（安徽?。╆P于淮南市毛集實驗區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
毛集實驗區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
毛集實驗區(qū)財政局
2021年2月 日
根據(jù)《預算法》、《預算法實施條例》和《安徽省預算審查監(jiān)督條例》規(guī)定，同時將區(qū)發(fā)改局等54家預算單位2021年預算草案一并提交會議審議。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，區(qū)財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真學習貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習近平總書記考察安徽重要講話指示精神，在區(qū)工委、區(qū)管委的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，積極應對疫情、汛情沖擊，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，保障了全區(qū)經(jīng)濟和社會事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預算執(zhí)行情況：2020年全區(qū)財政收入預算為29772萬元。全區(qū)財政支出預算為32352萬元，加上年結轉及上級轉移支付等因素，財政支出預算變動為93421萬元。2020年全區(qū)財政收入完成27651萬元,完成調整預期目標的92.88%,下降4.34%。其中:地方一般公共預算收入完成21609萬元,完成調整預期目標的96.76%,下降2.23%。全區(qū)財政支出完成93421萬元，完成調整預算的288.76%,增長75.5%。按現(xiàn)行財政體制測算,全區(qū)可實現(xiàn)財政收支平衡。
全區(qū)主要地方一般公共預算收入項目執(zhí)行情況是:稅收收入完成12996萬元,增長13.36%,其中:增值稅(地方部分)5290萬元,下降8.2%;企業(yè)所得稅288萬元,下降22.16%;個人所得稅完成162萬元,增長5.88%;契稅完成880萬元,增長88.03%；耕地占用稅完成9萬元,下降90.72%。非稅收入完成8613萬元,下降19.04%。
全區(qū)主要財政預算支出項目執(zhí)行情況是:一般公共服務支出8156萬元,公共安全支出522萬元,教育支出11601萬元,科學技術支出172萬元,文化旅游體育與傳媒支出504萬元,社會保障和就業(yè)支出10357萬元,衛(wèi)生健康支出14313萬元,節(jié)能環(huán)保支出2789萬元,城鄉(xiāng)社區(qū)支出2434萬元,農林水支出28064萬元,交通運輸支出2982萬元,自然資源海洋氣象等支出1011萬元,住房保障支出1308萬元，災害防治及應急管理4729萬元。
稅收返還和轉移支付執(zhí)行情況是:2020年省、市對我區(qū)轉移支付資金51923萬元,增加16431萬元,增長46.29 %。其中:稅收返還115萬元,一般性轉移支付42288萬元（含特殊轉移支付4493萬元），專項轉移支付9520萬元,有效緩解了我區(qū)財政支出壓力。
(二)政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年政府性基金收入完成31194萬元,完成年調整預算的100%。主要是：政府性基金預算收入3084萬元（主要為國有土地出讓收入）、地方政府專項債券轉貸收入15800萬元、政府性基金補助收入4203萬元、上年結余3882萬元、調入資金4225萬元。2020年政府性基金支出完成29938萬元,完成年調整預算的100%,主要是政府性基金預算支出25694萬元（其中：政府專項債券轉貸收入安排的支出15800萬元、抗疫特別國債安排的支出2726萬元）、調出資金4244萬元。收支相抵,年終結轉1256萬元。
