（河北省）深州市武強(qiáng)縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）
關(guān)于武強(qiáng)縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）
(2022年1月28日在武強(qiáng)縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上)
武強(qiáng)縣財(cái)政局局長 高欣宇
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告關(guān)于武強(qiáng)縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃，開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程的開局之年。縣政府及財(cái)稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省市決策部署，持續(xù)鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，兜牢“三?！钡拙€，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳌７e極組織財(cái)政收入，著力財(cái)政資金提能增效，堅(jiān)持唯干唯實(shí)唯先，確保了各項(xiàng)基本民生和重點(diǎn)支出，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，圓滿完成了全年的目標(biāo)任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，也向建黨百年交上了滿意答卷。
（一）2021年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1．2021年一般公共預(yù)算收入情況
2021年，我縣全部財(cái)政收入完成69071萬元，同比增長13.9%。其中一般公共預(yù)算收入完成48606萬元，占年初計(jì)劃的102.95%，同比增長10.5%。在一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成20619萬元，同比增長23.32%；非稅收入完成27987萬元，同比增長2.58%。
2．2021年一般公共預(yù)算支出情況
2021年，我縣一般公共預(yù)算支出總額為183428萬元（不含上解和結(jié)轉(zhuǎn)支出），同比下降15.46%。主要支出是：一般公共服務(wù)支出15717萬元，國防支出25萬元，公共安全支出7787萬元，教育支出25016萬元，科學(xué)技術(shù)支出3465萬元，文化旅游體育與傳媒支出2594萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出26407萬元，衛(wèi)生健康支出13122萬元，節(jié)能環(huán)保支出10675萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出12616萬元，農(nóng)林水支出46249萬元，交通運(yùn)輸支出4214萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出1041萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出256萬元，自然資源海洋氣象等支出1817萬元，住房保障支出7564萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出76萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出932萬元，其他支出1057萬元，債務(wù)付息支出2787萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出11萬元。
3．2021年一般公共預(yù)算執(zhí)行結(jié)果
本縣一般公共預(yù)算收入完成48606萬元，中央稅收返還5484萬元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助144026萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入10000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9154萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10000萬元，資金來源總額為227270萬元；一般公共預(yù)算支出總額為183428萬元，上解支出1320萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出15919萬元，債券還本支出2792萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23811萬元。