（安徽?。╆P(guān)于淮南市毛集實(shí)驗(yàn)區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
毛集實(shí)驗(yàn)區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
毛集實(shí)驗(yàn)區(qū)財(cái)政局
2022年1月11日
根據(jù)《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》和《安徽省預(yù)算審查監(jiān)督條例》規(guī)定，同時(shí)將區(qū)發(fā)改局等66家預(yù)算單位（含二級(jí)機(jī)構(gòu)）2022年預(yù)算草案一并提交會(huì)議審議。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，區(qū)財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記考察安徽重要講話(huà)指示精神，在區(qū)工委、區(qū)管委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，保障了全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：2021年全區(qū)收入預(yù)算為23030萬(wàn)元，全年實(shí)際完成財(cái)政收入24998萬(wàn)元,完成年初預(yù)期目標(biāo)的108.5%。全區(qū)一般公共預(yù)算支出為32172萬(wàn)元，由于上年結(jié)轉(zhuǎn)及上級(jí)轉(zhuǎn)移支付等因素，財(cái)政支出預(yù)算變動(dòng)為68596萬(wàn)元。按現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算,全區(qū)可實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。
全區(qū)主要一般公共預(yù)算收入項(xiàng)目執(zhí)行情況是:稅收收入完成17610萬(wàn)元,增長(zhǎng)35.5%,其中:增值稅(地方部分)7690萬(wàn)元,增長(zhǎng)45.37%;企業(yè)所得稅345萬(wàn)元,增長(zhǎng)19.79%;個(gè)人所得稅189萬(wàn)元,增長(zhǎng)16.67%;契稅1301萬(wàn)元,增長(zhǎng)47.84%；土地增值稅870萬(wàn)元,增長(zhǎng)142.34%。非稅收入完成7388萬(wàn)元,下降14.22%。
全區(qū)主要財(cái)政預(yù)算支出項(xiàng)目執(zhí)行情況是:一般公共服務(wù)支出7879萬(wàn)元,公共安全支出465萬(wàn)元,教育支出11615萬(wàn)元,科學(xué)技術(shù)支出64萬(wàn)元,文化旅游體育與傳媒支出406萬(wàn)元,社會(huì)保障和就業(yè)支出7506萬(wàn)元,衛(wèi)生健康支出4241萬(wàn)元,節(jié)能環(huán)保支出2599萬(wàn)元,城鄉(xiāng)社區(qū)支出2273萬(wàn)元,農(nóng)林水支出21846萬(wàn)元,交通運(yùn)輸支出1591萬(wàn)元,自然資源海洋氣象等支出771萬(wàn)元,住房保障支出1132萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出970萬(wàn)元。
稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況是:2021年省、市對(duì)我區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金33338萬(wàn)元,較上年減少18585萬(wàn)元,下降35.8 %。其中:稅收返還115萬(wàn)元,一般性轉(zhuǎn)移支付26081萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付7142萬(wàn)元,有效緩解了我區(qū)財(cái)政支出壓力。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年政府性基金收入完成49843萬(wàn)元。主要是：政府性基金預(yù)算收入2201萬(wàn)元（主要為國(guó)有土地出讓收入）、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入44500萬(wàn)元、政府性基金補(bǔ)助收入632萬(wàn)元、上年結(jié)余1256萬(wàn)元、調(diào)入資金1254萬(wàn)元。2021年政府性基金支出完成42478萬(wàn)元,其中：政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入安排的支出38700萬(wàn)元。收支相抵,年終結(jié)余7365萬(wàn)元（主要為非標(biāo)專(zhuān)項(xiàng)債資金結(jié)轉(zhuǎn)）。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)年初預(yù)算收入0萬(wàn)元，經(jīng)預(yù)算調(diào)整預(yù)算收入和預(yù)算支出均為0萬(wàn)元，實(shí)際完成為0萬(wàn)元。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全區(qū)社?；鹗杖胪瓿?303萬(wàn)元,完成預(yù)算的113%，其中:城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入9303萬(wàn)元（其他險(xiǎn)種市級(jí)統(tǒng)籌，市級(jí)統(tǒng)一預(yù)算）。全區(qū)社保基金支出完成8712萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的108%,其中:城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出8712萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余591萬(wàn)元,年末滾存結(jié)余10048萬(wàn)元。
(五)地方政府債務(wù)情況
省財(cái)政廳核定我區(qū)2021年地方政府債務(wù)限額為97438萬(wàn)元，截至2021年底,全區(qū)地方政府債務(wù)余額為90230萬(wàn)元（2021年度新增45670萬(wàn)元，其中：一般債券1170萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債44500萬(wàn)元），我區(qū)政府債務(wù)余額在省財(cái)政廳核定的限額內(nèi)。
2021年主要財(cái)政工作
(一)堅(jiān)持迎難而上,力促財(cái)政收支穩(wěn)預(yù)期。積極應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的財(cái)政經(jīng)濟(jì)環(huán)境,強(qiáng)化財(cái)政收入預(yù)期管理。統(tǒng)籌一般公共預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和政府性基金預(yù)算,調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),大力壓減一般性支出。在財(cái)政收支矛盾異常突出的情況下,實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。2021年一般公共預(yù)算收入24998萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出68596萬(wàn)元,有效促進(jìn)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展.