(三)國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2020年區(qū)本級國有資本經(jīng)營年初預算收入279萬元，經(jīng)預算調整預算收入和預算支出均為0萬元，實際完成為0萬元。
(四)社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年全區(qū)社?；鹗杖胪瓿?702萬元,完成預算的113%，其中:城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入8702萬元（其他險種市級統(tǒng)籌，市級統(tǒng)一預算）。全區(qū)社保基金支出完成7970萬元,完成預算的108%,其中:城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出7970萬元。當年收支結余732萬元,年末滾存結余5786萬元。
(五)地方政府債務情況
省財政廳核定我區(qū)2020年地方政府債務限額為52539萬元，截至2020年底,全區(qū)地方政府債務余額為44560萬元（2020年度新增15863萬元，其中：一般債券63萬元，專項債15800萬元），我區(qū)政府債務余額在省財政廳核定的限額內。
2020年主要財政工作
(一)堅持迎難而上,力促財政收支穩(wěn)預期。積極應對復雜多變的財政經(jīng)濟環(huán)境,克服經(jīng)濟下行、減稅降費和突發(fā)新冠疫情等因素對財政收入減收影響,完善收入預判機制,強化財政收入預期管理。統(tǒng)籌一般公共預算、國有資本經(jīng)營預算和政府性基金預算,調整優(yōu)化財政支出結構,大力壓減一般性支出。在財政收支矛盾異常突出的情況下,實現(xiàn)了財政收支平穩(wěn)運行。2020年一般公共預算收入21609萬元，一般公共預算支出93421萬元,有效促進了全區(qū)經(jīng)濟社會事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展
(二)突出補齊短板,抓實民生工作優(yōu)保障。全區(qū)教育、衛(wèi)生、科技等13大類民生支出79500萬元,增長85.25%,占全區(qū)財政支出的85.1%。積極助力“六穩(wěn)”、“六保”,把有限財政資金用到“刀刃”上,盤活沉淀資金1130.92萬元,重點用于?；久裆⒈；鶎舆\轉等重點領域投入。堅持以33項（我區(qū)實施25項）民生工程實施為抓手,切實保障和改善基本民生,全年投入資金1.67億元。
(三)圍繞發(fā)揮職能,支持疫情防控助救災。多渠道籌措資金，積極落實上級政府相關政策和要求，科學制定方案,全面嚴格監(jiān)控,第一時間將中央直達資金7434.42萬元、參照直達資金12374萬元分配下達,直達基層、惠企利民。支持保障疫情防控和企業(yè)復工復產,投入抗疫相關支出218萬元，應急物資保障870萬元,疫情期間對困難群體補貼2802萬元,統(tǒng)籌撥付醫(yī)療保險基金和醫(yī)療救助資金843萬元,公共衛(wèi)生體系建設591萬元，重大公共衛(wèi)生服務23.8萬元。堅定有力支持防汛救災和災后恢復重建,做好物資保障、資金監(jiān)管等工作,共付自然災害救災補助和災后重建補助10030.66萬元，其中國家蓄滯洪區(qū)運用補償中央補助資金5871萬元、災后恢復重建財力補助資金4096萬元、國家蓄滯洪區(qū)運用中央財政補償資金（壓砂耕地修復）63.66萬元。
(四)注重精準發(fā)力,助力三大攻堅保穩(wěn)定。建立健全債務管理長效機制,堅決遏制隱性債務增量,完成2020年隱性債務化解任務。選取優(yōu)質公益性事業(yè)領域重點項目發(fā)行專項債券,以合法合規(guī)的方式保障重點項目合理融資需要,全區(qū)非標債項目成功申報入庫8個,發(fā)行債券1.58億。加大保障脫貧攻堅力度全年投入財政專項扶貧資金888.4萬元,實施扶貧項目19個。安排用于資產收益扶貧的財政資金30萬元。持續(xù)助力污染防治攻堅戰(zhàn),全年全區(qū)財政投入資金2070萬元,重點推進大氣、水等污染防治工作。