全年一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）2021年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入完成29464萬元，補(bǔ)助收入216萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1848萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6000萬元，資金來源總額為37528萬元；政府性基金預(yù)算支出總額為36169萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1359萬元，全年政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入150萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入8萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)158萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排158萬元，其中解決歷史遺留問題及改革成本支出8萬元，國有企業(yè)資本金注入150萬元，全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入44287萬元，保險(xiǎn)費(fèi)收入23178萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入19635萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)4638萬元，資金來源總額48925萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出39721萬元，年末累計(jì)結(jié)余4566萬元。
在2021年收支預(yù)算執(zhí)行過程中，財(cái)稅部門在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大常委會(huì)的監(jiān)督支持下，主動(dòng)服務(wù)全縣工作大局，認(rèn)真履職盡責(zé)，落實(shí)積極的財(cái)政政策，深化財(cái)稅改革，有效強(qiáng)化財(cái)政支持和引導(dǎo)作用，硬化預(yù)算約束，提升預(yù)算管理績效，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。
—— 全力保障防疫經(jīng)費(fèi)。一是及時(shí)下達(dá)防控預(yù)算指標(biāo)。確保防控防治資金需求，全年累計(jì)下達(dá)疫情防控專項(xiàng)資金1500萬元。二是建立防控物資政府采購“綠色通道”，對(duì)使用財(cái)政性資金采購疫情防控相關(guān)貨物、工程、服務(wù)實(shí)行便利化采購。三是開通防控資金支付“快速通道”。按照“特事特辦、急事急辦”的原則，主動(dòng)聯(lián)系對(duì)接代理銀行，打通疫情防控“快速通道”，確保支付流程通暢，保證隨時(shí)撥付采購疫情防控所需的應(yīng)急藥品、醫(yī)療設(shè)備、器械、防護(hù)用品和防治工作經(jīng)費(fèi)。
——多措并舉促進(jìn)增收。2021年，為有效應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情沖擊，財(cái)政部門堅(jiān)持多措并舉抓收入，堅(jiān)持千方百計(jì)拓財(cái)源，從爭(zhēng)政策、籌資金入手，全力疏通財(cái)政“進(jìn)水口”。在收入征管過程中，一是向強(qiáng)化征管要收入。全力加強(qiáng)稅收征管,確保存量稅源足額入庫,增量稅源及時(shí)入庫,變量稅源全額入庫。二是開展綜合治稅。建立健全稅收共治工作機(jī)制，完善涉稅平臺(tái)建設(shè)，建立健全稅收分析、征收管理、納稅評(píng)估綜合治稅聯(lián)動(dòng)機(jī)制。形成“政府領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)稅牽頭、部門配合、信息共享、齊抓共管”的綜合治稅體系。三是盤活閑置國有資產(chǎn)。加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失，我縣國有資產(chǎn)管理嚴(yán)格按照《武強(qiáng)縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》的規(guī)定，對(duì)行政事業(yè)單位處置資產(chǎn)的行為按程序進(jìn)行審批，將資產(chǎn)回收后按評(píng)估價(jià)值找對(duì)應(yīng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置，最大限度實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的剩余價(jià)值。2021年出租、出借收入和國有資產(chǎn)處置收入共計(jì)21377.08萬元。四是培植新型財(cái)源。注重發(fā)揮財(cái)政政策的導(dǎo)向作用、杠桿作用，精準(zhǔn)調(diào)控、定向發(fā)力，加快實(shí)現(xiàn)發(fā)展動(dòng)力轉(zhuǎn)換，為財(cái)政可持續(xù)增收培植新的增長點(diǎn)，為武強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新活力。綜合運(yùn)用結(jié)構(gòu)性減稅、財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)等優(yōu)惠政策，提高招商引資的針對(duì)性、實(shí)效性，吸引一批高新企業(yè)、新興戰(zhàn)略性企業(yè)投資落戶武強(qiáng)，培植新型財(cái)源；充分發(fā)揮財(cái)政資金投資引導(dǎo)作用，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，支持和促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，大力發(fā)展創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)和綠色產(chǎn)業(yè)、服務(wù)產(chǎn)業(yè)等，催生優(yōu)質(zhì)財(cái)源；嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)及各種財(cái)稅優(yōu)惠政策，減輕企業(yè)稅負(fù)，支持主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)，增強(qiáng)企業(yè)活力，涵養(yǎng)既有稅源。
