兩費”減免0.62億元。嚴格執(zhí)行退稅減稅降費工作保障機制，動態(tài)發(fā)布政策清單，開展線上線下政策解讀，幫助企業(yè)知曉政策、用足政策。加大財政支出力度。全縣一般公共預算支出40.1億元，增長8.6%，支出安排有保有壓，重點是加大對保就業(yè)、保民生、保市場主體的支持力度，促進經(jīng)濟運行保持在合理區(qū)間。制定加強預算執(zhí)行管理加快支出進度10條具體措施，健全預算執(zhí)行定期通報、閑置資金定期清理機制，涉及助企紓困資金3天內撥付到位，其他資金第一時間分配下達。落實好常態(tài)化財政資金直達機制，嚴格監(jiān)管，全年直達資金支出6.91億元，惠企2165戶、利民14.9萬人次。發(fā)揮投資拉動作用。管好用好新增債券資金，爭取發(fā)行新增專項債券9.02億元，按照“資金跟著項目走”的要求，每季組織申報儲備項目，分批次滾動發(fā)行，實行“日監(jiān)測、周調度、旬督導、月通報”機制，全年支出進度100%，支持農村產業(yè)融合發(fā)展示范園、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新產業(yè)園標準化廠房建設、紅色文化旅游等6個項目建設。規(guī)范推廣運用政府和社會資本合作（PPP）模式，全縣累計納入財政部管理項目4個、總投資18.9億元，本年支付政府支出責任資金2.1億元。統(tǒng)籌財力、整合資金4.25億元保障縣重點工程建設。加大助企紓困力度。兌付助企紓困資金8164.7萬元。落實創(chuàng)業(yè)擔保貼息政策，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款0.85億元，財政貼息440.2萬元。出資100萬元在全省率先設立進出口企業(yè)匯率避險衍生品業(yè)務保證金資金池，辦理了我省首筆財政性資金融資擔保進出口企業(yè)遠期結售匯業(yè)務，實現(xiàn)財政支持、擔保介入、風險分擔，降低企業(yè)匯率波動風險。全面落實承租國有企業(yè)經(jīng)營性用房或產權為行政事業(yè)單位房產的中小微企業(yè)、個體工商戶免收房屋租金政策，全年免收租金859.3萬元。加快政府采購預算執(zhí)行和資金支付，兌現(xiàn)免收投標保證金和工本費制度，建立采購資金預付制度（40%-70%），推進采購意向公開，提高中小企業(yè)預留份額采購比例，建立履約補償機制，鼓勵單位運用扶貧“832”平臺采購脫貧地區(qū)農副產品，深化“徽采云”平臺應用，實現(xiàn)政府采購審批、審核和備案等業(yè)務“一網(wǎng)通辦”。加大創(chuàng)業(yè)擔保貸款財政貼息政策實施力度，發(fā)放個人創(chuàng)業(yè)擔保貸款7831.5萬元，兌付個人創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息438萬元。
2.細化民生舉措，助力實施鄉(xiāng)村振興。辦好民生實事。健全民生工作宣傳調度、協(xié)調聯(lián)動機制，積極推進民生辦職能劃轉，堅決辦好20項（涉及我縣16項）民生實事和10項（涉及我縣9項）暖民心行動，全年各級財政投入民生實事資金9.1億元，投入暖民心行動資金1573.68萬元。推進鄉(xiāng)村振興。落實提高土地出讓金收益用于農業(yè)農村和鄉(xiāng)村產業(yè)發(fā)展政策，統(tǒng)籌省級財政829萬元用于“兩強一增”，投入600萬元設立鄉(xiāng)村振興貸款風險補償資金，整合1.46億元支持農業(yè)提質增效“6969”工程，統(tǒng)籌1.4億元支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。落實惠民政策。完善惠農補貼政策清單，推進“存折換卡”，大力推廣“二維碼”一站式查詢服務，發(fā)放財政惠民惠農資金2.65億元。