（安徽?。╆P(guān)于淮南市八公山區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
八公山區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年1月13日 在八公山區(qū)第十七屆人民代表大會第六次會議上
區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會報告全區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算（草案），請予審議，并請各位代表和其他列席人員提出寶貴意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及“十三五”回顧
2020年是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃收官之年，也是財政艱難運(yùn)轉(zhuǎn)的一年。全區(qū)財稅部門深入貫徹落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府工作部署，持續(xù)深化財政改革，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，認(rèn)真落實(shí)“六?！比蝿?wù)，加強(qiáng)財源建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，完善績效管理，重點(diǎn)圍繞疫情防控，積極對沖疫情影響，助力經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作。
（一）公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1．公共預(yù)算收入情況。2020年八公山區(qū)一般公共預(yù)算收入完成29577萬元，完成年調(diào)整預(yù)算的108%，同比下降12.9%。上劃中央14502萬元，地方財政收入完成15075萬元，完成年調(diào)整預(yù)算的108%，同比下降5.3%，其中：稅收收入10856萬元，為地方財政收入的72%；非稅收入4219萬元，為地方財政收入的28%。其中：增值稅4397萬元，企業(yè)所得稅3739萬元，個人所得稅499萬元，資源稅341萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅716萬元，房產(chǎn)稅450萬元，印花稅120萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅550萬元，土地增值稅40萬元，車船稅4萬元。
2．公共預(yù)算支出情況。2020年八公山區(qū)公共預(yù)算支出完成52424萬元，為年預(yù)算的104.64%，同比增長5%。民生類支出44577萬元，占財政支出的85%。其中：一般公共服務(wù)支出4026萬元，為年預(yù)算的103%；國防支出138萬元，為年預(yù)算的115%；公共安全2761萬元，為年預(yù)算的100%；教育支出10551萬元，為年預(yù)算的108%；科學(xué)技術(shù)支出361萬元，為年預(yù)算的100%；文化旅游體育與傳媒支出1340萬元，為年預(yù)算的100%；社會保障和就業(yè)支出13394萬元，為年預(yù)算的104%；衛(wèi)生健康4966萬元，為年預(yù)算的121%；節(jié)能環(huán)保3131萬元，為年預(yù)算的109%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)5551萬元，為年預(yù)算的102%；農(nóng)林水事務(wù)2703萬元，為年預(yù)算的104%；資源勘探電力信息等事務(wù)103萬元，為年預(yù)算的103%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)468萬元，為年預(yù)算的102%；住房保障2112萬元，為年預(yù)算的101%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理233萬元，為年預(yù)算的145%；債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用586萬元，為年預(yù)算的100%。
3．財政收支平衡情況。按現(xiàn)行財政體制計(jì)算，2020年地方財政收入15075萬元，上級補(bǔ)助收入37901萬元，加調(diào)入資金5518萬元，全區(qū)可用財力為58494萬元，減上解支出6070萬元，減一般公共預(yù)算支出52424萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年政府性基金收入共10348萬元，其中：地方政府非標(biāo)專項(xiàng)債券7000萬元，抗疫特別國債資金2582萬元，上級補(bǔ)助政府性基金收入766萬元。
2020年政府性基金支出完成9516萬元，其中：非標(biāo)專項(xiàng)債券用于八公山區(qū)豆腐文化產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)支出4000萬元，水環(huán)境綜合治理項(xiàng)目3000萬元; 特別抗疫國債用于衛(wèi)健體系硬件設(shè)施1799萬元；上級補(bǔ)助基金用于彩票公益金支持社會教育體育、福利殘疾人等事業(yè)339萬元，專項(xiàng)債券利息及發(fā)行費(fèi)用支出378萬元。
2020政府性結(jié)余共832萬元，其中抗疫特別國債資金結(jié)余783萬元，主要是衛(wèi)健體系硬件設(shè)施尾款，上級補(bǔ)助政府性基金結(jié)余49萬元。
（三）地方政府債務(wù)情況