（五）立足深化改革,加強財政管理提績效。嚴格落實“過緊日子”思想。進一步壓減一般性支出和非剛性、非重點、非急需的支出。持續(xù)完善區(qū)直預算單位財務集中管理平臺建設,納入集中記賬的預算單位共45家。推動預算績效評價提質擴圍,2020年評價項目項目41個,覆蓋財政資金21768萬元。進一步完善資產管理制度體系,規(guī)范閑置資產處置、出租管理。
二、“十三五”時期全市財政工作回顧
“十三五”時期,是毛集財政改革發(fā)展進程中極不平凡的五年。五年來,毛集財政工作取得了一系列重大進展
(一)五年來,聚焦克難攻堅,財政收支態(tài)勢總體平穩(wěn)。積極應對煤炭去產能、大規(guī)模減稅降費政策實施、突發(fā)新冠肺炎疫情等影響,切實做好財政收入預期管理工作,財政綜合實力邁上新臺階。2016年以來,全區(qū)財政收入總量12.74億元,為財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行創(chuàng)造條件。全區(qū)財政支出保持了較快增長,規(guī)模實現(xiàn)新突破,從2015年的3.65億元,增長到2020年的9.34億元,年均增長20.7%。財政支出結構更加優(yōu)化,大力壓減一般性支出, 集中財力投向重點領和關鍵環(huán)節(jié),堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序。
(二)五年來,聚焦精準保障,支持高質量發(fā)展投入持續(xù)加大。聚力助創(chuàng)新,2016年以來累計投入資金3764萬元,支持科學技術發(fā)展。完善政策性擔保體系建設,成立融資擔保機構1戶,在保企業(yè)39戶,在保余額1.54億元。大力助協(xié)調,2016年以來累計投入資金53570萬元支持農林水事務,發(fā)放農業(yè)支持保護補貼26305萬元。實施推廣政府多元資本合作模式,全區(qū)目前已納入財政部PPP綜合信息平臺的項目2個,總投資5.89億元。著力保穩(wěn)定,2016年以來全區(qū)公共安全支出共計2660萬元,住房保障支出共計8663萬元,通過“一卡通”發(fā)放惠農補貼資金39126萬元。
(三)五年來,聚焦提質增效,民生領域保障水平持續(xù)提升。按照公共財政要求,著力保障和改善民生,在財政收支平衡壓力較大的情況下,確保基本民生投入只增不減,13大類民生支出從2016年的33348萬元增加到2020年的79500元,年均增長24.2%。2016年以來,累計投入資金46332萬元支持教育事業(yè)發(fā)展,投入39537萬元支持社會保障和就業(yè),投入39558萬元支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè),投入6721萬元支持交通運輸發(fā)展,投入1915萬元支持文化體育和傳媒發(fā)展。堅持民生導向不動搖,健全完善民生工程公示、實施、管養(yǎng)等管理機制,“十三五”期間全區(qū)累計投入資金8.53億元,滾動實施44項民生工程,成效惠及全區(qū)人民群眾。
(四)五年來,聚焦履職盡責,助推“三大攻堅戰(zhàn)”持續(xù)發(fā)力。 堅持底線思維,堅決遏制隱性債務增量,積極穩(wěn)妥地推進債務化解,截至2020年底,全區(qū)無新增隱性債務,2018至2020年的累計化解隱性債務1.34億元。堅持促發(fā)展與防風險并舉,我區(qū)累計發(fā)行各類地方政府債券4.456億元。積極助力脫貧攻堅,2016年以來累計投入財政專項扶貧資金5673.44萬元，實施了207個項目，制定了《毛集實驗區(qū)財政專項資金管理辦法》等制度，對扶貧項目資金實施全過程績效管理。堅持綠色發(fā)展,“十三五”期間全區(qū)財政累計投入環(huán)保資金15479萬元,重點推進大氣污染、水污染等污染防治工作。
(五)五年來,聚焦精細管理,財政體制機制持續(xù)完善。積極落實財政事權和支出責任劃分改革,進一步規(guī)范區(qū)級預算管理,加快建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度。深入推進預決算公開工作,進一步拓展預決算公開范圍,新增特殊轉移支付、地方政府債券、績效評價報告等信息及時向社會公開,主動接受監(jiān)督。加強財政資金和財政專戶管理,推廣國庫集中支付管理。強化政府采購制度建設,進一步完善行政事業(yè)性國有資產管理制度體系建設,持續(xù)夯實資產管理基礎。把人大、審計、群眾監(jiān)督與財政監(jiān)督結合起來,建立健全覆蓋財政資金運行全過程的財政監(jiān)督工作新格局。全面推進實施預算績效管理,充分發(fā)揮財政資金使用效益。結合預算單位財務實際,對不具備獨立會計核算條件的預算單位實行會計代理記賬。
