（安徽省）關(guān)于淮南市鳳臺(tái)縣2021年財(cái)政預(yù)算及部門(mén)預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于鳳臺(tái)縣2021年財(cái)政預(yù)算及部門(mén)預(yù)算（草案）的報(bào)告
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 陳貴剛
（2021年3月19日）
主任、副主任、各位委員：
根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》、《安徽省預(yù)算審查監(jiān)督條例》規(guī)定，受縣人民政府委托，我向縣人大常委會(huì)報(bào)告鳳臺(tái)縣2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議。同時(shí)，將縣統(tǒng)計(jì)局、縣經(jīng)信局、縣人社局、縣公安局、縣司法局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、縣住建局、縣民政局、縣水利局、縣退役軍人事務(wù)局等10個(gè)部門(mén)2021年財(cái)政預(yù)算（草案）一并提交審議。
一、2021年財(cái)政預(yù)算草案
（一）地方一般公共預(yù)算安排情況。
按照省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，2021年起全省財(cái)政收入統(tǒng)計(jì)口徑調(diào)整為地方一般公共預(yù)算收入。
全縣地方一般公共預(yù)算安排情況：2021年，全縣地方一般公共預(yù)算收入205000萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.1%。按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，全縣全部可用財(cái)力387709萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入135000萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6291萬(wàn)元。安排財(cái)政支出預(yù)算387709萬(wàn)元，財(cái)政收支平衡。2021年，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入171052萬(wàn)元。按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，縣本級(jí)全部可用財(cái)力378145萬(wàn)元，安排財(cái)政支出預(yù)算378145萬(wàn)元，財(cái)政收支平衡。
全縣主要地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排為：稅收收入177000萬(wàn)元，其中：增值稅(地方50%部分)101000萬(wàn)元，個(gè)人所得稅（地方25%部分）5300萬(wàn)元，企業(yè)所得稅8270萬(wàn)元，資源稅21000萬(wàn)元，城建稅13400萬(wàn)元，房產(chǎn)稅5200萬(wàn)元，土地使用稅5010萬(wàn)元，土地增值稅5700萬(wàn)元，契稅7000萬(wàn)元。非稅收入28000萬(wàn)元，其中：教加（非稅）10000萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)收入900萬(wàn)元，罰沒(méi)和行政事業(yè)性收費(fèi)收入14300萬(wàn)元，國(guó)有資產(chǎn)有償使用收入2800萬(wàn)元。
全縣主要財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)算安排為：一般公共服務(wù)支出26473萬(wàn)元，國(guó)防支出157萬(wàn)元，公共安全支出20740萬(wàn)元，教育支出78048萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出5919萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出8371萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出76890萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出53447萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出9559萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出13360萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)支出54059萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出2358萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出1089萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出424萬(wàn)元，金融支出3955萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出4669萬(wàn)元，住房保障支出8708萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出555萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)8000萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2966萬(wàn)元，債務(wù)付息支出7962萬(wàn)元。
縣本級(jí)公共預(yù)算收入項(xiàng)目預(yù)算安排為：稅收收入144416萬(wàn)元，其中：增值稅(地方50%部分)86329萬(wàn)元，個(gè)人所得稅（地方25%部分）5036萬(wàn)元，企業(yè)所得稅4396萬(wàn)元，資源稅21000萬(wàn)元，城建稅11821萬(wàn)元，房產(chǎn)稅4808萬(wàn)元，土地使用稅3207萬(wàn)元，車(chē)船使用稅2777萬(wàn)元，契稅3380萬(wàn)元。非稅收入26636萬(wàn)元，其中：教加（非稅）8636萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)收入900萬(wàn)元，罰沒(méi)和行政事業(yè)性收費(fèi)收入14300萬(wàn)元，國(guó)有資產(chǎn)有償使用收入2800萬(wàn)元。
縣本級(jí)公共預(yù)算支出項(xiàng)目預(yù)算安排為：一般公共服務(wù)支出21373萬(wàn)元，國(guó)防支出157萬(wàn)元，公共安全支出20740萬(wàn)元，教育支出78041萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出5833萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出8054萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出75339萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出53064萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出9435萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出12211萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)支出53670萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出2358萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出1089萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出424萬(wàn)元，金融支出3955萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出4669萬(wàn)元，住房保障支出8338萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出555萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)8000萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2878萬(wàn)元，債務(wù)付息支出7962萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算。