2020年初政府債務(wù)余額25122萬元，新增淮南市八公山區(qū)豆腐文化產(chǎn)業(yè)園提升改造工程—標(biāo)準(zhǔn)化廠房（一期）建設(shè)項(xiàng)目非標(biāo)準(zhǔn)專項(xiàng)債券4000萬元和八公山區(qū)水環(huán)境綜合治理項(xiàng)目3000萬元；2020年到期一般債券1947萬元，已通過2020年再融資債券償還；2020年債務(wù)余額32122萬元，在省核定的年度地方政府債務(wù)限額管控范圍，整體風(fēng)險可控。
（四）2020年主要工作
1．加大收入征管力度，努力完成預(yù)算安排。今年以來，經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行壓力疊加新冠肺炎疫情影響，2019年大規(guī)模減稅降費(fèi)政策翹尾影響疊加應(yīng)對疫情的新增優(yōu)惠稅收政策，各種減收因素疊加，使我區(qū)財政面臨前所未有的壓力。財稅部門齊心協(xié)力，上下溝通，橫向聯(lián)動，不斷增添有效措施，確保應(yīng)減盡減的同時，也千方百計(jì)做到應(yīng)收盡收。同時，通過國有資產(chǎn)處置等努力增加非稅收入，同比增加1201萬元，增長40%。經(jīng)上協(xié)調(diào)，艱苦努力，一般公共預(yù)算收入完成年初調(diào)整預(yù)算的108%，較上年下降12.9%，全年收入下降幅度較上半年下降幅度收窄9個百分點(diǎn)，把多種減收因素的影響壓到最低。
2．大力壓減一般性支出，切實(shí)保障“三保”支出。根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)嚴(yán)控一般性支出厲行節(jié)約的通知》（淮八府辦秘〔2020〕16號）的要求，在年初預(yù)算壓減公用經(jīng)費(fèi)和一般性支出基礎(chǔ)上，繼續(xù)壓減會議費(fèi)、培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)等一般性支出，累計(jì)壓減407萬元。在大力壓減一般性支出的同時，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，切實(shí)保障基本民生、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)。今年8月，我區(qū)共收到中央特殊轉(zhuǎn)移支付資金21370萬元，主要用于彌補(bǔ)我區(qū)減收增支和“三保支出”缺口。區(qū)財政按照財政部要求上線了中央直達(dá)資金監(jiān)管系統(tǒng)。對直達(dá)資金進(jìn)行合理預(yù)算分配，制定支出進(jìn)度，切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金對做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)的重要作用。
3．做好資金統(tǒng)籌整合，有力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。圓滿完成省級民生工程23項(xiàng)，發(fā)放惠民資金4334萬元，惠及農(nóng)戶15711人次。投入教育資金10551萬元，有效保障了教師的工資、社保、一次性獎勵等。爭取抗疫特別國債資金2582萬元，用于衛(wèi)健體系硬件設(shè)施及能力提升建設(shè)。安排節(jié)能環(huán)保資金3131萬元，用于環(huán)境污染防治工作。社會保障、衛(wèi)生健康和教育等重點(diǎn)民生支出分別完成調(diào)整預(yù)算的104%，121%和108%、均呈增長態(tài)勢，反映出我區(qū)三保、疫情防控等重點(diǎn)支出保障到位。尤其是在我區(qū)地方財政收入下降5%的情況下，區(qū)級財政支出仍增長5%。
4．加強(qiáng)政府債務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)防風(fēng)險與促發(fā)展相融合。一是進(jìn)一步完善各項(xiàng)監(jiān)管制度，建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，納入預(yù)算管理，嚴(yán)控政府債務(wù)規(guī)模，有效防控財政風(fēng)險。2020年化解債務(wù)6000萬元，為下一步爭取債券資金釋放了空間。二是積極組織專項(xiàng)債券申報。通過2020年第二批專項(xiàng)債券申報八公山區(qū)水環(huán)境綜合治理項(xiàng)目和八公山區(qū)風(fēng)景區(qū)建設(shè)提升項(xiàng)目，2020年第三批專項(xiàng)債券申報八公山區(qū)豆制品企業(yè)孵化器項(xiàng)目。三是發(fā)揮充分發(fā)揮債券資金使用效益。2020年新增淮南市八公山區(qū)豆腐文化產(chǎn)業(yè)園提升改造工程—標(biāo)準(zhǔn)化廠房（一期）建設(shè)項(xiàng)目非標(biāo)準(zhǔn)專項(xiàng)債券4000萬元和八公山區(qū)水環(huán)境綜合治理項(xiàng)目3000萬元，債券資金及時撥付到位，其穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的作用充分發(fā)揮。