(六)五年來,聚焦從嚴治黨,財政機關作風持續(xù)改進。高度重視意識形態(tài)工作,推進“兩學一做”常態(tài)化制度化,深入開展“三個以案”警示教育和“不忘初心,牢記使命”主題教育。全面落實從嚴治黨各項措施,切實履行“一崗雙責”,加強日常監(jiān)督,完善內控制度,推進財政系統(tǒng)懲治和預防腐敗體系建設有效開展。嚴格工作紀律和財經(jīng)紀律,不折不扣完成區(qū)工委、區(qū)管委和省、市財政各項工作部署。健全會商制度,開展機關文明創(chuàng)建和青年志愿者活動,被評為第十八、十九屆市級文明單位,連續(xù)多年獲得目標考核優(yōu)秀單位。
肯定成績的同時,我們也應正視問題和困難?！笆濉睍r期,受經(jīng)濟下行、煤炭行業(yè)產能過剩和減稅降費等因素疊加影響，收入壓力持續(xù)加大;財政用于補齊基本民生等領城短板,做好“六穩(wěn)”工作,落實“六?！比蝿盏戎С鰟傂栽鲩L,財政收支平衡壓力進一步增大;一些部門績效觀念和主體責任仍需加強,資金使用績效有待提高,等等這些,我們將高度重視,采取有效措施,在今后的工作中認真加以解決。
三、2021年財政預算草案
2021年,全區(qū)財政部門將堅持積極的財政政策提質增效、更可持續(xù),主動克服并積極應對經(jīng)濟下行等壓力挑戰(zhàn),進一步提高財政服務管理水平,努力保障“十四五”時期毛集經(jīng)濟社會發(fā)展的良好開局
(一)地方一般公共預算安排情況
按照省委經(jīng)濟工作會議精神,2021年起全省財政收入統(tǒng)計口徑調整為地方一般公共預算收入。
全區(qū)地方一般公共預算安排情況:2021年,全區(qū)地方一般公共預算收入23030萬元,增長6.6%。按照現(xiàn)行財政體制計算,全區(qū)可用財力26412萬元,專項轉移支付資金5547萬元,安排財政支出預算31959萬元,財政收支平衡。
（一）全區(qū)主要地方一般公共預算收入預算安排為:稅收收入14778萬元,其中:增值稅(地方部分) 4600萬元,企業(yè)所得稅400萬元,個人所得稅163萬元,契稅和耕地占用稅 526萬元。非稅收入8252萬元。
全區(qū)主要財政支出項目預算安排為:一般公共服務支出 5356萬元,國防支出34萬元，公共安全支出242 萬元,教育支出 6040萬元,科學技術支出35 萬元,文化旅游體育與傳媒支出 356 萬元,社會保障和就業(yè)支出 4960萬元,衛(wèi)生健康支出3303 萬元,節(jié)能環(huán)保支出505 萬元,城鄉(xiāng)社區(qū)支出 836 萬元,農林水支出 4383萬元,交通運輸支出1162萬元，資源勘探工業(yè)信息支出624萬元,商業(yè)服務業(yè)支出28萬元，自然資源海洋氣象支出101萬元，住房保障支出 1748萬元,糧油物資儲備69萬元，災害防治及應急管理支出317萬元，預備費300萬元，其他支出19萬元，債務付息支出1541萬元。
(二)政府性基金預算安排情況
2021年區(qū)本級政府性基金預算收入15000萬元,主要是國有土地使用權出讓收入15000萬元。加政府性基金轉移收入16萬元,上年結余1256 萬元,可安排的政府性基金收入總量16272萬元。2021年區(qū)本級政府性基金預算支出16272萬元,主要是:國有土地使用權出讓收入安排的支出16059萬元,污水處理費安排的支出48萬元,彩票公益金安排的支出145萬元，政府性基金補助支出16萬元。收支相抵,收支平衡。
(三)國有資本經(jīng)營預算安排情況
2021年,區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算收入0萬元。2021年區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算支出安排 0 萬元。