2021年政府性基金預(yù)算收入87600萬(wàn)元，上年結(jié)余921萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入104萬(wàn)元，基金預(yù)算支出按照與基金預(yù)算收入相對(duì)應(yīng)、專(zhuān)款專(zhuān)用的原則安排支出88625萬(wàn)元。其中主要項(xiàng)目收支預(yù)算情況：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入70000萬(wàn)元，上年結(jié)余921萬(wàn)元，支出70921萬(wàn)元；國(guó)有土地收益基金收入5200萬(wàn)元，支出5200萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1800萬(wàn)元，支出1800萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入75240萬(wàn)元，上年結(jié)余115852萬(wàn)元，全年支出60839萬(wàn)元，年終結(jié)余130254萬(wàn)元。其中主要項(xiàng)目收支預(yù)算情況：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入26772萬(wàn)元，支出14342萬(wàn)元;城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)收入48468萬(wàn)元，支出46497萬(wàn)元。其他社會(huì)保險(xiǎn)基金市級(jí)統(tǒng)籌。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入245萬(wàn)元（利潤(rùn)收入）。全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出245萬(wàn)元。
（五）預(yù)算績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況。
按照上級(jí)要求，2021年實(shí)行全面預(yù)算績(jī)效管理，縣級(jí)部門(mén)預(yù)算50萬(wàn)元以上（含50萬(wàn)元）項(xiàng)目編制了項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，縣級(jí)部門(mén)編制了部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)。
二、2021年度部門(mén)預(yù)算草案
提交縣人大常委會(huì)審議的縣統(tǒng)計(jì)局、縣經(jīng)信局、縣人社局、縣公安局、縣司法局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、縣住建局、縣民政局、縣水利局、縣退役軍人事務(wù)局等10個(gè)部門(mén)2021年財(cái)政預(yù)算（草案）已發(fā)至各位委員，請(qǐng)大家多提寶貴意見(jiàn)。
三、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）加強(qiáng)預(yù)期管理，兜住民生底線。一是加強(qiáng)收入管理，不折不扣的執(zhí)行各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，做好安商暖企和日常稅收征管，穩(wěn)住煤炭、電力等支柱行業(yè)稅收基本盤(pán)。二是強(qiáng)化聯(lián)動(dòng)機(jī)制，深化稅務(wù)、財(cái)政、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及縣直有關(guān)部門(mén)的工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制，牢牢把握組織收入的主動(dòng)權(quán)，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅收監(jiān)控，確保依法征收、應(yīng)收盡收。三是挖掘非稅收入增長(zhǎng)潛力，進(jìn)一步規(guī)范非稅收入和政府性基金征繳程序，緩解財(cái)政收支矛盾。四是兜牢織密民生保障網(wǎng)。持續(xù)加大民生支出，完善社會(huì)救助和保障標(biāo)準(zhǔn)與物價(jià)上漲掛鉤聯(lián)動(dòng)機(jī)制，提高建檔立卡、城鄉(xiāng)低保特困人員補(bǔ)助投入，健全各學(xué)段學(xué)生資助體系等，確保各類(lèi)民生支出有增無(wú)減。?
（二）調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)保障。一是守“三保”底線。將“三?！钡戎攸c(diǎn)支出作為一項(xiàng)政治任務(wù)來(lái)抓，優(yōu)先“三保”等重點(diǎn)支出，堅(jiān)持國(guó)家和省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С鲋械膬?yōu)先順序，在“三?！敝С霰Ｕ系轿缓?，才能安排其他支出。二是優(yōu)化部門(mén)支出結(jié)構(gòu)。按照上級(jí)統(tǒng)一要求，將會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、車(chē)輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)等一般性支出壓減5%以上,壓減資金優(yōu)先用于保障“三?！?。三是規(guī)范支出管理。進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性，先預(yù)算后支出，無(wú)預(yù)算不支出，嚴(yán)控預(yù)算追加，執(zhí)行中原則上不出臺(tái)增加當(dāng)年支出的政策。四是盤(pán)活財(cái)政存量資產(chǎn)資金，加大資金統(tǒng)籌使用力度，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上，切實(shí)提高資金使用效益。
（三）嚴(yán)格限額管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是要建立重大投資項(xiàng)目和資金全過(guò)程監(jiān)管體系和績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，明確主體責(zé)任，確保財(cái)政資金、資產(chǎn)不受損失，有效防范政府隱性債務(wù)。二是平衡好穩(wěn)增長(zhǎng)和防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，在嚴(yán)堵“后門(mén)”的同時(shí)，進(jìn)一步開(kāi)好“前門(mén)”，盡全力爭(zhēng)取新增債券額度，保障重點(diǎn)領(lǐng)域合理融資需求。建立“借、用、還”相統(tǒng)一的償債化債計(jì)劃，做到心中有數(shù)，防止盲目舉債、重借輕還等現(xiàn)象。約束舉債和還債行為，確定合理的債務(wù)規(guī)模，最終實(shí)現(xiàn)財(cái)政的可持續(xù)發(fā)展。三是開(kāi)展防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，制定化債實(shí)施方案，通過(guò)規(guī)范政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)化融資方式、全面完成年度化債任務(wù)。四是逐步將政府性債務(wù)全部納入預(yù)算管理，真正做到“家底清、收支明、管理好”。
（四）著力深化改革，全面加強(qiáng)財(cái)政管理。一是建立完善的內(nèi)部控制管理機(jī)制。有機(jī)結(jié)合事前防范、事中牽制、事后監(jiān)督各項(xiàng)管理機(jī)制，精心打造“創(chuàng)新財(cái)政、精準(zhǔn)財(cái)政、公正財(cái)政、廉政財(cái)政”工作新格局，規(guī)避財(cái)政資金管理風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政資金運(yùn)行安全。二是切實(shí)持續(xù)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。嚴(yán)格執(zhí)行涉企收費(fèi)目錄清單制度，進(jìn)一步降低企業(yè)成本，加大中小企業(yè)融資幫扶力度。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推動(dòng)建立健全“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的政府投資和財(cái)政管理機(jī)制。進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算績(jī)效管理規(guī)程和考核辦法，加快建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。健全評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用、反饋機(jī)制，與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤，確?？?jī)效目標(biāo)按質(zhì)按量實(shí)現(xiàn)。四是深化財(cái)政體制改革，以預(yù)算管理一體化為契機(jī)，全面鋪開(kāi)預(yù)算績(jī)效管理，狠抓國(guó)庫(kù)管理改革，健全國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)制，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，以更強(qiáng)管理、更全制度、更優(yōu)服務(wù)持續(xù)推動(dòng)我縣高質(zhì)量發(fā)展。
主任、副主任、各位委員，做好2021年各項(xiàng)工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽(tīng)取各方面的意見(jiàn)和建議，開(kāi)拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，確保2021年財(cái)政預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)圓滿完成，為推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展作出應(yīng)有的努力和貢獻(xiàn)！
