（安徽?。╆P于淮南市毛集實驗區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
毛集實驗區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
根據(jù)《預算法》《預算法實施條例》和《安徽省預算審查監(jiān)督條例》規(guī)定，同時將區(qū)發(fā)改局等67家預算單位（含二級機構）2023年預算草案一并提交會議審定。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹習近平總書記考察安徽重要講話精神，在區(qū)工委、區(qū)管委的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，積極的財政政策更加提升效能，扎實做好“六穩(wěn)”“六保”工作，財政經(jīng)濟形勢呈現(xiàn)穩(wěn)中向好、進中提質(zhì)態(tài)勢，較好完成全年預算目標。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預算執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預算執(zhí)行情況：2022年全區(qū)收入調(diào)整預算為37700萬元，全年實際完成財政收入38079萬元，為調(diào)整預算的101.01%，較上年同期增長（以下簡稱“增長”）52.33%。上級補助收入39128萬元（其中返還性收入115萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入34345萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助收入4668萬元)，調(diào)入資金9814萬元(其中調(diào)入政府性基金8591萬元，調(diào)入其他資金1223萬元)，債務（轉(zhuǎn)貸）收入1310萬元。全區(qū)一般公共預算支出80271萬元，為調(diào)整預算的100.34%，增長17.02%。上解上級支出6118萬元，債務還本支出1563萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2347萬元。按現(xiàn)行財政體制測算，全區(qū)可實現(xiàn)財政收支平衡。
全區(qū)主要一般公共預算收入項目執(zhí)行情況是：稅收收入完成21450萬元，為調(diào)整預算的100.52%，增長21.81%，其中：增值稅(地方部分)10341萬元，為調(diào)整預算的100.40%，增長34.47%；企業(yè)所得稅447萬元，為調(diào)整預算的101.59%，增長31.47%；個人所得稅221萬元，為調(diào)整預算的100.45%，增長16.93%：資源稅3210萬元，為調(diào)整預算的100.31%，增長68.86%；城市維護建設稅836萬元，為調(diào)整預算的100.72%，增長6.91%；房產(chǎn)稅289萬元，為調(diào)整預算的103.21%，增長17.48%；印花稅487萬元，為調(diào)整預算的101.46%，增長64.53%；城鎮(zhèn)土地使用稅1008萬元，為調(diào)整預算的100.80%，下降22.34%；土地增值稅791萬元，為調(diào)整預算的100.13%，下降9.08%；車船稅2668萬元，為調(diào)整預算的100.30%，下降0.89%；契稅1149萬元，為調(diào)整預算的100.79%，下降11.68%。非稅收入完成16630萬元，為調(diào)整預算的101.65%，增長125.09%。
全區(qū)主要財政預算支出項目執(zhí)行情況是：一般公共服務支出6568萬元，為調(diào)整預算的83.35%，下降16.64%；公共安全支出562萬元，為調(diào)整預算的106.04%，增長20.86%；教育支出12559萬元，為調(diào)整預算的100.61%，增長8.13%；科學技術支出65萬元，為調(diào)整預算的166.67%，增長1.56%；文化旅游體育與傳媒支出354萬元，為調(diào)整預算的101.14%，下降12.81%；社會保障和就業(yè)支出11309萬元，為調(diào)整預算的111.14%，增長50.67%；衛(wèi)生健康支出4591萬元，為調(diào)整預算的109.75%，增長8.25%；節(jié)能環(huán)保支出2641萬元，為調(diào)整預算的101.58%，增長1.62%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1948萬元，為調(diào)整預算的105.75%，下降14.30%；農(nóng)林水支出25980萬元，為調(diào)整預算的99.88%，增長18.92%；交通運輸支出1395萬元，為調(diào)整預算的101.23%，下降12.32%；資源勘探工業(yè)信息等支出1223萬元，為調(diào)整預算的103.38%，增長674.05%；商業(yè)服務業(yè)等支出7080萬元，為調(diào)整預算的100.85%，增長66.31%；自然資源海洋氣象等支出488萬元，為調(diào)整預算的107.96%，下降36.71%；住房保障支出2169萬元，為調(diào)整預算的109.99%，增長91.61%；災害防治及應急管理支出671萬元，為調(diào)整預算的100.15%，下降30.82%；債務付息支出492萬元，為調(diào)整預算的100%，下降2.19%。
稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況是：2022年省、市對我區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金39128萬元，較上年增長5790萬元，增長18.02%。其中：稅收返還115萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付34345萬元，專項轉(zhuǎn)移支付4668萬元，有效緩解了我區(qū)財政支出壓力。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年區(qū)本級政府性基金收入完成14972萬元，完成調(diào)整預算的100.48%（其中：國有土地使用權出讓收入14587萬元，城市基礎設施配套費收入316萬元，污水處理費收入65萬元），政府性基金補助收入1028萬元，上年結轉(zhuǎn)結余7180萬元，調(diào)入資金2307萬元，政府性基金收入總量為25487萬元。
2022年區(qū)本級政府性基金預算支出15694萬元（其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出7165萬元，其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出5800萬元，彩票公益金安排的支出195萬元，債務付息支出2531萬元）。調(diào)出資金8591萬元，年終結轉(zhuǎn)結余1202萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年區(qū)本級國有資本經(jīng)營年初預算收入0萬元，上級補助收入1萬元，預算支出為1萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)社保基金收入完成10049萬元，完成預算的107%，其中：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入10049萬元（此險種也已經(jīng)納入市級統(tǒng)一預算）。全區(qū)社保基金支出完成8261萬元，完成年初預算的61%，其中：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出8261萬元。當年收支結余1788萬元，年末滾存結余13240萬元。
（五）地方政府債務情況。
省財政廳核定我區(qū)2022年地方政府債務限額為97438萬元，截至2022年底，全區(qū)地方政府債務余額為89977萬元（2022年度當年無新增），我區(qū)政府債務余額在省財政廳核定的限額內(nèi)。
二、2022財政工作情況
2022年，面對外部環(huán)境復雜、疫情反復交織、大規(guī)模減稅降費，面臨疫情性減收、經(jīng)濟性減收、政策性減收“三疊加”，全區(qū)財政部門全面貫徹落實預算法及其實施條例，堅持積極的財政政策提升效能，為經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供有力支撐。
（一）編制完成年度預算。對各部門有針對性地開展預算調(diào)研活動，摸清基本情況，掌握政策依據(jù)，認真測算，起草完成《關于毛集實驗區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告》。嚴格按照“兩上兩下”的程序，編制完成并及時向各預算單位下達了部門預算，目前全區(qū)部門預算編制覆蓋面達100%，嚴格預算執(zhí)行監(jiān)管。
（二）積極組織財政收入。遵循財政收入預期管理原則，加強收入預測和預算執(zhí)行分析工作。配合做好依法治稅、規(guī)范征管工作，進一步做實地方公共財政收入。在區(qū)工委、管委的高度重視下，稅務、財政部門共同努力，采取了一系列的征收措施，2022年完成38074萬元，實現(xiàn)了近三年來財政收入增幅正增長的目標。
（三）落實重點支出保障政策。按照“有保有壓、突出重點”的原則，進一步優(yōu)化支出結構：按照文件要求，我區(qū)每年按照一般性支出的5%壓減非剛性支出，壓減騰出資金按程序統(tǒng)籌用于基層三保等急需資金的領域投入。足額保障基本支出。按政策和標準安排人員經(jīng)費和公用經(jīng)費，在保工資和保運轉(zhuǎn)的同時全力支持事業(yè)發(fā)展；全面落實民生政策。2022年全區(qū)教育、衛(wèi)生、科技等13項民生支出70702萬，占一般公共預算支出88.08%。積極助力“六穩(wěn)”“六?！?，把有限財政資金用到“刀刃”上。對涉及教育、科技、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等重點民生支出，足額安排支出預算，保證全面落實到位。
