（安徽?。╆P(guān)于淮南市大通區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案
大通區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
—2021年12月29日在區(qū)第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
大通區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)政府委托，現(xiàn)向大會(huì)書面報(bào)告大通區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請予審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，區(qū)財(cái)政部門深入貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，保持求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作基調(diào)，努力做好惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，全面深化財(cái)稅體制改革，傾力保障改善民生福祉，促進(jìn)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
（一）全區(qū)地方一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
2021年全區(qū)地方收入預(yù)算34989萬元，全年預(yù)計(jì)完成42466萬元，同比增長26.2%，預(yù)計(jì)超收收入7477萬元（扣除繳納往年結(jié)余非稅5664萬元，當(dāng)年實(shí)際發(fā)生收入36802萬，同比增長9.3%）。
超收原因及安排情況：（一）稅收收入相較年初預(yù)算有小幅增長；（二）清理繳納大量往年非稅結(jié)余資金。根據(jù)今年《財(cái)政部關(guān)于合理安排今年財(cái)政超收收入的通知》（財(cái)預(yù)﹝2021﹞97號）文件精神，安排部分超收收入用于消化以前年度暫付款3935萬元，剩余部分補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3542萬元。
全區(qū)財(cái)政支出調(diào)整預(yù)算為55000萬元，加消化暫付款和上級轉(zhuǎn)移支付變動(dòng)等因素，財(cái)政支出預(yù)計(jì)完成59933萬元。按現(xiàn)行財(cái)政體制測算，年底預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)700萬元直達(dá)資金。
全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入項(xiàng)目預(yù)計(jì)執(zhí)行情況：稅收收入預(yù)計(jì)完成31950萬元，為年初預(yù)算的103.3%，其中：增值稅預(yù)計(jì)完成18000萬元，地方工商稅收預(yù)計(jì)完成13950萬元；非稅收入預(yù)計(jì)完成10516萬元，為年初預(yù)算的239%。
全區(qū)主要財(cái)政預(yù)算支出項(xiàng)目預(yù)計(jì)執(zhí)行情況：一般公共服務(wù)支出4598萬元；公共安全支出3090萬元；教育支出9987萬元；科學(xué)技術(shù)支出117萬元；文化旅游體育與傳媒支出126萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出10706萬元；衛(wèi)生健康支出5755萬元；節(jié)能環(huán)保支出368萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10575萬元；農(nóng)林水支出7866萬元；交通運(yùn)輸支出640萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出111萬元；自然資源海洋氣象等支出358萬元；住房保障支出4797萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出547萬元，債務(wù)付息支出292萬元。
稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：2021年上級對我區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金32855萬元，增長22.2%。其中：稅收返還1803萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付20698萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付10354萬元，有效緩解了我區(qū)財(cái)政支出壓力。
財(cái)政收支平衡情況：2021年大通區(qū)一般預(yù)算預(yù)計(jì)總收入為76997萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入42466萬元，上級轉(zhuǎn)移支付30331萬元，調(diào)入資金4000萬元，動(dòng)員往年留存預(yù)算周轉(zhuǎn)金200萬元；一般預(yù)算支出76997萬元，其中：一般公共預(yù)算支出59933萬元，上解市級支出12622萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3742萬元，年底結(jié)轉(zhuǎn)700萬元。
（二）全區(qū)政府性基金執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13000萬元，共發(fā)行四個(gè)項(xiàng)目，分別為淮南市大通區(qū)企業(yè)孵化基地建設(shè)項(xiàng)目4000萬元；淮南市大通區(qū)工業(yè)集聚區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房項(xiàng)目3000萬元；淮南市大通區(qū)鄉(xiāng)村振興建設(shè)項(xiàng)目發(fā)行4000萬元，大通區(qū)學(xué)前教育提升項(xiàng)目2000萬元。加上年結(jié)轉(zhuǎn)1895萬元，加上級轉(zhuǎn)移收入845萬元，全區(qū)政府性基金總收入預(yù)計(jì)15740萬元。全區(qū)政府性基金預(yù)計(jì)支出15055萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年685萬元。