5．深化財政改革創(chuàng)新，提升財政治理效能。上線直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，加強(qiáng)直達(dá)資金日常監(jiān)管和重點(diǎn)監(jiān)控。扎實(shí)推進(jìn)財政預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開。進(jìn)一步細(xì)化公開內(nèi)容，擴(kuò)大公開范圍。全面實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制報告，填報單位內(nèi)部控制報表，督促各單位完善內(nèi)部制度管理，實(shí)現(xiàn)財政管理目標(biāo)。認(rèn)真開展“小金庫”、國有資產(chǎn)、非稅收入檢查，監(jiān)督檢查機(jī)制更加健全。穩(wěn)步推進(jìn)財政預(yù)算績效管理改革，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效管理全覆蓋，并將績效結(jié)果運(yùn)用于2021單位部門預(yù)算編審。
（五）“十三五”總體回顧
1．財政收入總體向好?！笆濉蔽覅^(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展呈現(xiàn)出穩(wěn)中有進(jìn)態(tài)勢，財政收入增長由負(fù)轉(zhuǎn)正。2016-2019年，財政總收入完成由22516萬元增長至33965萬元，但2020年，受減稅降費(fèi)、新冠疫情等因素影響收入稍有下降。
2．財政支出規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大?！笆濉逼陂g全區(qū)一般公共預(yù)算支出由2016年的40286萬元增加到2020年52424萬元，累計(jì)支出23億元，較“十二五”增長53%；累計(jì)支出各類基金和債券資金6.8億元，主要用于公益性、資本性支出；累計(jì)爭取產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金及其他融資2.2億元，主要用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展；累計(jì)對民生投入20.16億元。
3．財政改革全面推進(jìn)。全面深化部門預(yù)算編制、國庫集中支付、預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控、非稅收繳、工資發(fā)放、等一系列改革，逐步完善績效評價體系，構(gòu)建了公共財政管理的基本框架。
（六）財政運(yùn)行中存在的困難和問題
1．支出結(jié)構(gòu)固化，壓縮空間有限。我區(qū)剛性支出除“三保”外，還存在城市運(yùn)維支出、債券利息支出、上解支出等其他剛性支出。剛性支出占比大，結(jié)構(gòu)固化。且三保支出范圍內(nèi)，運(yùn)轉(zhuǎn)支出部分經(jīng)過連續(xù)多年的壓減，空間有限。
2．財政收入下降，增收困難重重。經(jīng)濟(jì)下行，國家大規(guī)模減稅降費(fèi)的情況下，受新冠肺炎疫情影響，實(shí)體經(jīng)濟(jì)稅收缺乏亮點(diǎn)，增長乏力，稅收難以實(shí)現(xiàn)增長。因此，在經(jīng)濟(jì)完全復(fù)蘇之前，地方財政收入增收將面臨巨大困難。
3．資金需求不減，保障壓力增大。一方面，人員工資支出連年增長，資金需求不減反增。另一方面，創(chuàng)文明城，環(huán)保、實(shí)施鄉(xiāng)村振興等項(xiàng)目資金需求大增。與此同時，國家對地方政府債務(wù)管控力度不減，金融風(fēng)險防控措施更加嚴(yán)厲，責(zé)任追究力度進(jìn)一步加大，地方政府資金籌集保障面臨巨大挑戰(zhàn)。
二、2021年財政預(yù)算（草案）
2021年，區(qū)財稅部門將在做好常態(tài)化疫情防控工作前提下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持以改革開放為動力推動高質(zhì)量發(fā)展，積極的財政政策更加積極有為，大力支持“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，真正發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵作用。堅(jiān)持以收定支、量入為出。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障和改善民生。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，真正過“緊日子”，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，促進(jìn)財政資金提質(zhì)增效。
（一）收支預(yù)算安排情況
1．一般公共預(yù)算收入。根據(jù)省委常委會議決定，即日起，財政公共收入統(tǒng)計(jì)口徑不再統(tǒng)計(jì)財政總收入，只統(tǒng)計(jì)地方一般預(yù)算收入。按照實(shí)事求是、量力而行的原則，綜合考慮全區(qū)經(jīng)濟(jì)情況，建議地方財政收入按照16028萬元、增長6.3%安排。其中：增值稅4230萬元、企業(yè)所得稅3454萬元、個人所得稅485萬元、城市維護(hù)建設(shè)稅704萬元，房產(chǎn)稅456萬元，印花稅125萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅546萬元，土地增值稅25萬元、車船稅3萬元；非稅收入6000萬元。