（四）向上爭取資金。認真研究分析上級政策精神，及時掌握調(diào)整國家、省和市政策和資金重點投向，加大向上爭取調(diào)度考核力度，提高部門爭取資金工作積極性。截至目前已爭取到皖北地區(qū)綜合財力補助資金1350萬元，產(chǎn)糧大縣縣區(qū)補助資金523.5萬元，縣級基本財力保障資金每年1269萬元，有效地緩解了我區(qū)的財政支出壓力。
（四）推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革。堅持財權事權相統(tǒng)一、責權利相結合的原則相應調(diào)整財權事權，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政運行，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預算績效管理，充分調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級政府當家理財、發(fā)展經(jīng)濟、改善民生的積極性和主動性，增強自求平衡、自我發(fā)展的主體意識，打破“等、靠、要”的哺乳式區(qū)鎮(zhèn)財政管理格局。
在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，目前我區(qū)財政運行還存在一些困難及問題，主要包括：受大規(guī)模減稅降費、今年新一輪疫情等因素影響，財政收入整體增長乏力，剛性支出增長較快，收支矛盾依然突出；政府性債務還本付息壓力較大；“三保”支出兜底壓力較大等。對此，我們將高度重視，進一步強化問題導向，著力補短板、強弱項，積極采取措施加以解決。
三、2023年財政預算草案
預算安排原則。2023年預算編制主要堅持以下原則：一是綜合預算，樹牢“大財政”理念，統(tǒng)籌資金、資產(chǎn)、資源，做大財政蛋糕、做優(yōu)融資蛋糕、做強資本蛋糕，努力壯大財政“資金池”，提高財政綜合保障能力。二是零基預算，深化零基預算管理改革，將零基預算理念貫穿于各領域、各部門的預算編制中，打破支出固化格局，提高政策精準度和有效性。三是剛性預算，嚴格一般性支出、嚴格“三公”經(jīng)費管理，騰出更多資金加強對基本民生、重點領域、重大政策的財力保障。四是可持續(xù)預算，統(tǒng)籌需要和可能、當前和長遠，堅持在發(fā)展中保障和改善民生，通過分期滾動安排預算、壓減非急需非剛性支出等措施，實現(xiàn)財政持續(xù)平穩(wěn)運行。
（一）地方一般公共預算安排草案
全區(qū)地方一般公共預算安排情況：2023年，全區(qū)地方一般公共預算收入50000萬元，增長31.31%。按照現(xiàn)行財政體制計算，返還性收入115萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入30151萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入22963萬元，調(diào)入資金7143萬元。全區(qū)可用財力110372萬元，專項轉(zhuǎn)移支付資金7031萬元，安排財政支出預算103341萬元，財政收支平衡。
一般公共預算收入預算安排為：稅收收入30000萬元，其中：增值稅(地方部分)14500萬元，企業(yè)所得稅870萬元，個人所得稅820萬元，資源稅4510萬元，城市維護建設稅800萬元，房產(chǎn)稅560萬元，印花稅900萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅1620萬元，土地增值稅900萬元，車船稅2800萬元，契稅和耕地占用稅1720萬元。非稅收入20000萬元。
一般公共預算支出預算安排為：一般公共服務支出9829萬元，國防支出95萬元，公共安全支出816萬元，教育支出17265萬元，科學技術支出325萬元，文化旅游體育與傳媒支出443萬元，社會保障和就業(yè)支出18322萬元，衛(wèi)生健康支出9113萬元，節(jié)能環(huán)保支出1405萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出3921萬元，農(nóng)林水支出24786萬元，交通運輸支出2266萬元，資源勘探工業(yè)信息支出4802萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出1818萬元，自然資源海洋氣象等支出885萬元，住房保障支出2435萬元，糧油物資儲備支出85萬元，災害防治及應急管理支出639萬元，預備費308萬元，其他支出3344萬元，債務付息支出439萬元。
（二）政府性基金預算安排草案
2023年區(qū)本級政府性基金預算收入16524元，主要是：國有土地使用權出讓收入15000萬元，加政府性基金轉(zhuǎn)移收入322萬元，上年結轉(zhuǎn)結余1202萬元，可安排的政府性基金收入總量為16524萬元。2023年區(qū)本級政府性基金預算支出16524萬元，主要是：大中型水庫移民后期扶持基金支出1萬元，國有土地使用權出讓收入安排的支出16440萬元，其他支出83萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算安排草案
