（安徽省）關于淮南市潘集區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
潘集區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
—2021年1月19日在潘集區(qū)第十屆人民代表大會第七次會議上
潘集區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會報告全區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案，請予以審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，我區(qū)財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入學習習近平總書記考察安徽重要講話指示精神，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，嚴格執(zhí)行區(qū)第十屆人大六次會議審查批準的預算決議，積極應對新冠疫情和洪澇災害等復雜局面，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，深入貫徹新發(fā)展理念，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，保障了全區(qū)經(jīng)濟和社會事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1、全區(qū)一般公共預算執(zhí)行情況。
收入預算執(zhí)行情況：2020年全區(qū)財政收入完成77590萬元（其中稅收收入65614萬元，非稅收入11976萬元）, 同比增幅為-1.36%，與調整預算76500萬元相比，增幅為1.42%。具體收入情況是：增值稅45303萬元、企業(yè)所得稅3117萬元、個人所得稅3501萬元、資源稅1063萬元、城市維護建設稅5182萬元、房產(chǎn)稅3031萬元、印花稅964萬元、城鎮(zhèn)土地使用稅2400萬元、土地增值稅80萬元、車船稅7萬元、專項收入3476萬元、行政事業(yè)性收費收入500萬元、罰沒收入1448萬元、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入5241萬元、捐贈收入49萬元、政府住房基金收入41萬元、其他收入1221萬元。
按現(xiàn)行財政體制計算，2020年全區(qū)可用財力為182343萬元，其中：地方財政收入49924萬元、新增一般債券收入1800萬元、債務轉貸收入3839萬元、調入資金27606萬元、上級轉移支付和補助收入99174萬元（含中央特殊轉移支付收入11100萬元）。
支出預算執(zhí)行情況：2020年全區(qū)公共財政總支出完成182343萬元，同比增長25.2%；一般公共預算支出171511萬元，同比增長17.77%。具體支出科目如下：一般公共服務支出17771萬元、國防支出155萬元、公共安全支出3201萬元、教育支出37113萬元、科學技術支出39萬元、文化旅游體育和傳媒支出521萬元、社會保障與就業(yè)支出30101萬元、衛(wèi)生健康支出19853萬元、節(jié)能環(huán)保支出1363萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出12247萬元、農(nóng)林水支出34905萬元、交通運輸支出5204萬元、資源勘探信息等支出48萬元、自然資源海洋氣象等支出98萬元、住房保障支出4795萬元、災害防治及應急管理支出2415萬元、債務付息支出1574萬元、其他支出 103萬元、債務發(fā)行費用支出7萬元、上解支出6991萬元、債務還本支出3839萬元。
2020年全區(qū)可用財力為182343萬元，全區(qū)公共財政支出為182343萬元，全年財政收支預算平衡。
2、區(qū)本級一般公共預算執(zhí)行情況。
收入預算執(zhí)行情況：2020年區(qū)本級財政收入完成61898萬元（其中稅收收入49922萬元，非稅收入11976萬元）。2020年區(qū)本級可用財力為177032萬元，其中：地方財政收入為41516萬元、新增債券收入1800萬元、債務轉貸收入3839萬元、調入資金27606萬元、加上上級轉移支付和補助收入98174萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解4097萬元。
支出預算執(zhí)行情況：2020年區(qū)本級公共財政支出完成177032萬元，同比增長19.14%；一般公共預算預計支出166200萬元，同比增長21.93%。具體支出科目如下：一般公共服務支出13613萬元、國防支出154萬元、公共安全支出3201萬元、教育支出37113萬元、科學技術支出39萬元、文化旅游體育和傳媒支出521萬元、社會保障與就業(yè)支出29627萬元、衛(wèi)生健康支出19649萬元、節(jié)能環(huán)保支出1288萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出12197萬元、農(nóng)林水支出34621萬元、交通運輸支出5204萬元、資源勘探信息等支出48萬元、自然資源海洋氣象等支出98萬元、住房保障支出4731萬元、災害防治及應急管理支出2415萬元、債務付息支出1574萬元、債務發(fā)行費用支出7萬元、其他支出103萬元；上解支出6991萬元、債務還本支出3839萬元。
