（安徽?。╆P(guān)于淮南市毛集實(shí)驗(yàn)區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
毛集實(shí)驗(yàn)區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
根據(jù)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》和《安徽省預(yù)算審查監(jiān)督條例》規(guī)定，同時(shí)將區(qū)發(fā)改局等67家預(yù)算單位（含二級機(jī)構(gòu)）2023年預(yù)算草案一并提交會(huì)議審定。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)各級各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記考察安徽重要講話精神，在區(qū)工委、區(qū)管委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，積極的財(cái)政政策更加提升效能，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢呈現(xiàn)穩(wěn)中向好、進(jìn)中提質(zhì)態(tài)勢，較好完成全年預(yù)算目標(biāo)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：2022年全區(qū)收入調(diào)整預(yù)算為37700萬元，全年實(shí)際完成財(cái)政收入38079萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.01%，較上年同期增長（以下簡稱“增長”）52.33%。上級補(bǔ)助收入39128萬元（其中返還性收入115萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入34345萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入4668萬元)，調(diào)入資金9814萬元(其中調(diào)入政府性基金8591萬元，調(diào)入其他資金1223萬元)，債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入1310萬元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出80271萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.34%，增長17.02%。上解上級支出6118萬元，債務(wù)還本支出1563萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2347萬元。按現(xiàn)行財(cái)政體制測算，全區(qū)可實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。
全區(qū)主要一般公共預(yù)算收入項(xiàng)目執(zhí)行情況是：稅收收入完成21450萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.52%，增長21.81%，其中：增值稅(地方部分)10341萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.40%，增長34.47%；企業(yè)所得稅447萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.59%，增長31.47%；個(gè)人所得稅221萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.45%，增長16.93%：資源稅3210萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.31%，增長68.86%；城市維護(hù)建設(shè)稅836萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.72%，增長6.91%；房產(chǎn)稅289萬元，為調(diào)整預(yù)算的103.21%，增長17.48%；印花稅487萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.46%，增長64.53%；城鎮(zhèn)土地使用稅1008萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.80%，下降22.34%；土地增值稅791萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.13%，下降9.08%；車船稅2668萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.30%，下降0.89%；契稅1149萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.79%，下降11.68%。非稅收入完成16630萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.65%，增長125.09%。
全區(qū)主要財(cái)政預(yù)算支出項(xiàng)目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出6568萬元，為調(diào)整預(yù)算的83.35%，下降16.64%；公共安全支出562萬元，為調(diào)整預(yù)算的106.04%，增長20.86%；教育支出12559萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.61%，增長8.13%；科學(xué)技術(shù)支出65萬元，為調(diào)整預(yù)算的166.67%，增長1.56%；文化旅游體育與傳媒支出354萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.14%，下降12.81%；社會(huì)保障和就業(yè)支出11309萬元，為調(diào)整預(yù)算的111.14%，增長50.67%；衛(wèi)生健康支出4591萬元，為調(diào)整預(yù)算的109.75%，增長8.25%；節(jié)能環(huán)保支出2641萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.58%，增長1.62%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1948萬元，為調(diào)整預(yù)算的105.75%，下降14.30%；農(nóng)林水支出25980萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.88%，增長18.92%；交通運(yùn)輸支出1395萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.23%，下降12.32%；資源勘探工業(yè)信息等支出1223萬元，為調(diào)整預(yù)算的103.38%，增長674.05%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出7080萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.85%，增長66.31%；自然資源海洋氣象等支出488萬元，為調(diào)整預(yù)算的107.96%，下降36.71%；住房保障支出2169萬元，為調(diào)整預(yù)算的109.99%，增長91.61%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出671萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.15%，下降30.82%；債務(wù)付息支出492萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，下降2.19%。
稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況是：2022年省、市對我區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金39128萬元，較上年增長5790萬元，增長18.02%。其中：稅收返還115萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付34345萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付4668萬元，有效緩解了我區(qū)財(cái)政支出壓力。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年區(qū)本級政府性基金收入完成14972萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.48%（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入14587萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入316萬元，污水處理費(fèi)收入65萬元），政府性基金補(bǔ)助收入1028萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余7180萬元，調(diào)入資金2307萬元，政府性基金收入總量為25487萬元。
2022年區(qū)本級政府性基金預(yù)算支出15694萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出7165萬元，其他政府性基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出5800萬元，彩票公益金安排的支出195萬元，債務(wù)付息支出2531萬元）。調(diào)出資金8591萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1202萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年區(qū)本級國有資本經(jīng)營年初預(yù)算收入0萬元，上級補(bǔ)助收入1萬元，預(yù)算支出為1萬元，收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)社?；鹗杖胪瓿?0049萬元，完成預(yù)算的107%，其中：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入10049萬元（此險(xiǎn)種也已經(jīng)納入市級統(tǒng)一預(yù)算）。全區(qū)社?；鹬С鐾瓿?261萬元，完成年初預(yù)算的61%，其中：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出8261萬元。當(dāng)年收支結(jié)余1788萬元，年末滾存結(jié)余13240萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況。
省財(cái)政廳核定我區(qū)2022年地方政府債務(wù)限額為97438萬元，截至2022年底，全區(qū)地方政府債務(wù)余額為89977萬元（2022年度當(dāng)年無新增），我區(qū)政府債務(wù)余額在省財(cái)政廳核定的限額內(nèi)。
二、2022財(cái)政工作情況
2022年，面對外部環(huán)境復(fù)雜、疫情反復(fù)交織、大規(guī)模減稅降費(fèi)，面臨疫情性減收、經(jīng)濟(jì)性減收、政策性減收“三疊加”，全區(qū)財(cái)政部門全面貫徹落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提升效能，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展提供有力支撐。
（一）編制完成年度預(yù)算。對各部門有針對性地開展預(yù)算調(diào)研活動(dòng)，摸清基本情況，掌握政策依據(jù)，認(rèn)真測算，起草完成《關(guān)于毛集實(shí)驗(yàn)區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告》。嚴(yán)格按照“兩上兩下”的程序，編制完成并及時(shí)向各預(yù)算單位下達(dá)了部門預(yù)算，目前全區(qū)部門預(yù)算編制覆蓋面達(dá)100%，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管。
（二）積極組織財(cái)政收入。遵循財(cái)政收入預(yù)期管理原則，加強(qiáng)收入預(yù)測和預(yù)算執(zhí)行分析工作。配合做好依法治稅、規(guī)范征管工作，進(jìn)一步做實(shí)地方公共財(cái)政收入。在區(qū)工委、管委的高度重視下，稅務(wù)、財(cái)政部門共同努力，采取了一系列的征收措施，2022年完成38074萬元，實(shí)現(xiàn)了近三年來財(cái)政收入增幅正增長的目標(biāo)。
（三）落實(shí)重點(diǎn)支出保障政策。按照“有保有壓、突出重點(diǎn)”的原則，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)：按照文件要求，我區(qū)每年按照一般性支出的5%壓減非剛性支出，壓減騰出資金按程序統(tǒng)籌用于基層三保等急需資金的領(lǐng)域投入。足額保障基本支出。按政策和標(biāo)準(zhǔn)安排人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)，在保工資和保運(yùn)轉(zhuǎn)的同時(shí)全力支持事業(yè)發(fā)展；全面落實(shí)民生政策。2022年全區(qū)教育、衛(wèi)生、科技等13項(xiàng)民生支出70702萬，占一般公共預(yù)算支出88.08%。積極助力“六穩(wěn)”“六?！?，把有限財(cái)政資金用到“刀刃”上。對涉及教育、科技、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等重點(diǎn)民生支出，足額安排支出預(yù)算，保證全面落實(shí)到位。
（四）向上爭取資金。認(rèn)真研究分析上級政策精神，及時(shí)掌握調(diào)整國家、省和市政策和資金重點(diǎn)投向，加大向上爭取調(diào)度考核力度，提高部門爭取資金工作積極性。截至目前已爭取到皖北地區(qū)綜合財(cái)力補(bǔ)助資金1350萬元，產(chǎn)糧大縣縣區(qū)補(bǔ)助資金523.5萬元，縣級基本財(cái)力保障資金每年1269萬元，有效地緩解了我區(qū)的財(cái)政支出壓力。