——積極向上爭(zhēng)取資金。及時(shí)捕捉各類項(xiàng)目資金信息，準(zhǔn)確把握省市項(xiàng)目資金投向，加大資金爭(zhēng)取力度，協(xié)同各項(xiàng)目申報(bào)單位跑部進(jìn)廳，堅(jiān)持發(fā)展經(jīng)濟(jì)與改善民生相結(jié)合。一是積極爭(zhēng)取革命老區(qū)資金。共申請(qǐng)革命老區(qū)項(xiàng)目6個(gè)，爭(zhēng)取項(xiàng)目資金420萬元，支持實(shí)施6個(gè)村的道路建設(shè)項(xiàng)目。二是積極爭(zhēng)取地方政府債券資金。全年共計(jì)爭(zhēng)取債券資金1.6億元。其中：地方政府債券一般債券資金1億元，用于我縣交通設(shè)施、污水處理、縣城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等一批重點(diǎn)項(xiàng)目；爭(zhēng)取地方政府專項(xiàng)債券資金6000萬元，用于我縣智慧城市、城區(qū)小區(qū)供熱二次管網(wǎng)改造重點(diǎn)項(xiàng)目。三是積極爭(zhēng)取農(nóng)村綜合改革資金。共爭(zhēng)取農(nóng)村綜合改革資金724萬元，其中300萬元用于武強(qiáng)鎮(zhèn)、北代鄉(xiāng)、豆村鎮(zhèn)6個(gè)村扶持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目，424萬元用于農(nóng)村公益事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目。
——民生福祉持續(xù)改善。在優(yōu)先發(fā)展教育方面，一是全年共撥付上級(jí)專項(xiàng)資金5989.6萬元，用于全面落實(shí)普通高中改善辦學(xué)條件和現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計(jì)劃,改建和新建基礎(chǔ)設(shè)施，建立長效的經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，發(fā)放農(nóng)村原民辦教師教齡補(bǔ)貼等。二是繼續(xù)加強(qiáng)國家營養(yǎng)改善計(jì)劃的投入力度。按照每生每天4元的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，按月進(jìn)行撥付，全年共計(jì)支出資金884.5萬元，有效落實(shí)了農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生國家營養(yǎng)改善計(jì)劃。在完善社會(huì)保障方面，及時(shí)撥付資金22068萬元，一是撥付各項(xiàng)社保資金，保障民生正常支出。二是落實(shí)穩(wěn)崗就業(yè)政策，做好重點(diǎn)人群就業(yè)工作，健全和完善農(nóng)民工工資保障、貧困生資助等社會(huì)救助體系。在衛(wèi)生事業(yè)方面，一是落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障政策，落實(shí)貧困人口精準(zhǔn)扶貧醫(yī)療疊加保險(xiǎn)及健康扶貧醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)助政策。二是落實(shí)疫情防控資金保障，緊急籌措撥付資金5518萬元，支持全縣疫情防控。三是進(jìn)一步深化縣級(jí)公立醫(yī)院改革，提高公共衛(wèi)生保障水平，加大基本公共衛(wèi)生投入力度，加強(qiáng)衛(wèi)生人才隊(duì)伍建設(shè)。四是及時(shí)撥付計(jì)劃生育獎(jiǎng)扶特扶、免費(fèi)孕前優(yōu)生檢查、留守兒童健康及營養(yǎng)干預(yù)等專項(xiàng)資金和縣級(jí)配套資金，促進(jìn)計(jì)生事業(yè)健康發(fā)展。在鄉(xiāng)村振興方面，一是及時(shí)撥付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金共計(jì)5103萬元，保障了各項(xiàng)惠農(nóng)政策不折不扣的落實(shí)。二是積極開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作。共計(jì)撥付各級(jí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金2537.92萬元，全面保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，降低農(nóng)業(yè)災(zāi)害損失，充分發(fā)揮了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)的作用。三是鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。全年我縣安排銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金531萬元，確保了脫貧摘帽后，銜接資金投入總體穩(wěn)定，保障了鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作需要。全年統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金9450.3萬元，有力支持了全縣打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。在文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面，一是撥付物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)專項(xiàng)資金1.8萬，二是撥付為鄉(xiāng)村購置健身器材資金19.94萬元，三是撥付戲曲進(jìn)鄉(xiāng)村資金19.97萬元。