(四)社會保險基金預算安排情況
2021年全區(qū)社?；痤A算總收入9408萬元,其中:城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入9408萬元（其他險種市級統(tǒng)籌，市級統(tǒng)一預算）。加上年社?；鹂偨Y余5786萬元,2021年全區(qū)社保基金可安排資金總計15194萬元。社保基金總支出8635萬元,其中:城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出8635萬元,。當期收支結余773萬元,年末滾存結余6559萬元。
2021年財政工作安排:
（一）加強收入管理。結合我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展實際，預計2021年全區(qū)一般公共預算完成23030萬元，比2020年21609萬元增長6.6%。繼續(xù)把抓收入作為財政工作的重中之重，按照“三?！惫ぷ饕?，進一步理清思路、制定措施，在困境中尋找利好因素，想方設法解決財政收入存在的問題。在破解增收乏力上下功夫，在稅收征管上既要抓大也不能放小，既要重視主稅種、大稅戶，也不能忽視小稅種、小商戶。同時，重點加強對區(qū)內實施的重點項目建設稅收征管，建立稅收季度調度機制。
(二）積極爭取上級支持。一是爭取各項轉移支付資金直達毛集。因毛集實驗區(qū)無行政區(qū)劃，中央層面轉移支付資金未能與鳳臺縣分開（中央轉移資金到省級，省級原則是能分責分），使得我區(qū)事權范圍與支出責任不匹配。今年加強與省財政廳溝通，力爭省財政予以支持，做好中央、省轉移支付毛集資金應分責分。二是理順毛集區(qū)域內行業(yè)稅收。毛集實驗區(qū)區(qū)域內電力、石油、金融等行業(yè)，因公司注冊地均不在我區(qū)，導致企業(yè)在我區(qū)區(qū)域內經(jīng)營卻不在我區(qū)納稅。今年協(xié)調市財政局從市級層面幫助解決毛集區(qū)域內行業(yè)稅收分成問題。
（三）加強財源培植。繼續(xù)實施積極的財政政策，落實減費降費政策，增強實體經(jīng)濟實力。加大招商引資力度，區(qū)財政局今年計劃引進總部經(jīng)濟1-2家，年度內即可形成稅收收入萬元。
（四）做好非標專項債申請發(fā)行。做的早動員、早謀劃，搶抓先機，建立非標專項債項目庫，提前落實項目立項、規(guī)劃、土地等前期手續(xù)，為項目申報奠定基礎。同時加強與咨詢機構的溝通和會商，按照省、市非標專項債申報要求，對申報材料嚴把質量關。
（五）提升管理水平。貫徹落實預算法，按規(guī)定規(guī)范預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、績效各個流程。嚴格收支管理，堅持實事求是、依法征收。堅持先有預算、后有支出，未列入預算的不得支出，未經(jīng)法定程序不得調整支出，強化預算剛性約束。嚴肅財經(jīng)紀律，嚴格執(zhí)行預算管理、政府采購、財務會計、“三資”管理等各項制度，嚴格執(zhí)行內部控制制度，自覺接受人大、審計和社會各界監(jiān)督，財務公開，推進陽光財政建設。繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出，降低行政運行成本。
（五）打造廉潔財政。加強財政干部隊伍政治學習、業(yè)務培訓和廉潔教育，樹牢“四個意識”，增強“四個自信”，堅決做到“兩個維護”,強化監(jiān)督執(zhí)紀問責,深入推進重點領域、重點環(huán)節(jié)、重點崗位以及“三重一大”等事項的廉政風險防控,始終做到居安思危、敬畏權力，嚴守紀律規(guī)矩。
各位領導,2021年是“十四五”開局之年,做好財政工作任務艱巨、使命光榮。區(qū)財政局將更好地發(fā)揮財政職能作用,扎實做好財政預算各項工作,努力完成區(qū)工委、區(qū)管委確定的目標任務,為加快建設現(xiàn)代化美好毛集、實現(xiàn)“十四五”良好開局作出積極貢獻,以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