（四）推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革。堅(jiān)持財(cái)權(quán)事權(quán)相統(tǒng)一、責(zé)權(quán)利相結(jié)合的原則相應(yīng)調(diào)整財(cái)權(quán)事權(quán)，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行，推動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算績效管理，充分調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級政府當(dāng)家理財(cái)、發(fā)展經(jīng)濟(jì)、改善民生的積極性和主動(dòng)性，增強(qiáng)自求平衡、自我發(fā)展的主體意識(shí)，打破“等、靠、要”的哺乳式區(qū)鎮(zhèn)財(cái)政管理格局。
在肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，目前我區(qū)財(cái)政運(yùn)行還存在一些困難及問題，主要包括：受大規(guī)模減稅降費(fèi)、今年新一輪疫情等因素影響，財(cái)政收入整體增長乏力，剛性支出增長較快，收支矛盾依然突出；政府性債務(wù)還本付息壓力較大；“三?！敝С龆档讐毫^大等。對此，我們將高度重視，進(jìn)一步強(qiáng)化問題導(dǎo)向，著力補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，積極采取措施加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
預(yù)算安排原則。2023年預(yù)算編制主要堅(jiān)持以下原則：一是綜合預(yù)算，樹牢“大財(cái)政”理念，統(tǒng)籌資金、資產(chǎn)、資源，做大財(cái)政蛋糕、做優(yōu)融資蛋糕、做強(qiáng)資本蛋糕，努力壯大財(cái)政“資金池”，提高財(cái)政綜合保障能力。二是零基預(yù)算，深化零基預(yù)算管理改革，將零基預(yù)算理念貫穿于各領(lǐng)域、各部門的預(yù)算編制中，打破支出固化格局，提高政策精準(zhǔn)度和有效性。三是剛性預(yù)算，嚴(yán)格一般性支出、嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)管理，騰出更多資金加強(qiáng)對基本民生、重點(diǎn)領(lǐng)域、重大政策的財(cái)力保障。四是可持續(xù)預(yù)算，統(tǒng)籌需要和可能、當(dāng)前和長遠(yuǎn)，堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，通過分期滾動(dòng)安排預(yù)算、壓減非急需非剛性支出等措施，實(shí)現(xiàn)財(cái)政持續(xù)平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）地方一般公共預(yù)算安排草案
全區(qū)地方一般公共預(yù)算安排情況：2023年，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入50000萬元，增長31.31%。按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，返還性收入115萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入30151萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入22963萬元，調(diào)入資金7143萬元。全區(qū)可用財(cái)力110372萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金7031萬元，安排財(cái)政支出預(yù)算103341萬元，財(cái)政收支平衡。
一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排為：稅收收入30000萬元，其中：增值稅(地方部分)14500萬元，企業(yè)所得稅870萬元，個(gè)人所得稅820萬元，資源稅4510萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅800萬元，房產(chǎn)稅560萬元，印花稅900萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅1620萬元，土地增值稅900萬元，車船稅2800萬元，契稅和耕地占用稅1720萬元。非稅收入20000萬元。
一般公共預(yù)算支出預(yù)算安排為：一般公共服務(wù)支出9829萬元，國防支出95萬元，公共安全支出816萬元，教育支出17265萬元，科學(xué)技術(shù)支出325萬元，文化旅游體育與傳媒支出443萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出18322萬元，衛(wèi)生健康支出9113萬元，節(jié)能環(huán)保支出1405萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出3921萬元，農(nóng)林水支出24786萬元，交通運(yùn)輸支出2266萬元，資源勘探工業(yè)信息支出4802萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1818萬元，自然資源海洋氣象等支出885萬元，住房保障支出2435萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出85萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出639萬元，預(yù)備費(fèi)308萬元，其他支出3344萬元，債務(wù)付息支出439萬元。
（二）政府性基金預(yù)算安排草案
2023年區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入16524元，主要是：國有土地使用權(quán)出讓收入15000萬元，加政府性基金轉(zhuǎn)移收入322萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1202萬元，可安排的政府性基金收入總量為16524萬元。2023年區(qū)本級政府性基金預(yù)算支出16524萬元，主要是：大中型水庫移民后期扶持基金支出1萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出16440萬元，其他支出83萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排草案
2023年，區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0萬元。2023年區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排 0 萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排草案