（三）地方政府性債務(wù)情況
為進(jìn)一步規(guī)范政府性債務(wù)管理，繼續(xù)健全“舉借有度、償還有方、管理有序、監(jiān)管有力”的債務(wù)管理長效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展和防范風(fēng)險(xiǎn)的雙重目標(biāo)，完成基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和投融資體制改革的雙重任務(wù)。2021年，市財(cái)政轉(zhuǎn)貸我區(qū)地方政府再融資一般債券585萬元，新增專項(xiàng)債券13000萬元，2021年末，全區(qū)政府債務(wù)余額為65691萬元，在省財(cái)政廳核定的年度地方政府債務(wù)限額67196萬元以內(nèi)。
二、2021年財(cái)政主要工作
2021年全區(qū)財(cái)政部門以促發(fā)展、惠民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)為目標(biāo)，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以新發(fā)展理念引領(lǐng)發(fā)展行動(dòng)，著力抓實(shí)各項(xiàng)財(cái)政政策落實(shí)，竭盡全力保障和改善民生，積極推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，有力地促進(jìn)了各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的健康發(fā)展。
（一）克服困難，著力抓好財(cái)政收支。面對嚴(yán)峻復(fù)雜的財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢，財(cái)政部門依法征管、精準(zhǔn)調(diào)度、預(yù)期管理，健全稅務(wù)、財(cái)政部門間橫向聯(lián)動(dòng)機(jī)制，切實(shí)做好財(cái)政收支工作。2021年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成42466萬元，其中稅收收入31950萬元。全區(qū)財(cái)政支出預(yù)計(jì)完成59933萬元。
（二）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是全面落實(shí)鄉(xiāng)村振興政策。落實(shí)各級財(cái)政專項(xiàng)鄉(xiāng)村振興銜接資金512.9萬元，支持村級產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善生產(chǎn)生活條件，提高群眾收入水平。二是有力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。全區(qū)13大類民生支出預(yù)計(jì)完成51345萬元，占公共預(yù)算支出的85.67%。全年撥付民生工程資金1.99億元，全力推進(jìn)26項(xiàng)民生工程實(shí)施。推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。2021年，我區(qū)共申報(bào)審批農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目22個(gè)。其中：農(nóng)田水利設(shè)施1個(gè)，道路修建16個(gè)，其他項(xiàng)目5個(gè)。項(xiàng)目總投資235.2萬元，其中：財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金191.3萬元，村民自籌資金24.6萬元，村集體投入19.4萬元。通過“一卡通”發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼資金47項(xiàng)，共計(jì)7601.71萬元。三是牢固樹立過緊日子思想。壓減一般性支出，集中財(cái)力用于支持脫貧攻堅(jiān)、生態(tài)環(huán)保、民生工程等重點(diǎn)支出需求。
（三）精進(jìn)業(yè)務(wù)，持續(xù)推進(jìn)財(cái)政改革。一是強(qiáng)化預(yù)算管理手段。認(rèn)真落實(shí)安徽省預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線使用和2022年預(yù)算編制工作，依托平臺優(yōu)化整合財(cái)政管理職能，打通預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)，提升財(cái)政預(yù)算管理整體水平。二是全面推進(jìn)預(yù)決算公開。加大預(yù)算信息公開力度，區(qū)政府及53家一級預(yù)算單位部門及下屬二級機(jī)構(gòu)預(yù)決算信息和“三公”經(jīng)費(fèi)信息全部公開到“項(xiàng)”級科目。三是深入推進(jìn)我區(qū)政府采購制度改革。不斷加強(qiáng)政府采購預(yù)算管理，實(shí)現(xiàn)政府采購項(xiàng)目全流程電子化交易，不斷優(yōu)化我區(qū)政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境，突出陽光下采購。全年共計(jì)在區(qū)級平臺掛網(wǎng)采購項(xiàng)目38個(gè)，淮采商城采購138次，對區(qū)直各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要負(fù)責(zé)同志、項(xiàng)目具體負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等近200余人進(jìn)行了政府采購業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