——生態(tài)環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。一是積極做好氣代煤、電代煤“雙代”工作。按照中央大氣污染防治工作總要求，為徹底治理散煤污染，確保農(nóng)村百姓溫暖過冬。2021年共計(jì)撥付“雙代”補(bǔ)貼資金5258.58萬元，切實(shí)保障了“雙代”工作順利推進(jìn)，助推全縣大氣污染防治攻堅(jiān)工作高效開展。二是深入開展新能源汽車推廣工作。積極配合縣交通局向上級(jí)爭(zhēng)取新能源汽車補(bǔ)貼資金360萬元，用于我縣新能源公交車運(yùn)營補(bǔ)貼，為深入推廣新能源汽車工作打下良好基礎(chǔ)，有效助推了全縣打贏藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)工作。三是持續(xù)推進(jìn)地下水超采綜合治理。2021年,上級(jí)下達(dá)我縣地下水超采項(xiàng)目資金9128萬元，用于減少深層地下水開采、改善地下水環(huán)境。
——財(cái)稅改革縱深推進(jìn)。一是嚴(yán)格落實(shí)規(guī)模性紓困政策，加大減稅降費(fèi)力度支持紓解企業(yè)經(jīng)營困難，與制度性安排相結(jié)合。根據(jù)應(yīng)對(duì)疫情的需要，嚴(yán)格落實(shí)中央新出臺(tái)的7批28項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，免征中小微企業(yè)社保費(fèi)、減免小規(guī)模納稅人和部分行業(yè)增值稅等階段性措施，延緩小微企業(yè)、個(gè)體工商戶所得稅繳納，著力支持保市場(chǎng)主體，向中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶和困難行業(yè)企業(yè)傾斜。二是深化預(yù)算管理體制改革。實(shí)行預(yù)算績效目標(biāo)編制、項(xiàng)目績效跟蹤監(jiān)控、資金支出績效評(píng)價(jià)“三步走”，進(jìn)一步完善了財(cái)政資金“花錢必問效，無效必問責(zé)”的績效管理機(jī)制。三是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理改革。按照建立政府向人大常委會(huì)報(bào)告國有資產(chǎn)管理情況制度的要求, 對(duì)全縣行政事業(yè)單位全面實(shí)行國有資產(chǎn)信息化管理，為人大監(jiān)督行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理工作提供了技術(shù)支撐和保障。四是深入推進(jìn)國庫管理改革。在全縣預(yù)算單位全面推廣應(yīng)用“財(cái)政一體化”會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)，確保了財(cái)政資金安全、高效運(yùn)行；實(shí)施預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革。進(jìn)一步規(guī)范了干部行為，更好地推動(dòng)了中央“八項(xiàng)規(guī)定”有效落實(shí)；進(jìn)一步推進(jìn)公務(wù)卡制度改革。五是開展非稅電子化票據(jù)改革。為減少繳款人跑辦環(huán)節(jié)，加快資金到賬速度，積極開展非稅電子化票據(jù)改革。2021年，已有70個(gè)單位實(shí)現(xiàn)財(cái)政票據(jù)電子化，開具電子票據(jù)6718張，涉及各項(xiàng)資金約4.18億元。
——財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有效防控。一是強(qiáng)化政府債務(wù)管控。在全縣范圍開展違規(guī)舉債融資“回頭看”活動(dòng)，建立政府隱性債務(wù)問責(zé)及風(fēng)險(xiǎn)事件月報(bào)告制度，加強(qiáng)常態(tài)化運(yùn)行監(jiān)控，2021年無新增政府隱性債務(wù)。二是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督職能。開展了專項(xiàng)資金檢查、會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查、重點(diǎn)項(xiàng)目績效自評(píng)抽查、項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)等工作。通過對(duì)財(cái)政資金使用情況的監(jiān)管和績效評(píng)價(jià)，有效發(fā)揮了財(cái)政監(jiān)督評(píng)價(jià)職能，維護(hù)了財(cái)經(jīng)秩序。三是強(qiáng)化資金績效管理。全年完成政府采購金額54155萬元，中標(biāo)金額53592萬元,節(jié)約資金563萬元，實(shí)施政府采購項(xiàng)目69個(gè)。完成財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目評(píng)審134個(gè)，送審金額76194.63萬元，審定金額66407.42萬元，審減金額9787.21萬元，審減率為12.85%，為財(cái)政節(jié)約了項(xiàng)目建設(shè)資金，切實(shí)提高了財(cái)政資金的使用效益。
各位代表，一年來，我們解放思想、砥礪奮進(jìn)，堅(jiān)持以習(xí)近平總書記系列重要講話精神引領(lǐng)航向，認(rèn)真貫徹省、市、縣委的決策部署，全面落實(shí)各項(xiàng)惠民政策。過去的一年，我們戰(zhàn)勝了前所未有的挑戰(zhàn)，成績來之不易，這是縣委正確領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是全縣各級(jí)各部門團(tuán)結(jié)一心共同奮斗的結(jié)果。