2020年區(qū)本級可用財力為177032萬元，公共財政支出為177032萬元，全年財政收支預算平衡。
（二）2020年政府性基金預算收支情況
按照地方政府債務管理有關規(guī)定，地方政府專項債務收支納入政府性基金預算管理。2020年全區(qū)政府性基金收入30005萬元，同比降低8.4%，主要是：污水處理費收入110萬元、城市基礎設施配套費收入151萬元、專項債券收入25215萬元、（第一批非標專項債12200萬元；第二批非標專項債8000萬元；中央特別國債5015萬元）、上級補助收入4521萬元、上年結轉8萬元（主要是地方旅游開發(fā)補助收入）。
政府性基金支出完成25978萬元，主要是：污水處理費支出110萬元、用于鄉(xiāng)村振興項目專項債券20200萬元、中央特別國債支出3239萬元、用于大中型水庫移民后期扶持基金支出6萬元、國有土地使用權出讓收入安排的支出698萬元、彩票公益金安排的支出252萬元、地方政府專項債務付息支出1451萬元、專項債務發(fā)行費用支出22萬元。
2020年全區(qū)政府性基金收入30005萬元，政府性基金支出為25978萬元，調入一般公共預算1520萬元、收支相抵結余2507萬元，結余部分全部為抗疫特別國債資金。
（三）2020年社會保險基金預算收支情況
2020年全區(qū)社會保險基金收入完成25540萬元，同比增長15.63%。目前我區(qū)社會保險基金主要是新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金，而基本養(yǎng)老保險基金和城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險基金屬于市級統(tǒng)籌，不在本級社?；饒筚~核算。具體收入情況是：中央財政補助10753萬元、省級財政補助5377萬元、個人統(tǒng)籌7688萬元、區(qū)級補助1722萬元。
社會保險基金支出完成20939萬元，同比降低21.47%。
2020年社會保險基金收入25540萬元，加上年結余7135萬元，社會保險基金總量為32675萬元；社會保險基金支出20939萬元，年終結余11736萬元。
（四）2020年國有資本經(jīng)營預算收支情況
2020年，國有資本經(jīng)營預算上級補助收入59萬元，本級沒有實現(xiàn)收入，加之今年沒有實現(xiàn)國有資本經(jīng)營預算支出，上級補助收入59萬元全部轉入一般公共預算。
（五）有關情況報告
1、新增地方政府債務情況
2020年我區(qū)債券收入為25839萬元，其中：新增專項債券 20200萬元、新增一般債券1800萬元、再融資債券3839萬元。2020年末我區(qū)地方政府性債務余額為187882萬元，其中:一般債券47182萬元（置換債券34785萬元，新增一般債券12397萬元）、專項債券60700萬元、市級轉貸債券80000萬元。2020年到期還本3839萬元，付息3024.9萬元（其中專項債券利息1450.5萬元）。我區(qū)政府債務余額在省財政廳核定的限額內。
2、新增轉移支付資金情況
2020年省財政廳下達我區(qū)新增轉移支付資金16115萬元，一是特殊轉移支付資金11100萬元，主要用于新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金 2263萬元、優(yōu)待金970萬元、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險差額3100萬元、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化補助2000萬元、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金1967萬元、困難群眾救助資金800萬元；二是抗疫特別國債5015萬元，主要用于重大疫情防控救治體系建設600萬元、“四好農(nóng)村路”建設資金2255萬元、涉礦道路建設900萬元、市政道路及其附屬設施提升工程900萬元、排澇泵站改造項目360萬元。
2020年在收支矛盾凸顯的情況下，新增轉移支付資金較好地彌補了我區(qū)財政減收增支和 “三保”缺口。
各位代表！
2020年，是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃的收官之年，也是為“十四五”良好開局打下堅實基礎的關鍵之年，在面對新冠疫情和洪澇災害以及經(jīng)濟下行和減稅降費等多重因素的影響，財政部門攻堅克難，開拓創(chuàng)新，奮力拼搏，努力使財政收入符合預期增長，“保工資、保運轉、保基本民生”目標基本實現(xiàn)。2020年財政主要抓了以下幾項工作：