統(tǒng)籌1020萬元支持發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟，籌集917萬元（縣級155萬元）實施31個農村公益事業(yè)財政獎補項目，各級財政投入政策性特色農業(yè)保險保費1511.1萬元，其中縣級財政675.8萬元。撥付縣級儲備糧油利息和費用補貼173萬元，安排疫情防控資金6203.9萬元，安排支持就業(yè)資金1980.5萬元，統(tǒng)籌資金保障養(yǎng)老、醫(yī)療、困難人員救助等工作。
3.深化改革創(chuàng)新，治理效能不斷提升。全面實施零基預算改革。按照“破基數(shù)、促統(tǒng)籌、保重點、提績效”的原則，編制政府年度重點保障事項清單，加快預算支出標準化體系建設，全面推進零基預算改革，預算一年一定，深入推進專項資金跨部門統(tǒng)籌整合，打破基數(shù)依賴和支出固化格局，全面上線預算管理一體化系統(tǒng)，打通預算管理業(yè)務全流程，促進財政資金規(guī)范高效運行。推進財政績效管理。規(guī)范績效目標設置和指標框架建設，圍繞整體預算、政府投資項目等重點，全面推進事前評估、事中監(jiān)督、事后評價，健全評價結果與預算安排、預算執(zhí)行等掛鉤機制，預算管理效能進一步提升。強化政府債務管控。健全政府性債務日常管理、風險預警機制，積極推進債務清理核銷和置換，規(guī)范政府舉債融資行為。積極謀劃專項債項目，2022年下達我縣三批專項債資金額度9.02億元，全部落實到項目，前二批專項債券資金于8月底支付完畢，第三批專項債券資金于11月初支付完畢，支付率100%，充分發(fā)揮專項債資金對擴投資穩(wěn)增長的拉動作用。積極推進國資國企改革。結合國企改革三年行動計劃，出臺《霍山縣關于加強縣屬企業(yè)改革發(fā)展的意見》《縣屬企業(yè)領導人選配及薪酬管理辦法（試行）》《國投集團資產注入、薪酬管理及經(jīng)營業(yè)績考核實施意見（試行）》（修訂版）等文件，國有企業(yè)內外監(jiān)管體制機制逐步完善，三家縣屬國企資產負債率控制在合理區(qū)間，基本完成我縣國企改革三年行動任務。
4.樹牢安全底線，財政運行總體平穩(wěn)。嚴格落實過緊日子要求。出臺落實進一步厲行節(jié)約堅持過緊日子實施細則，壓減辦公經(jīng)費等一般性支出13條硬措施，壓減非必要、非剛性支出，統(tǒng)籌資金用于疫情防控和重點民生保障等領域。防范化解債務風險。強化法定債務還本付息預算約束，實行“年計劃、月提醒、日對賬”機制，全縣按時足額償還到期政府債券本息。穩(wěn)妥化解隱性債務存量。健全常態(tài)化監(jiān)控機制，超額完成化解任務，債務風險總體可控。兜牢兜實“三?！钡拙€。堅持“三?！敝С鲈陬A算安排、預算執(zhí)行、庫款調度“三個優(yōu)先”，按日監(jiān)測庫款運行、按旬測算“三?！毙枨?，全年“三?！敝С龅玫接行ПＵ?。加強財會社會監(jiān)督。聚焦減稅降費、過“緊日子”等八個領域，開展專項整治行動，進一步規(guī)范財經(jīng)秩序，嚴肅財經(jīng)紀律。提高預決算公開廣度和深度，全縣76個部門、46個部門所屬單位全部按時依規(guī)公開預決算，實現(xiàn)部門及所屬單位預決算公開全覆蓋。繼續(xù)配合人大做好預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，依法向人大報告地方政府債務、財政決算、預算執(zhí)行、國有資產管理、預算績效管理及重點項目績效評價等工作。深入開展審計發(fā)現(xiàn)問題整改，舉一反三、完善制度，不斷提升財政管理水平。
2022年，全縣各級財政部門攻堅克難，奮勇爭先，取得了較好的成績。同時，我們也清醒地認識到，財政運行還存在一些困難和問題，主要是：財政收支處于緊平衡狀態(tài)，各領域支出增長剛性較強，預算平衡難度較大；部分預算單位績效管理主體責任落實不夠到位，績效管理質量和結果運用有待提升；政府債務逐漸進入還本付息高峰期，風險防范不容忽視，等等。我們高度重視這些問題，將積極采取有效措施加以解決。