在充分肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前我縣財(cái)政也面臨較大的困難和問題，主要表現(xiàn)在：財(cái)政收入質(zhì)量不高，稅收占比較低；財(cái)政收支矛盾愈發(fā)突出，財(cái)政運(yùn)行較為困難；政府債務(wù)還本付息逐年增加，隱性債務(wù)還存在一定風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)結(jié)果沒有得到很好地應(yīng)用，一些領(lǐng)域財(cái)政資金低效無效問題仍然較為突出。對(duì)于這些問題，我們將采取切實(shí)有效措施加以解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算安排情況
2022年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，我們要堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，全面履行好財(cái)政服務(wù)全縣高質(zhì)量發(fā)展的職責(zé)使命，科學(xué)編制執(zhí)行好2022年預(yù)算，更好地統(tǒng)籌資金支持全縣重點(diǎn)工作，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧健康發(fā)展。
（一）2022年預(yù)算編制指導(dǎo)思想和基本原則
根據(jù)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和面臨的新形勢(shì)，2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng)，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法，繼續(xù)將過緊日子作為預(yù)算編制的基本方針，堅(jiān)持以收定支、量入為出，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口。大幅壓減非急需非剛性支出，從嚴(yán)從緊核定“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，騰出更多寶貴的財(cái)政資源用于改善基本民生等重點(diǎn)領(lǐng)域。
2022年預(yù)算安排主要遵循以下基本原則：
1.保持適度支出強(qiáng)度，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。統(tǒng)籌宏觀調(diào)控需要和防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。加大力度盤活存量資金，繼續(xù)保持適度支出強(qiáng)度，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、調(diào)節(jié)收入分配等方面的重要作用?？茖W(xué)安排政府專項(xiàng)債券規(guī)模，積極防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2.持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。綜合考慮財(cái)政承受能力和實(shí)施助企紓困政策需要，保持一定的減稅降費(fèi)力度，繼續(xù)向小微企業(yè)和個(gè)體工商戶傾斜，加大對(duì)科技創(chuàng)新的政策扶持，進(jìn)一步提升減稅降費(fèi)實(shí)施效果，努力減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。
3.建立常態(tài)化直達(dá)機(jī)制，提高財(cái)政資金效率。認(rèn)真總結(jié)直達(dá)機(jī)制經(jīng)驗(yàn)，及時(shí)將好的做法上升為制度性安排，擴(kuò)大直達(dá)資金范圍。完善直達(dá)資金管理制度，優(yōu)化資金分配流程，落實(shí)政府主體責(zé)任，提高資金分配的科學(xué)性。健全直達(dá)資金監(jiān)控體系，細(xì)化監(jiān)管措施，完善監(jiān)控系統(tǒng)，加大監(jiān)管力度，盯緊盯牢直達(dá)資金的分配、撥付和使用，進(jìn)一步提高財(cái)政資金績效。
4.合理確定民生支出標(biāo)準(zhǔn)，著力保障和改善民生。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，結(jié)合財(cái)政狀況和實(shí)際需要合理確定民生政策，推進(jìn)民生支出清單管理，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估。建立健全激勵(lì)約束機(jī)制，提高民生支出資金管理的科學(xué)性。完善再分配機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)低收入群體的兜底保障。
5.堅(jiān)持政府過緊日子，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。將艱苦奮斗、勤儉節(jié)約作為預(yù)算編制長期堅(jiān)持的基本方針，推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)過緊日子。下更大力氣優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，進(jìn)一步壓減一般性支出，嚴(yán)格審核新增財(cái)政支出，大力削減或取消低效無效支出，深入挖掘節(jié)支潛力。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增加資金有效供給，促進(jìn)財(cái)政資源優(yōu)化配置。