一是加強收入征管，努力完成收入任務。為了完成年初確定目標任務，財政部門積極協(xié)調稅務部門，加大稅收征收力度，層層壓實責任，切實落實以月保季，以季保年的工作措施。通過財稅調度會，向鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）傳導壓力，進一步增強鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）協(xié)稅護稅責任，壓實年初收入任務，落實稅收獎懲機制，激發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)增收動力。同時，積極深入煤電等大型企業(yè)開展走訪調研，了解企業(yè)復工復產(chǎn)和疫情對生產(chǎn)經(jīng)營造成的損失等情況，幫助企業(yè)紓困解憂。積極加強與區(qū)直有關部門的溝通協(xié)調，依法依規(guī)組織非稅收入，嚴格執(zhí)行收支“兩條線”有關規(guī)定，嚴防跑冒滴漏，切實做到應收盡收。
二是積極統(tǒng)籌資金，保障重點領域支出。在當前財政收支矛盾凸顯的情況下，財政部門多渠道籌措資金，全力保障“三?！敝С龅葎傂孕枨?。全年共安排“三?！敝С?0億元左右，補充機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險缺口6570萬元。區(qū)委、區(qū)政府一直都高度重視教育發(fā)展，2020年共投入教育經(jīng)費37113萬元，增長11.53%。區(qū)委、區(qū)政府始終把低收入群體生產(chǎn)生活需要放在第一位，全年共安排發(fā)放類民生工程方面資金15305萬元。積極調度資金為新農(nóng)合參保人員報銷醫(yī)療支出20939萬元，有效地解決了農(nóng)民看病難、看病貴的問題。
三是強化增收節(jié)支，全力支持“三大攻堅”。建立健全債務管理長效機制，堅決遏制隱性債務增量，超額完成2020年隱性債務化解任務。選取優(yōu)質公益性事業(yè)領域重點項目發(fā)行專項債券，以合法合規(guī)的方式保障重點項目合理融資需要。千方百計支持脫貧攻堅，全年共投入財政專項扶貧資金 5205.6萬元，其中區(qū)級配套資金 1350萬元，增長10%，資金支付率98.75%。持續(xù)助力污染防治，全年投入資金4000萬元，用于污水處理和城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化等，有效地解決了城鄉(xiāng)臟亂差等環(huán)境問題。
四是合理調配資金，全面完成上級任務。為落實中央、省、市關于統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作決策部署，第一時間將中央分配我區(qū)直達資金16115萬元下達部門，直接惠企利民。為落實中央關于淮河流域生態(tài)保護政策，我區(qū)共投入財政資金415萬元，用于支持淮河禁捕。為深入開展“掃黑除惡”專項行動，我區(qū)共投入財政資金90萬元，用于支持掃黑除惡專項斗爭，支持維穩(wěn)安保任務。為落實國務院關于全面清理拖欠民營企業(yè)和中小企業(yè)欠款，我區(qū)在財政極其困難的情況下，積極籌措資金4.36億元，用于化解民營企業(yè)的工程欠款，全面完成了2020年債務化解任務。為貫徹實施發(fā)展鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，全年爭取地方政府債券資金20200萬元，用于提升鄉(xiāng)村人居環(huán)境、振興鄉(xiāng)村旅游、發(fā)展農(nóng)村創(chuàng)新、創(chuàng)業(yè)項目。為支持防汛救災工作，共撥付蓄滯洪區(qū)補償及災后重建資金8561萬元，用于行洪區(qū)災后重建。
五是健全制度建設，提升財政服務水平。為全面實施預算績效管理，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算管理體系，我區(qū)出臺并制定了《中共潘集區(qū)委、潘集區(qū)人民政府關于全面實施預算績效管理的落實意見》，為我區(qū)預算管理水平和政策實施提供了有力保障。為規(guī)范財政管理，提高工作效率，今年財政部門制定并出臺了一系列規(guī)章制度。制定了《財政內部崗位管理制度》，進一步提升了財政干部工作能力、自律能力，財政工作逐步向精細化管理邁進。制定了《潘集區(qū)預算結余指標結轉使用規(guī)定》，進一步規(guī)范了預算結余指標結轉使用，加快了預算支出進度并提高了財政資金使用效益。制定了《潘集區(qū)區(qū)級部門預算編制管理暫行辦法》，進一步規(guī)范和加強了區(qū)級部門預算編制管理，切實提升部門預算編制質量。開展惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”存折更換社?？üぷ鳎袑嵦岣吡搜a貼資金發(fā)放效率，確保了補貼資金足額發(fā)放。實施財政電子票據(jù)管理改革，切實提升票據(jù)使用便捷度。