二、2023年預算草案
2023年是全面貫徹黨的二十大精神的第一年，是實施“十四五”規(guī)劃的關鍵一年，認真做好2023年預算編制和財政工作意義重大。
（一）2023年預算編制的指導思想和基本原則。
1.指導思想。堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神，認真落實習近平總書記考察安徽考察六安重要講話和指示批示精神，深入貫徹省第十一次黨代會和市第五次黨代會部署要求，牢固樹立以政領財、以財輔政理念，堅持量入為出，深入實施零基預算改革，加強財政資金統(tǒng)籌，強化預算對縣委縣政府重大決策部署保障能力；堅持過緊日子，優(yōu)化支出結構，嚴控一般性支出；深化財政重點改革，建立健全現(xiàn)代預算制度，深化預算績效管理，創(chuàng)新財政投入方式，提高財政資金配置效益和使用效率；防范化解地方政府債務等重大風險挑戰(zhàn)，加強政府債務管理，積極化解財政收支矛盾，確保預算平衡可持續(xù)。
2.基本原則?？h級預算編制堅持“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效、收支平衡”的原則，重點把握好以下要求：一是堅持資金統(tǒng)籌。強化全口徑預算管理，推進跨部門資金統(tǒng)籌，盤活存量資金資產，推動財政政策、項目、資金向縣委縣政府重點工作聚焦。二是堅持勤儉節(jié)約。牢固樹立過緊日子思想，量入為出、精打細算，從嚴控制一般性支出，努力降低行政運行成本。三是堅持績效導向。健全預算安排與人大審查、審計監(jiān)督、預算執(zhí)行、績效評價等掛鉤機制，不斷提升財政資源配置效率和資金使用效益。四是堅持防范風險。收入預算與經(jīng)濟社會發(fā)展、減稅降費政策相適應，支出預算突出保障“三?！?，確保預算收支平衡。
（二）2023年預算收入預計和支出安排。
全縣預算按一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算等四本預算編制。具體情況如下：
1.一般公共預算。
全縣一般公共預算收入187900萬元，較2022年執(zhí)行數(shù)增長11.5%。加：上級稅收返還及轉移支付142531萬元、調入資金1669萬元，收入合計安排332100萬元。
全縣一般公共預算支出330300萬元，較2022年預算下降1.2%。加：一般債務還本支出1800萬元，支出合計安排332100萬元。收支平衡。
2.政府性基金預算。
全縣政府性基金預算收入63400萬元。全縣政府性基金預算支出58752萬元，加：專項債務還本支出4648萬元，支出合計安排63400萬元。收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算。
全縣國有資本經(jīng)營預算收入2006萬元。全縣國有資本經(jīng)營預算支出337萬元，加：調出資金1669萬元，支出合計安排2006萬元，收支平衡。
4.社會保險基金預算。
全縣社會保險基金預算收入131812萬元，加：上年結轉收入94045萬元，收入合計安排225857萬元。全縣社會保險基金預算支出118411萬元，結轉下年107446萬元。
以上預算具體數(shù)據(jù)詳見附表九至附表十六。
根據(jù)預算法規(guī)定，預算年度開始后，在縣人民代表大會批準本預算草案前，可安排下列支出：上年度結轉支出；參照上年同期的預算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出，以及對下級政府的轉移性支出；法律規(guī)定必須履行支付義務的支出，以及用于自然災害等突發(fā)事件處理的支出。