2．一般公共預(yù)算支出。2021年預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算支出53500萬元，同比增長2%。一般公共預(yù)算支出中：一般公共服務(wù)支出3958萬元，國防支出140萬元，公共安全支出2260萬元，教育支出10850萬元，科學(xué)技術(shù)支出360萬元，文化旅游體育與傳媒支出800萬元，社會保障和就業(yè)支出14800萬元，衛(wèi)生健康支出4950萬元，節(jié)能環(huán)保支出3900萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出4750萬元，農(nóng)林水支出2100萬元，資源勘探信息等支出380萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出460萬元，金融10萬元，住房保障支出2400萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出300萬元，預(yù)備費(fèi)500萬元，債務(wù)付息支出及發(fā)行費(fèi)用582萬元。
3．一般公共預(yù)算收支平衡情況。按照現(xiàn)行財政體制計(jì)算，2021年我區(qū)地方可用財力59450萬元，其中：地方收入16028萬元，加上級轉(zhuǎn)移支付和補(bǔ)助29733萬元，加調(diào)入資金13689萬元，減區(qū)本級支出53500萬元，減上解支出5950萬元，可實(shí)行財政收支平衡。
（二）2021年財政工作措施
2021年，我們將圍繞上述預(yù)算安排，堅(jiān)持依法聚財、科學(xué)理財，合理用財，攻堅(jiān)克難，真抓實(shí)干，確保全年預(yù)算目標(biāo)順利完成，重點(diǎn)做好五方面工作：
1．實(shí)施積極財政政策，確保財政收入平穩(wěn)增長。緊緊圍繞八公山區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，落實(shí)惠企利民政策，優(yōu)化營商環(huán)境，提振企業(yè)信心。加強(qiáng)收入調(diào)度和分析預(yù)測，抓好重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)行業(yè)稅收工作，加強(qiáng)對非稅收入的征管，嚴(yán)格“收支兩條線”管理，確保非稅收入及時足額征收入庫。
2．優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，帶頭落實(shí)過緊日子要求。牢固樹立過緊日子思想，切實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)。進(jìn)一步明確財政支出優(yōu)先方向，加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，大力壓減一般性支出，堅(jiān)決取消不必要的項(xiàng)目支出。全面盤活資產(chǎn)，加強(qiáng)上級轉(zhuǎn)移支付和自有財力資金管理，加強(qiáng)對全區(qū)庫款保障能力研判，牢牢兜住“三?！钡拙€，有效保障重點(diǎn)支出。
3．嚴(yán)格預(yù)算管理，保障執(zhí)行的有效性。壓實(shí)部門預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，建立預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度通報機(jī)制。對中央直達(dá)資金、政府債券資金等重點(diǎn)項(xiàng)目支出進(jìn)度較慢的單位進(jìn)行提示和通報。進(jìn)一步加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌力度和效率。提高部門預(yù)算當(dāng)年執(zhí)行率，努力降低預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余規(guī)模，對不再使用的結(jié)余資金及時收回，及時安排用于區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目等亟需資金的領(lǐng)域。
4．加快績效融合，提升資金配置效益。加快推進(jìn)全面實(shí)施績效管理，將績效管理擺在更加突出位置，將績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件；建立完善評價結(jié)果反饋整改機(jī)制，提高財政資金配置使用效益。要積極主動接受人大、審計(jì)和社會的監(jiān)督，提高支出預(yù)算和政策透明度。
5．強(qiáng)化債務(wù)管理，牢固樹立防風(fēng)險意識。高度重視防范債務(wù)風(fēng)險，強(qiáng)化違法違規(guī)舉債責(zé)任追究。建立健全規(guī)范的地方政府舉債融資機(jī)制，對債務(wù)實(shí)行預(yù)算管理、限額管理，并將地方政府債券還本付息全口徑納入預(yù)算管理。加強(qiáng)專項(xiàng)債項(xiàng)目申報和資金管理，確保提升專項(xiàng)債券使用效率。嚴(yán)格按照債務(wù)年度化解規(guī)模有序消化債務(wù)，著力防范化解重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險，堅(jiān)決遏制可能引起債務(wù)增加的舉借。
各位代表！做好2021年財政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，使命光榮。財政部門將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的監(jiān)督支持下，立足新發(fā)展階段，聚焦新目標(biāo)要求，堅(jiān)持底線思維、創(chuàng)新思維，既主動求新求變，又注重防范化解風(fēng)險，堅(jiān)定信心、攻堅(jiān)克難，砥礪奮進(jìn)，確保完成區(qū)人代會確定的目標(biāo)任務(wù)，為實(shí)現(xiàn)全面建成小康社會目標(biāo)、加快建設(shè)現(xiàn)代化五大發(fā)展美好淮南作出新的更大貢獻(xiàn)！