(二)突出補(bǔ)齊短板,抓實(shí)民生工作優(yōu)保障。全區(qū)教育、衛(wèi)生、科技等13大類(lèi)民生支出58730萬(wàn)元,占全區(qū)財(cái)政支出的85.62%。積極助力“六穩(wěn)”、“六?！?把有限財(cái)政資金用到“刀刃”上。堅(jiān)持以33項(xiàng)（我區(qū)實(shí)施25項(xiàng)）民生工程實(shí)施為抓手,切實(shí)保障和改善基本民生。
（三）抓好財(cái)政收支。圍繞科學(xué)預(yù)測(cè)、依法征管、精準(zhǔn)調(diào)度、有效分析，建立健全毛集稅務(wù)部門(mén)、財(cái)政部門(mén)間財(cái)政收入聯(lián)動(dòng)機(jī)制，召開(kāi)財(cái)稅工作會(huì)議，切實(shí)做好財(cái)政收入預(yù)期管理工作。
(四）抓好財(cái)政管理。加強(qiáng)預(yù)算管理，推進(jìn)財(cái)政預(yù)算精細(xì)化、科學(xué)化、規(guī)范化管理，嚴(yán)格按照“兩上兩下”的程序，編制完成毛集實(shí)驗(yàn)區(qū)2021年度預(yù)算及區(qū)直50家部門(mén)預(yù)算工作，全區(qū)部門(mén)預(yù)算編制覆蓋面達(dá)100%。通過(guò)政府網(wǎng)站信息公開(kāi)欄對(duì)部門(mén)預(yù)算進(jìn)行公開(kāi)，督促各部門(mén)細(xì)化預(yù)算公開(kāi)內(nèi)容，擴(kuò)大預(yù)算公開(kāi)范圍，規(guī)范預(yù)算公開(kāi)程序，主動(dòng)應(yīng)對(duì)預(yù)算公開(kāi)的社會(huì)輿情。嚴(yán)格遵守中央八項(xiàng)規(guī)定和省市相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。擴(kuò)大預(yù)算單位國(guó)庫(kù)集中支付覆蓋面，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，積極推進(jìn)公務(wù)卡結(jié)算業(yè)務(wù)的辦理。積極與銀行對(duì)接，實(shí)現(xiàn)了銀行、財(cái)政和預(yù)算單位之間的數(shù)據(jù)自動(dòng)對(duì)接，進(jìn)一步提高了國(guó)庫(kù)支付工作的質(zhì)量和效率，做到清算及時(shí)準(zhǔn)確無(wú)差錯(cuò)。
（五）抓好機(jī)關(guān)建設(shè)。全面落實(shí)從嚴(yán)治黨的規(guī)定和要求，嚴(yán)格落實(shí)主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任，牢固樹(shù)立“四個(gè)意識(shí)”，深入開(kāi)展“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育和“講看齊、見(jiàn)行動(dòng)”學(xué)習(xí)討論，落實(shí)“三會(huì)一課”、“黨員活動(dòng)日”和組織生活會(huì)、談心談話(huà)等制度，使學(xué)習(xí)常態(tài)化、制度化。持續(xù)推進(jìn)財(cái)政作風(fēng)責(zé)任建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)“三重一大”事項(xiàng)集體決策，切實(shí)增強(qiáng)抓黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)的思想自覺(jué)和行動(dòng)自覺(jué)。
在完成年度目標(biāo)任務(wù)的同時(shí)，我們還要充分認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作中還存在一些不容忽視的困難和問(wèn)題，主要是：受經(jīng)濟(jì)下行、煤炭行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩和減稅降費(fèi)等因素疊加影響，收入壓力持續(xù)加大;新的增長(zhǎng)點(diǎn)不多，財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)的基礎(chǔ)還不穩(wěn)固，財(cái)政自給能力低，民生工程、脫貧攻堅(jiān)、社會(huì)保障等剛性支出加大，財(cái)政收支平衡壓力進(jìn)一步增大;一些部門(mén)績(jī)效觀念和主體責(zé)任仍需加強(qiáng),資金使用績(jī)效有待提高等,我們將高度重視,采取有效措施,在今后的工作中認(rèn)真加以解決。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年,全區(qū)財(cái)政部門(mén)將堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù),主動(dòng)克服并積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行等壓力挑戰(zhàn),進(jìn)一步提高財(cái)政服務(wù)管理水平,努力保障“十四五”時(shí)期毛集經(jīng)濟(jì)社會(huì)進(jìn)一步發(fā)展。
(一)地方一般公共預(yù)算安排情況