2020年在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督支持下，在區(qū)直有關部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）理解支持下，財政預算執(zhí)行情況平穩(wěn)有序，運行質量明顯提升，但也面臨不少困難和問題，主要表現(xiàn)為：一是收支矛盾日益突出，剛性支出以及解決歷史遺留問題等不可預測支出的增多，“三保”支出壓力巨大。二是經(jīng)濟轉型遲緩，地方工業(yè)發(fā)展滯后，萬泰等4家納稅企業(yè)稅收轉移出潘集，造成存量稅源在減少，財政收入增長乏力。三是特殊的事權和財權不相匹配，與其他市轄區(qū)相比，市容、環(huán)衛(wèi)、交通，城市建設和維護的費用絕大部分由市財政和建發(fā)集團承擔，而我區(qū)的市容、環(huán)衛(wèi)、交通、城市建設和維護均由區(qū)承擔，財政負擔較重。以上這些問題，我們將高度重視，在今后的工作中采取有效的措施，認真加以解決。
二、2021年財政預算草案
2021年預算編制工作的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，緊扣全面建成小康社會目標任務，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，支持全面做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，嚴格按照《預算法》規(guī)定，從嚴從緊編制預算，調整和優(yōu)化財政支出結構，堅持圍繞中心、服務大局，重點保障區(qū)委、區(qū)政府安排的各項重點項目和重點支出，促進我區(qū)經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
2021年預算編制工作的基本原則是：按照“保重點、壓一般、促統(tǒng)籌、提績效”要求，堅持以收定支、量力而行，科學編制收入預算。嚴格控制支出預算，規(guī)范預算執(zhí)行，硬化預算約束。堅決壓縮一般性支出，樹立過“緊日子”思想，集中財力保障重點領域支出。完善預算編制程序，細化預算編制內容，提高預算決策透明度，增強預算約束力，開展績效評價，提高財政資金使用效益。
（一）一般公共預算安排情況
1、全區(qū)一般公共預算安排情況。
按照省委經(jīng)濟工作會議精神，2021年起全省財政收入統(tǒng)計口徑調整為地方一般公共預算收入。
收入預算安排：2021年全區(qū)地方一般公共預算收入52430萬元，比上年增長了5.02%。具體收入情況是：增值稅24000萬元、企業(yè)所得稅1300萬元、個人所得稅1200萬元、資源稅800萬元、城市維護建設稅5650萬元、房產(chǎn)稅3200萬元、印花稅1300萬元、城鎮(zhèn)土地使用稅2830萬元、土地增值稅100萬元、車船稅50萬元、專項收入4000萬元、行政事業(yè)性收費收入1000萬元、罰沒收入1000萬元、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入5000萬元、其他收入1000萬元。
按照現(xiàn)行財政體制計算，全區(qū)地方財力收入52430萬元，加上級財政轉移支付收入75000 萬元，調入資金10000萬元，全區(qū)可用財力總計為137430萬元。
支出預算安排：根據(jù)財政收支平衡原則，2021年全區(qū)公共預算總支出安排137430萬元，具體支出情況是：一般公共服務支出16150萬元、國防支出120萬元、公共安全支出3100萬元、教育支出29360萬元、科學技術支出45萬元、文化旅游體育和傳媒支出449萬元、社會保障與就業(yè)支出28429萬元、衛(wèi)生健康支出24479萬元、節(jié)能環(huán)保支出450萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出3613萬元、農(nóng)林水支出16205萬元、交通運輸支出1110萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出40萬元、自然資源海洋氣象等支出100萬元、住房保障支出4800萬元、災害防治及應急管理支出180萬元、預備費900萬元、債務付息支出2900萬元；上解支出5000萬元。
2、區(qū)本級一般公共預算安排情況
收入預算安排：區(qū)本級地方一般公共預算收入44430萬元，增長7.02%。區(qū)本級財力收入44430萬元，加上級財政轉移支付收入71700萬元，調入資金10000萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入1941萬元，區(qū)本級可用財力總計為128071萬元。
支出預算安排：根據(jù)財政收支平衡原則，區(qū)本級公共財政總支出安排128071萬元，具體支出情況是：一般公共服務支出10150萬元、國防支出120萬元、公共安全支出3100萬元、教育支出29360萬元、科學技術支出45萬元、文化旅游體育和傳媒支出449萬元、社會保障與就業(yè)支出27350萬元、衛(wèi)生健康支出24279萬元、節(jié)能環(huán)保支出50萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出3583萬元、農(nóng)林水支出14905萬元、交通運輸支出1110萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出40萬元、自然資源海洋氣象等支出100萬元、住房保障支出4450萬元、災害防治及應急管理支出180萬元、預備費900萬元、債務付息支出2900萬元、上解支出5000萬元。
（二）2021年政府性基金預算安排情況