2023年，區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算收入0萬元。2023年區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算支出安排 0 萬元。
（四）社會保險基金預算安排草案
2023年全區(qū)社?；痤A算總收入10149.44萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入10149.44萬元（其他險種市級統(tǒng)籌，市級統(tǒng)一預算）。加上年社?；鹂偨Y余16306.55萬元，2023年全區(qū)社?；鹂砂才刨Y金總計26455.99萬元。社?；鹂傊С?749.42萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出8749.42萬元。當期收支結余1400.02萬元，年末滾存結余17706.57萬元。
四、2023年財政工作謀劃
2023年是學習貫徹黨的二十大精神的開局之年，也是推進毛集實驗區(qū)高質(zhì)量發(fā)展的關鍵之年。財政部門將深入貫徹落實中央及省市決策部署，落實積極的財政政策，樹牢“大財政”理念，統(tǒng)籌財政資金、資產(chǎn)、資源，保證財政支出強度、加快支出進度、提高支出績效，實現(xiàn)財政工作從需求保障型向績效引領型轉(zhuǎn)變、從收支管理型向全要素統(tǒng)籌轉(zhuǎn)變，以更加精準有效的財政政策“組合拳”，護航毛集實驗區(qū)高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展。
（一）加強收入管理。結合我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展實際，預計2023年全區(qū)一般公共預算收入完成50000萬元，比2022年38079萬元增長31.31%。繼續(xù)把抓收入作為財政工作的重中之重，按照“三保”工作要求，進一步理清思路、制定措施，在困境中尋找利好因素，想方設法解決財政收入存在的問題。在破解增收乏力上下功夫，在稅收征管上既要抓大也不能放小，既要重視主稅種、大稅戶，也不能忽視小稅種、小商戶。同時，重點加強對區(qū)內(nèi)實施的重點項目建設稅收征管，建立稅收季度調(diào)度機制。
(二）積極爭取上級支持。一是爭取各項轉(zhuǎn)移支付資金直達毛集。因毛集實驗區(qū)無行政區(qū)劃，中央層面轉(zhuǎn)移支付資金未能與鳳臺縣分開（中央轉(zhuǎn)移資金到省級，省級原則是能分責分），使得我區(qū)事權范圍與支出責任不匹配。今年加強與省財政廳溝通，力爭省財政予以支持，做好中央、省轉(zhuǎn)移支付毛集資金應分責分。二是理順毛集區(qū)域內(nèi)行業(yè)稅收。毛集實驗區(qū)區(qū)域內(nèi)電力、石油、金融等行業(yè)，因公司注冊地均不在我區(qū)，導致企業(yè)在我區(qū)區(qū)域內(nèi)經(jīng)營卻不在我區(qū)納稅。今年協(xié)調(diào)市財政局從市級層面幫助解決毛集區(qū)域內(nèi)行業(yè)稅收分成問題。
（三）加強財源培植。繼續(xù)實施積極的財政政策，落實減費降費政策，增強實體經(jīng)濟實力。加大招商引資力度。
（四）做好非標專項債申請發(fā)行。做到早動員、早謀劃，搶抓先機，提前落實項目立項、規(guī)劃、土地等前期手續(xù)，為項目申報奠定基礎。同時加強與咨詢機構的溝通和會商，按照省、市非標專項債申報要求，對申報材料嚴把質(zhì)量關。
（五）提升管理水平。貫徹落實預算法，按規(guī)定規(guī)范預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、績效各個流程。嚴格收支管理，堅持實事求是、依法征收。堅持先有預算、后有支出，未列入預算的不得支出，未經(jīng)法定程序不得調(diào)整支出，強化預算剛性約束。嚴肅財政紀律，嚴格執(zhí)行預算管理、政府采購、財務會計、“三資”管理等各項制度，嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，自覺接受人大、審計和社會各界監(jiān)督，財務公開，推進陽光財政建設。繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出，降低行政運行成本。
（五）打造廉潔財政。加強財政干部隊伍政治學習、業(yè)務培訓和廉潔教育，樹牢“四個意識”，增強“四個自信”，堅決做到“兩個維護”，強化監(jiān)督執(zhí)紀問責，深入推進重點領域、重點環(huán)節(jié)、重點崗位以及“三重一大”等事項的廉政風險防控，始終做到居安思危、敬畏權力，嚴守紀律規(guī)矩。
各位領導，做好財政工作任務艱巨、使命光榮。區(qū)財政局將更好地發(fā)揮財政職能作用，扎實做好財政預算各項工作，努力完成區(qū)工委、區(qū)管委確定的目標任務，加快建設現(xiàn)代化美好毛集！