全區(qū)地方一般公共預(yù)算安排情況:2022年,全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入26000萬(wàn)元,增長(zhǎng)4%。按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算,返還性收入115萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付19851萬(wàn)元,專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金14980萬(wàn)元,安排財(cái)政支出預(yù)算60946萬(wàn)元,財(cái)政收支平衡。
（一）全區(qū)主要財(cái)政收入預(yù)算安排為:稅收收入20000萬(wàn)元,其中:增值稅(地方部分) 9500萬(wàn)元,企業(yè)所得稅340萬(wàn)元,個(gè)人所得稅160萬(wàn)元,城鎮(zhèn)土地使用稅1340萬(wàn)元。非稅收入6000萬(wàn)元。
（二）全區(qū)主要財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)算安排為:一般公共服務(wù)支出 7370萬(wàn)元,國(guó)防支出54萬(wàn)元，公共安全支出543萬(wàn)元,教育支出10409萬(wàn)元,科學(xué)技術(shù)支出33萬(wàn)元,文化旅游體育與傳媒支出411萬(wàn)元,社會(huì)保障和就業(yè)支出8519萬(wàn)元,衛(wèi)生健康支出4005萬(wàn)元,節(jié)能環(huán)保支出384萬(wàn)元,城鄉(xiāng)社區(qū)支出1775萬(wàn)元,農(nóng)林水支出15712萬(wàn)元,交通運(yùn)輸支出917萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息支出2萬(wàn)元,商業(yè)服務(wù)業(yè)支出146萬(wàn)元，自然資源海洋氣象支出134萬(wàn)元，住房保障支出 955萬(wàn)元,糧油物資儲(chǔ)備43萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出516萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)300萬(wàn)元，其他支出630萬(wàn)元，債務(wù)付息支出500萬(wàn)元。
(二)政府性基金預(yù)算安排情況
2022年區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算收入10000萬(wàn)元（主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入），加政府性基金上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入76萬(wàn)元,上年結(jié)余7365萬(wàn)元,可安排的政府性基金收入總量17441萬(wàn)元。2022年區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算支出17441萬(wàn)元,主要是:國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出11565萬(wàn)元,非標(biāo)專(zhuān)項(xiàng)債支出5800萬(wàn)元，政府性基金補(bǔ)助支出76萬(wàn)元。收支相抵,收支平衡。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
2022年,區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0萬(wàn)元。2022年區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排 0 萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2022年全區(qū)社?；痤A(yù)算總收入10242萬(wàn)元,其中:城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入10242萬(wàn)元（其他險(xiǎn)種市級(jí)統(tǒng)籌，市級(jí)統(tǒng)一預(yù)算）。加上年社保基金總結(jié)余591萬(wàn)元,2022年全區(qū)社?；鹂砂才刨Y金總計(jì)10833萬(wàn)元。社?；鹂傊С?844萬(wàn)元,其中:城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出8844萬(wàn)元。當(dāng)期收支結(jié)余1989萬(wàn)元,年末滾存結(jié)余11445萬(wàn)元。
2022年財(cái)政工作安排
（一）加強(qiáng)收入管理。結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，預(yù)計(jì)2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成26000萬(wàn)元，比2021年24998萬(wàn)元增長(zhǎng)4%。繼續(xù)把抓收入作為財(cái)政工作的重中之重，按照“三?！惫ぷ饕螅M(jìn)一步理清思路、制定措施，在困境中尋找利好因素，想方設(shè)法解決財(cái)政收入存在的問(wèn)題。在破解增收乏力上下功夫，在稅收征管上既要抓大也不能放小，既要重視主稅種、大稅戶(hù)，也不能忽視小稅種、小商戶(hù)。同時(shí)，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)區(qū)內(nèi)實(shí)施的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)稅收征管，建立稅收季度調(diào)度機(jī)制。