三、扎實做好2023年財政改革發(fā)展工作
2023年，我們將認真貫徹縣委縣政府決策部署，堅持問題導向、目標導向、績效導向，扎實推進各項財政改革發(fā)展工作。
（一）依法強化財政收支管理。深入貫徹落實預算法及其實施條例，嚴格執(zhí)行縣人大批準的預算，提高預算管理的規(guī)范化法治化水平。強化財政資源統(tǒng)籌，將預算部門和單位依法依規(guī)取得的事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等納入預算管理。依法依規(guī)組織財政收入，既落實減稅降費政策，也堅持應收盡收，提高收入征管效率和質量。深入盤活資金資產資源，多渠道增加政府可用財力。優(yōu)化支出結構，嚴格落實過緊日子要求，繼續(xù)壓減一般性支出，嚴控預算追加和調整調劑，爭取更多財力保障重點領域需求。積極推進預算支出標準體系建設，完善基本支出和項目支出標準，健全基本公共服務保障機制和標準。落實常態(tài)化直達資金機制，加強資金監(jiān)管和部門協(xié)作，更好發(fā)揮財政資金惠企利民作用。
（二）深入落實積極財政政策。加大助企紓困力度，嚴格落實各項減稅、緩稅和降費政策，支持中小微企業(yè)、個體工商戶和制造業(yè)等重點行業(yè)，持續(xù)釋放政策紅利。深入落實國家穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策和接續(xù)政策措施，健全財政政策與金融、產業(yè)等政策協(xié)同機制，用足用好政策性開發(fā)性金融工具和政府性融資擔保、財政貼息、政府投資基金等政策，引導撬動金融資源和社會資本支持產業(yè)發(fā)展，夯實財源基礎。健全專項債項目常態(tài)化儲備機制，積極爭取新增政府債務限額，強化債券資金發(fā)行使用管理，充分發(fā)揮專項債在穩(wěn)增長、擴內需、補短板中的積極作用。
（三）持續(xù)深化財政管理改革。進一步深化預算管理制度改革，深入實施零基預算改革，強化財政資源統(tǒng)籌，加快建立現(xiàn)代預算制度。實施項目全生命周期管理，健全項目預算分年安排機制，推動跨年度預算平衡。繼續(xù)推進預算管理一體化建設，進一步提高預算管理信息化水平。啟動預算指標核算管理改革，實現(xiàn)預算指標全流程“順向可控、逆向可溯”。貫徹落實省以下財政體制改革方案，進一步優(yōu)化縣鄉(xiāng)財政事權和支出責任劃分，規(guī)范轉移支付管理，理順政府間財政關系。全面實施預算績效管理，健全重大政策和重點項目全過程跟蹤問效機制，推動績效管理提質增效。推深做實國資國企改革，推進縣屬國企重組整合，持續(xù)健全市場化經(jīng)營機制，推動國有企業(yè)國有資本做大做強。
（四）防范化解財政運行風險。認真落實地方政府債務限額管理和預算管理要求，建立償債準備金制度，確保債務按期還本付息。強化隱性債務動態(tài)監(jiān)控，嚴格落實隱性債務化解方案，穩(wěn)妥有序化解存量隱性債務，堅決遏制隱性債務增量，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務風險的底線。嚴把“三?！鳖A算編制審核，強化財政運行監(jiān)測預警，切實兜牢“三?！钡拙€。健全財會監(jiān)督體系，持續(xù)加強對政府債務、財政運行、“三?！钡确矫姹O(jiān)控，強化財會監(jiān)督和各類監(jiān)督貫通協(xié)調，實現(xiàn)信息共享、成果共用，推動形成監(jiān)管合力。
各位代表，做好2023年財政工作任務繁重、使命光榮。我們將在縣委縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)及社會各界的監(jiān)督支持下，認真落實本次會議決議，攻堅克難，砥礪奮進，扎實做好財政各項工作，為我縣經(jīng)濟社會高質量綠色發(fā)展提供有力保障！