2023年全區(qū)社保基金預(yù)算總收入10149.44萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入10149.44萬元（其他險(xiǎn)種市級統(tǒng)籌，市級統(tǒng)一預(yù)算）。加上年社?；鹂偨Y(jié)余16306.55萬元，2023年全區(qū)社?；鹂砂才刨Y金總計(jì)26455.99萬元。社?；鹂傊С?749.42萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出8749.42萬元。當(dāng)期收支結(jié)余1400.02萬元，年末滾存結(jié)余17706.57萬元。
四、2023年財(cái)政工作謀劃
2023年是學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神的開局之年，也是推進(jìn)毛集實(shí)驗(yàn)區(qū)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵之年。財(cái)政部門將深入貫徹落實(shí)中央及省市決策部署，落實(shí)積極的財(cái)政政策，樹牢“大財(cái)政”理念，統(tǒng)籌財(cái)政資金、資產(chǎn)、資源，保證財(cái)政支出強(qiáng)度、加快支出進(jìn)度、提高支出績效，實(shí)現(xiàn)財(cái)政工作從需求保障型向績效引領(lǐng)型轉(zhuǎn)變、從收支管理型向全要素統(tǒng)籌轉(zhuǎn)變，以更加精準(zhǔn)有效的財(cái)政政策“組合拳”，護(hù)航毛集實(shí)驗(yàn)區(qū)高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展。
（一）加強(qiáng)收入管理。結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，預(yù)計(jì)2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成50000萬元，比2022年38079萬元增長31.31%。繼續(xù)把抓收入作為財(cái)政工作的重中之重，按照“三?！惫ぷ饕?，進(jìn)一步理清思路、制定措施，在困境中尋找利好因素，想方設(shè)法解決財(cái)政收入存在的問題。在破解增收乏力上下功夫，在稅收征管上既要抓大也不能放小，既要重視主稅種、大稅戶，也不能忽視小稅種、小商戶。同時(shí)，重點(diǎn)加強(qiáng)對區(qū)內(nèi)實(shí)施的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)稅收征管，建立稅收季度調(diào)度機(jī)制。
(二）積極爭取上級支持。一是爭取各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金直達(dá)毛集。因毛集實(shí)驗(yàn)區(qū)無行政區(qū)劃，中央層面轉(zhuǎn)移支付資金未能與鳳臺(tái)縣分開（中央轉(zhuǎn)移資金到省級，省級原則是能分責(zé)分），使得我區(qū)事權(quán)范圍與支出責(zé)任不匹配。今年加強(qiáng)與省財(cái)政廳溝通，力爭省財(cái)政予以支持，做好中央、省轉(zhuǎn)移支付毛集資金應(yīng)分責(zé)分。二是理順毛集區(qū)域內(nèi)行業(yè)稅收。毛集實(shí)驗(yàn)區(qū)區(qū)域內(nèi)電力、石油、金融等行業(yè)，因公司注冊地均不在我區(qū)，導(dǎo)致企業(yè)在我區(qū)區(qū)域內(nèi)經(jīng)營卻不在我區(qū)納稅。今年協(xié)調(diào)市財(cái)政局從市級層面幫助解決毛集區(qū)域內(nèi)行業(yè)稅收分成問題。
（三）加強(qiáng)財(cái)源培植。繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，落實(shí)減費(fèi)降費(fèi)政策，增強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)實(shí)力。加大招商引資力度。
（四）做好非標(biāo)專項(xiàng)債申請發(fā)行。做到早動(dòng)員、早謀劃，搶抓先機(jī)，提前落實(shí)項(xiàng)目立項(xiàng)、規(guī)劃、土地等前期手續(xù)，為項(xiàng)目申報(bào)奠定基礎(chǔ)。同時(shí)加強(qiáng)與咨詢機(jī)構(gòu)的溝通和會(huì)商，按照省、市非標(biāo)專項(xiàng)債申報(bào)要求，對申報(bào)材料嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。
（五）提升管理水平。貫徹落實(shí)預(yù)算法，按規(guī)定規(guī)范預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、績效各個(gè)流程。嚴(yán)格收支管理，堅(jiān)持實(shí)事求是、依法征收。堅(jiān)持先有預(yù)算、后有支出，未列入預(yù)算的不得支出，未經(jīng)法定程序不得調(diào)整支出，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。嚴(yán)肅財(cái)政紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理、政府采購、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、“三資”管理等各項(xiàng)制度，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，自覺接受人大、審計(jì)和社會(huì)各界監(jiān)督，財(cái)務(wù)公開，推進(jìn)陽光財(cái)政建設(shè)。繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，降低行政運(yùn)行成本。
（五）打造廉潔財(cái)政。加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍政治學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和廉潔教育，樹牢“四個(gè)意識(shí)”，增強(qiáng)“四個(gè)自信”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，強(qiáng)化監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問責(zé)，深入推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)崗位以及“三重一大”等事項(xiàng)的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控，始終做到居安思危、敬畏權(quán)力，嚴(yán)守紀(jì)律規(guī)矩。
各位領(lǐng)導(dǎo)，做好財(cái)政工作任務(wù)艱巨、使命光榮。區(qū)財(cái)政局將更好地發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)工作，努力完成區(qū)工委、區(qū)管委確定的目標(biāo)任務(wù)，加快建設(shè)現(xiàn)代化美好毛集！