（四）依法理財(cái)，著力細(xì)化財(cái)政管理。加強(qiáng)預(yù)算管理，認(rèn)真執(zhí)行《預(yù)算法》，加強(qiáng)財(cái)政資金和財(cái)政專戶管理，推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)，開展規(guī)范津補(bǔ)貼和“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況重點(diǎn)督查，有效規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，建立并認(rèn)真執(zhí)行向人大報(bào)告國有資產(chǎn)制度。強(qiáng)化直達(dá)資金管理，實(shí)現(xiàn)資金全程動(dòng)態(tài)監(jiān)控。今年上級下達(dá)我區(qū)各類直達(dá)資金合計(jì)12116萬元，區(qū)財(cái)政在資金下達(dá)第一時(shí)間上報(bào)確定分配方案，并將各類直達(dá)資金的預(yù)算下達(dá)、指標(biāo)分配、支付審核納入省財(cái)政監(jiān)控平臺專門管理，實(shí)現(xiàn)對資金和項(xiàng)目全面、真實(shí)、準(zhǔn)確、實(shí)時(shí)的動(dòng)態(tài)監(jiān)管。
（五）多措并舉，化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線，穩(wěn)妥推進(jìn)債務(wù)化解。嚴(yán)格實(shí)行財(cái)政開源節(jié)流，依托全口徑債務(wù)監(jiān)測平臺強(qiáng)化對隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控。妥善化解隱性債務(wù)存量的同時(shí)，堅(jiān)決遏制債務(wù)增量。二是加強(qiáng)預(yù)算約束，嚴(yán)格落實(shí)償債責(zé)任。將政府債務(wù)還本付息資金及時(shí)足額納入預(yù)決算，避免債務(wù)違約。三是爭取新增限額，精準(zhǔn)發(fā)行政府債券。充分發(fā)揮政府債務(wù)資金支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)作用，同時(shí)不斷強(qiáng)化債券資金監(jiān)管，提高資金利用率和使用績效。四是規(guī)范舉債程序，科學(xué)做好債券發(fā)行。依法接受人大對同級政府舉債監(jiān)督，合理合規(guī)發(fā)行債券。
總體上看，2021年財(cái)政運(yùn)行質(zhì)量是好的，實(shí)現(xiàn)了全區(qū)保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生的任務(wù)，成績來之不易，這得益于區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的大力支持。在看到成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和管理中還面臨不少困難和問題，一是經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，全區(qū)新興產(chǎn)業(yè)尚未形成新的增長點(diǎn)，現(xiàn)有稅源空間小，受減稅降費(fèi)政策影響，財(cái)政增收后勁不足;二是剛性支出增加較大，財(cái)政收入下降與財(cái)政剛性支出之間的矛盾依然突出；三是財(cái)政改革需進(jìn)一步深化，財(cái)政資金使用效益需進(jìn)一步提高，財(cái)政監(jiān)管需進(jìn)一步加強(qiáng)。這都需要我們在今后工作中，認(rèn)真面對，采取多種有效措施積極應(yīng)對和化解。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，遵循“保重點(diǎn)、控一般、促統(tǒng)籌、提績效”的預(yù)算管理要求，調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，同時(shí)根據(jù)最新中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”，充分認(rèn)識經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定是高質(zhì)量發(fā)展的重要基礎(chǔ)，積極推實(shí)施有利地方財(cái)政收支穩(wěn)定各項(xiàng)舉措?；谏鲜鲋笇?dǎo)思想，綜合考慮各方面因素，2022年財(cái)政預(yù)算安排如下：
（一）一般公共預(yù)算安排情況
全區(qū)一般公共預(yù)算安排情況：2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)44165萬元，增幅4%。按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，全區(qū)可用財(cái)力38840萬元，安排財(cái)政預(yù)算支出38840萬元，財(cái)政收支平衡。
全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入安排情況：稅收收入39605萬元，其中：增值稅地方部分23540萬元，地方工商稅收16065萬元。非稅收入4560萬元。
全區(qū)主要財(cái)政預(yù)算支出項(xiàng)目安排情況：一般公共服務(wù)4460萬元，公共安全2200萬元，教育7520萬元，科學(xué)技術(shù)70萬元，文化體育與傳媒120萬元，社會(huì)保障和就業(yè)5220萬元，衛(wèi)生健康1800萬元，節(jié)能環(huán)保70萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)2600萬元，農(nóng)林水事務(wù)3250萬元，交通運(yùn)輸50萬元，資源勘探電力信息等事務(wù)10萬元，自然資源海洋氣象等支出50萬元，住房保障3040萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出150萬元，預(yù)備費(fèi)300萬元，債務(wù)還本付息支出2930萬元，其他支出5000萬元。
（二）政府性基金安排情況
政府性基金上年預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)685萬元，安排預(yù)算支出685萬元。
四、2022年工作安排