（二）2022年全縣預(yù)算草案
1．一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
2022年，我縣一般公共預(yù)算收入為50990萬元，同比增長8%。主要收入項(xiàng)目的安排是：稅收收入32393萬元，非稅收入18597萬元。
全縣當(dāng)年一般公共預(yù)算總收入為196233萬元，其中一般公共預(yù)算收入50990萬元，一般轉(zhuǎn)移支付59076萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入44576萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24598萬元，申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券1000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)資金收入15993萬元。
全縣當(dāng)年一般公共預(yù)算支出196233萬元，主要支出項(xiàng)目的安排是：一般公共服務(wù)支出16083萬元，公共安全支出7227萬元，教育支出35803萬元，科學(xué)技術(shù)支出4191萬元，文化旅游與傳媒支出2636萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出36201萬元，衛(wèi)生健康支出16284萬元，節(jié)能環(huán)保支出4830萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出9706萬元，農(nóng)林水支出40901萬元，交通運(yùn)輸支出3479萬元，資源勘探信息等支出300萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出392萬元，自然資源海洋氣象等支出1750萬元，住房保障支出4177萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出10萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出949萬元，預(yù)備費(fèi)4000萬元，債務(wù)付息支出4552萬元，債券發(fā)行費(fèi)支出40萬元，其他支出2722萬元，當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。
2．政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排39505萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入67萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)資金36萬元，債務(wù)收入12300萬元，基金收入來源51908萬元；政府性基金預(yù)算支出安排51908萬元，當(dāng)年政府性基金預(yù)算安排收支平衡。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入204.25萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入16萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)220.25萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排220.25萬元，其中解決歷史遺留問題及改革成本支出16萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出204.25萬元，當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算安排收支平衡。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
2022年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排46562萬元，支出安排44222萬元，年末預(yù)算新增結(jié)余2340萬元。
各位代表，2022年的預(yù)算草案，是經(jīng)過反復(fù)測(cè)算和研究擬定的，整個(gè)財(cái)政預(yù)算通盤考慮了貫徹積極財(cái)政政策和調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)的要求。
（三）2022年支出預(yù)算主要投向
為更好地落實(shí)縣委決策部署及工作要求，2022年積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，支出預(yù)算重點(diǎn)投向八個(gè)方面：一是人員支出足額安排，按照上級(jí)政策落實(shí)工資調(diào)整，不斷提高公職人員收入水平。二是基本民生支出全力保障，國家明確要求的提標(biāo)擴(kuò)面資金、上級(jí)確定的民生政策支出全部安排、疫情防控資金全額保障。三是上級(jí)重大決策部署全面落實(shí)，突出保障鞏固脫貧成果、結(jié)構(gòu)調(diào)整、生態(tài)治理、化解產(chǎn)能、科技創(chuàng)新、救災(zāi)防災(zāi)減災(zāi)等重點(diǎn)事項(xiàng)、重點(diǎn)領(lǐng)域。四是改革性經(jīng)費(fèi)全部保障，適當(dāng)預(yù)留經(jīng)費(fèi)用于機(jī)構(gòu)改革增支。五是部門事業(yè)支出合理安排，事業(yè)發(fā)展延續(xù)性的必需支出繼續(xù)安排，同時(shí)調(diào)減或者取消不太緊迫的、績效偏低的項(xiàng)目，騰出資金用于重點(diǎn)項(xiàng)目支出。六是整合統(tǒng)籌資金，消化部分缺口，除必保的人員經(jīng)費(fèi)、政策支出、重點(diǎn)事項(xiàng)外，壓減一般性支出。七是積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，解決部分增支需求。八是發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用，放大財(cái)政投入效果，撬動(dòng)社會(huì)資本投入。通過上述措施，上級(jí)決策部署、工資支出、民生政策必需支出等將得到較好保障。