2021年政府性基金預算收入7050萬元，具體收入項目是：污水處理費收入100萬元、城市基礎設施配套費收入150萬元、政府性基金上級補助收入2293萬元、國有土地使用權出讓收入2000萬元、上年結余收入2507萬元。
政府性基金預算支出7050萬元，具體支出項目是：大中型水庫移民后期扶持基金支出7萬元、國有土地使用權出讓收入安排的支出1922萬元、城市基礎設施配套費安排的支出150萬元、污水處理費安排的支出100萬元、彩票公益金安排的支出364萬元、地方政府專項債務付息支出2000萬元、抗疫特別國債安排的支出2507萬元。
（三）2021年社會保險基金預算安排情況
2021年社會保險基金預算，主要是新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險基金，預計收入30200萬元，支出26000萬元，加之年初結余11736萬元，年末結余15936萬元，完全能夠保障城鄉(xiāng)居民醫(yī)療報銷。
（四）2021年國有資本經(jīng)營預算安排情況
由于我區(qū)近幾年沒有國有資本經(jīng)營收入，2021年將暫不安排國有資本經(jīng)營預算收支，待實際發(fā)生后，再做調整。
為確保2021年財稅工作目標的實現(xiàn)和預算的順利執(zhí)行，我們將主要抓好以下幾個方面的工作。
一是認真組織收入，確保財政收入增長。積極開展走訪調研，持續(xù)加強與稅務部門配合，深入到企業(yè)走訪調研，幫助企業(yè)搞好生產(chǎn)環(huán)境，解決生產(chǎn)經(jīng)營中的問題，落實好減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負擔，促進企業(yè)增產(chǎn)增效。兌現(xiàn)稅收獎懲，為了充分調動鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）抓稅收的積極性和主動性，進一步增強鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅護稅意識，及時兌現(xiàn)稅收分成政策。加強非稅收入征管，指導各執(zhí)收單位依法依規(guī)組織收入，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”有關規(guī)定。積極盤活國有資產(chǎn)，加大對閑置國有資產(chǎn)處置力度，不斷壯大地方財力。
二是堅持厲行節(jié)約，優(yōu)化財政支出結構。進一步樹立過“緊日子”思想，大力壓縮一般性支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費，降低行政運行成本。緊盯教育、衛(wèi)生、社保等民生領域短板，著力在落實教育經(jīng)費投入保障政策、完善疾病預防控制體系、加快推進基本公共服務均等化等工作上加大投入力度，解決群眾最關切的實際問題。突出民生導向，堅持盡力而為、量力而行，全力保障民生工程順利實施，積極回應人民群眾新期待。著力財政風險防控，確保財政平穩(wěn)運行，把有限資金用在刀刃上， 保障重點經(jīng)費需求。
三是突出穩(wěn)扎穩(wěn)打，鞏固“三大攻堅”成效。保持財政投入力度總體穩(wěn)定，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果，加強扶貧項目績效管理。做好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，落實財政支持鄉(xiāng)村振興各項政策。防范化解地方政府債務風險，加強風險評估預警結果應用，妥善化解隱形債務存量、遏制增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。堅持以綠色發(fā)展為主線，切實扛起財政支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)的政治責任，著力支持加強污染防治監(jiān)測能力建設。
四是嚴格績效管理，提高資金使用效益。加強預算管理，嚴格預算編制和預算執(zhí)行。按照關于加強預算績效管理工作實施意見，適時選擇部分項目探索開展績效評價，著力強化“花錢必問效，無效必問責”績效理念，不斷探索以績效目標實現(xiàn)為主線，以扎實開展績效評價工作為支撐，以績效評價結果應用為抓手，進一步加強資金和項目管理，切實提高財政資金使用效益。
五是堅持依法理財，提升財政管理水平。加快推進預算管理一體化建設，加強部門全口徑預算管理。推進分領域財政事權和支出責任劃分改革，促進財政事權、支出責任與財力相適應。嚴格執(zhí)行政府會計準則制度，規(guī)范政府購買服務管理。推進國有資產(chǎn)精細化規(guī)范化管理，督促國有資產(chǎn)管理各項制度落到實處。自覺接受人大依法開展監(jiān)督，切實提高支出預算和政策的科學性有效性。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，做好財政工作意義重大，使命光榮。全區(qū)財政部門將更好的發(fā)揮財政職能作用，扎實在構建新發(fā)展格局中實現(xiàn)更大作為，為加快建設現(xiàn)代化五大發(fā)展美好潘集、實現(xiàn)“十四五”良好開局作出積極貢獻。