2022年，我們將把十九大精神和習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想作為進(jìn)一步深化財(cái)政改革的行動(dòng)指南，不斷促進(jìn)全區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的工作思路、舉措和實(shí)際行動(dòng)，圍繞財(cái)政預(yù)算收支目標(biāo)，以科學(xué)發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展為主題，以轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式為主線，以調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)為抓手，以穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)為重點(diǎn)，努力構(gòu)建完整、規(guī)范、透明、高效的現(xiàn)代財(cái)政管理制度，開拓財(cái)政工作新局面。
（一）聚焦穩(wěn)預(yù)期，抓好財(cái)政收支。面對異常嚴(yán)峻的收入形勢，全區(qū)財(cái)稅部門將迎難而上、主動(dòng)作為，圍繞預(yù)期目標(biāo)，進(jìn)一步強(qiáng)化征管措施，依法依規(guī)，應(yīng)收盡收。牢固樹立過緊日子思想，按照“保重點(diǎn)、控一般、促統(tǒng)籌、提績效”要求，壓減一般性支出，確?！叭苯?jīng)費(fèi)只減不增，全力做好“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆惫ぷ?。
（二）聚焦控風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)政府債務(wù)管理。嚴(yán)格規(guī)范政府舉債行為，常態(tài)化加強(qiáng)全口徑政府舉債管理。繼續(xù)健全“舉借有度、償還有方、管理有序、監(jiān)管有力”的債務(wù)管理長效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展和防范風(fēng)險(xiǎn)的雙重目標(biāo)，完成基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和投融資體制改革的雙重任務(wù)。加強(qiáng)地方政府性債務(wù)統(tǒng)計(jì)和優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目入庫申報(bào)工作，充分發(fā)揮現(xiàn)有債券融資作用。以合法合規(guī)的方式保障重點(diǎn)項(xiàng)目合理融資需要，選取優(yōu)質(zhì)公益性事業(yè)領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目，發(fā)行項(xiàng)目收益與融資自求平衡專項(xiàng)債券，進(jìn)一步帶動(dòng)社會(huì)資本參與地方城市建設(shè)進(jìn)程，促進(jìn)大通區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)良好發(fā)展。
（三）聚焦匯財(cái)力，保障民生福祉。圍繞“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?，落實(shí)財(cái)政保障機(jī)制，進(jìn)一步加大教育、科技、農(nóng)業(yè)等民生領(lǐng)域投入。突出保基本兜底線，落實(shí)配套資金，完善后續(xù)管養(yǎng)，深入實(shí)施26項(xiàng)民生工程，使發(fā)展成果更多惠及全區(qū)人民。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，推動(dòng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，補(bǔ)齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)短板，不斷增強(qiáng)人民群眾的獲得感幸福感安全感，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。
（四）聚焦提績效，加強(qiáng)財(cái)政管理。細(xì)化預(yù)算編制，硬化預(yù)算約束，加快建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。實(shí)施績效管理，加快建成全覆蓋、全方位、全過程、全周期、全監(jiān)督的預(yù)算績效管理體系，提高財(cái)政工作效率、財(cái)政政策效能和財(cái)政資金效益。加強(qiáng)預(yù)算單位會(huì)計(jì)代理記賬管理、內(nèi)部控制管理，深化財(cái)務(wù)集中管理平臺應(yīng)用。深化財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，做好機(jī)構(gòu)改革財(cái)政保障工作。
（五）聚焦抓黨建，強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)作為。持續(xù)深化黨的建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)，將“不忘初心、牢記使命”主題教育常態(tài)化、制度化，召開專題民主生活會(huì)，認(rèn)真落實(shí)進(jìn)一步激勵(lì)廣大干部新時(shí)代新?lián)?dāng)新作為的意見，健全關(guān)懷關(guān)心、寬錯(cuò)容錯(cuò)、考核責(zé)任等機(jī)制，打造忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)呢?cái)政隊(duì)伍。嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真履行“一崗雙責(zé)”，加強(qiáng)廉政教育和監(jiān)督管理，保持財(cái)政清正廉潔形象。
新的一年，財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)十分艱巨，責(zé)任重大。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，高舉習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)，切實(shí)履行財(cái)政職能，努力完成全年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，全面提高五大發(fā)展美好大通建設(shè)現(xiàn)代化水平，譜寫好“十四五”的宏偉篇章！