三、奮楫揚(yáng)帆，砥礪前行，扎實(shí)做好2022年財(cái)政改革發(fā)展工作
2022年，我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真執(zhí)行縣委的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持依法理財(cái)，深化財(cái)政改革，加強(qiáng)預(yù)算管理，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）立足財(cái)源建設(shè)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。
一是支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。不折不扣執(zhí)行好國家減稅降費(fèi)政策，繼續(xù)清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)，為企業(yè)“松綁”讓利，充分激發(fā)市場(chǎng)主體的活力和發(fā)展后勁，把減稅降費(fèi)的“減法”變成培植財(cái)源擴(kuò)大稅基的“加法”。積極推動(dòng)創(chuàng)新引領(lǐng)開放崛起戰(zhàn)略、“人才引進(jìn)”等激勵(lì)引導(dǎo)政策的落地開花。充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力。二是做好土地出讓文章。加快土地出讓進(jìn)度，提高土地出讓凈收益總量，千方百計(jì)做大做強(qiáng)地方可支配財(cái)力，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，以滿足年初沒有納入預(yù)算的惠企政策、教育、衛(wèi)生、文化、交通等重點(diǎn)項(xiàng)目及民生工程建設(shè)的需要。三是積極向上爭(zhēng)取資金。主動(dòng)把握國家、省市宏觀政策導(dǎo)向，力爭(zhēng)獲得上級(jí)更多的項(xiàng)目和資金支持，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入持續(xù)動(dòng)力。四是盤活存量國有資產(chǎn)。強(qiáng)化國有資產(chǎn)處置監(jiān)督，規(guī)范處置行為，做到手續(xù)完備、程序規(guī)范、公開透明、依規(guī)入庫，避免了國有資產(chǎn)的流失，同時(shí)對(duì)經(jīng)營性資產(chǎn)以及國有資產(chǎn)出租、出借、閑置情況進(jìn)行“臺(tái)賬式”管理，動(dòng)態(tài)掌握行政事業(yè)單位、縣域國有企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、數(shù)量、質(zhì)量，做到“家底”常清、情況常明，杜絕賬外資產(chǎn)和資產(chǎn)流失。
（二）持續(xù)改善民生，不斷增強(qiáng)群眾的獲得感和幸福感。
一是大力壓減一般性支出。不折不扣落實(shí)過“緊日子”要求，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，堅(jiān)持盡力而為、量力而行、守住底線、突出重點(diǎn)，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將有限的財(cái)力用于打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略等重點(diǎn)領(lǐng)域，保障我縣重大項(xiàng)目資金需求。二是全力保障教育、醫(yī)療、社保和就業(yè)等民生支出。穩(wěn)步推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育一體化發(fā)展，推進(jìn)城鄉(xiāng)居民醫(yī)保制度整合，繼續(xù)實(shí)施積極的就業(yè)政策，構(gòu)建完善的社會(huì)保障體系。三是著力支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展戰(zhàn)略和生態(tài)環(huán)境建設(shè)。繼續(xù)安排鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金1300 萬元，深入推進(jìn)支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)。積極籌措資金用于農(nóng)村“三大革命”、城鄉(xiāng)污染環(huán)境整治等，全面提升城鄉(xiāng)公共服務(wù)水平，努力讓人民群眾的獲得感、幸福感、安全感更加充實(shí)、更有保障、更可持續(xù)。
（三）加強(qiáng)債務(wù)管理，打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。
嚴(yán)控債務(wù)增量。認(rèn)真執(zhí)行防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作方案，積極向上爭(zhēng)取一般債券、專項(xiàng)債券和政府再融資債券，延長債務(wù)期限，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，緩解償債壓力，支持項(xiàng)目建設(shè)。建立專項(xiàng)債券項(xiàng)目常態(tài)化儲(chǔ)備機(jī)制，與發(fā)改部門聯(lián)合發(fā)文，實(shí)行專項(xiàng)債券項(xiàng)目謀劃月報(bào)制度。加強(qiáng)協(xié)調(diào)相關(guān)職能部門和項(xiàng)目單位，圍繞政府債券國家重點(diǎn)支持領(lǐng)域，緊盯中央和省的政策走向，做好債券儲(chǔ)備工作，做到“謀劃一批、儲(chǔ)備一批、申報(bào)一批、實(shí)施一批”。