(二）積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。一是爭(zhēng)取各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金直達(dá)毛集。因毛集實(shí)驗(yàn)區(qū)無(wú)行政區(qū)劃，中央層面轉(zhuǎn)移支付資金未能與鳳臺(tái)縣分開(kāi)（中央轉(zhuǎn)移資金到省級(jí)，省級(jí)原則是能分責(zé)分），使得我區(qū)事權(quán)范圍與支出責(zé)任不匹配。今年加強(qiáng)與省財(cái)政廳溝通，力爭(zhēng)省財(cái)政予以支持，做好中央、省轉(zhuǎn)移支付毛集資金應(yīng)分責(zé)分。二是理順毛集區(qū)域內(nèi)行業(yè)稅收。毛集實(shí)驗(yàn)區(qū)區(qū)域內(nèi)電力、石油、金融等行業(yè)，因公司注冊(cè)地均不在我區(qū)，導(dǎo)致企業(yè)在我區(qū)區(qū)域內(nèi)經(jīng)營(yíng)卻不在我區(qū)納稅。今年協(xié)調(diào)市財(cái)政局從市級(jí)層面幫助解決毛集區(qū)域內(nèi)行業(yè)稅收分成問(wèn)題。
（三）加強(qiáng)財(cái)源培植。繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，落實(shí)減費(fèi)降費(fèi)政策，增強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)實(shí)力。加大招商引資力度。
（四）做好非標(biāo)專(zhuān)項(xiàng)債申請(qǐng)發(fā)行。做的早動(dòng)員、早謀劃，搶抓先機(jī)，提前落實(shí)項(xiàng)目立項(xiàng)、規(guī)劃、土地等前期手續(xù)，為項(xiàng)目申報(bào)奠定基礎(chǔ)。同時(shí)加強(qiáng)與咨詢(xún)機(jī)構(gòu)的溝通和會(huì)商，按照省、市非標(biāo)專(zhuān)項(xiàng)債申報(bào)要求，對(duì)申報(bào)材料嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。
（五）提升管理水平。貫徹落實(shí)預(yù)算法，按規(guī)定規(guī)范預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、績(jī)效各個(gè)流程。嚴(yán)格收支管理，堅(jiān)持實(shí)事求是、依法征收。堅(jiān)持先有預(yù)算、后有支出，未列入預(yù)算的不得支出，未經(jīng)法定程序不得調(diào)整支出，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。嚴(yán)肅財(cái)政紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理、政府采購(gòu)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、“三資”管理等各項(xiàng)制度，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，自覺(jué)接受人大、審計(jì)和社會(huì)各界監(jiān)督，財(cái)務(wù)公開(kāi)，推進(jìn)陽(yáng)光財(cái)政建設(shè)。繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，降低行政運(yùn)行成本。
（五）打造廉潔財(cái)政。加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍政治學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和廉潔教育，樹(shù)牢“四個(gè)意識(shí)”，增強(qiáng)“四個(gè)自信”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”,強(qiáng)化監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé),深入推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)崗位以及“三重一大”等事項(xiàng)的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控,始終做到居安思危、敬畏權(quán)力，嚴(yán)守紀(jì)律規(guī)矩。
各位領(lǐng)導(dǎo),做好財(cái)政工作任務(wù)艱巨、使命光榮。區(qū)財(cái)政局將更好地發(fā)揮財(cái)政職能作用,扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)工作,努力完成區(qū)工委、區(qū)管委確定的目標(biāo)任務(wù),加快建設(shè)現(xiàn)代化美好毛集！