（四）深化財(cái)政改革，建立規(guī)范高效財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。
一是深化預(yù)算管理制度，實(shí)施預(yù)算管理一體化，以系統(tǒng)化思維整合預(yù)算管理全流程，建立各級(jí)財(cái)政統(tǒng)一的預(yù)算管理一體化規(guī)范，將管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機(jī)制，全面提高各級(jí)預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化水平。二是深化部門預(yù)算改革。積極推進(jìn)零基預(yù)算改革，打破財(cái)政資金分配的固化模式，建立財(cái)政資金“能進(jìn)能出”的決策機(jī)制。項(xiàng)目支出按項(xiàng)目儲(chǔ)備、實(shí)際需求、輕重緩急、績效優(yōu)先、量力而行的原則編制。統(tǒng)一預(yù)算分配權(quán)，加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，著力解決好專項(xiàng)預(yù)算編制中存在的項(xiàng)目固化、資金“碎片化”等問題，確保所有財(cái)政性資金按照統(tǒng)一規(guī)范化的管理程序進(jìn)行編制。三是提升績效管理水平。深化落實(shí)關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的要求，以績效為導(dǎo)向優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，按照“用錢必問效、無效必問責(zé)”的原則，進(jìn)一步擴(kuò)大績效評(píng)價(jià)范圍，強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)通報(bào)機(jī)制及結(jié)果應(yīng)用。四是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。強(qiáng)化資產(chǎn)配置與使用、處置的統(tǒng)籌管理，推動(dòng)不同部門之間的資產(chǎn)共享公用和資產(chǎn)調(diào)劑，切實(shí)提高資產(chǎn)使用效率。加快盤活存量國有資產(chǎn)，努力實(shí)現(xiàn)“資源資產(chǎn)化、資產(chǎn)資金化”。五是強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算資金管理。按照財(cái)政資金種類，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)審批程序，提高資金使用效率，確保財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、合理。六是持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心規(guī)范運(yùn)行?！叭r(nóng)”工作面臨的新形勢(shì)新機(jī)遇迫切需要鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政政策隨之改革，財(cái)政局鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心成立以來，不斷改進(jìn)完善，充分發(fā)揮了職能作用，穩(wěn)步開展代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村記賬工作，盡全力為鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作減負(fù)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村級(jí)財(cái)政、財(cái)務(wù)管理工作得到進(jìn)一步規(guī)范，切實(shí)保證了全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)正常。七是全面推行公務(wù)卡改革，堅(jiān)持公共財(cái)政改革方向，以公務(wù)卡及電子轉(zhuǎn)賬支付系統(tǒng)為媒介，以國庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)，以現(xiàn)代財(cái)政國庫管理信息系統(tǒng)為支撐，逐步實(shí)現(xiàn)以轉(zhuǎn)賬支付和公務(wù)卡刷卡支付作為辦理公務(wù)支付的主要方式，最大程度地減少單位現(xiàn)金支付結(jié)算，規(guī)范單位財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)控，完善公共財(cái)政管理體制。八是國有資本經(jīng)營管理。健全完善國有資本經(jīng)營預(yù)算管理體系，進(jìn)一步建立完善國有資本收益管理的長效機(jī)制，做到有章可循，有規(guī)可依。對(duì)縣屬國有企業(yè)、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)格有效管理，制定和完善管理制度、內(nèi)控制度等，把國有資產(chǎn)的各個(gè)管理環(huán)節(jié)有機(jī)結(jié)合，更好地服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
