（安徽?。╆P于阜陽市潁上縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
關于潁上縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
——2023年1月4日在潁上縣十八屆人民代表大會第二次會議上
潁上縣財政局局長 張 正
各位代表：
受縣人民政府委托，現將潁上縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案報告如下，請予審議，并請縣政協委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，面對嚴格落實制度性減稅降費政策和諸多風險挑戰(zhàn)，縣政府和財政部門全面落實縣十八屆人大一次會議和人大常委會各次會議決議，依法組織收入，優(yōu)化支出結構，做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，全年預算執(zhí)行情況良好。
（一）2022年全縣一般公共預算執(zhí)行情況
全縣一般公共預算收入（即地方財政收入，下同）完成31.18億元，扣除留抵退稅因素后增長5.4%，按自然口徑計算增長3.6%。
全縣一般公共預算預計可用財力96.77億元，其中：一般公共預算收入31.18億元，上級財政補助收入46.08億元，上年滾存結余0.62億元，地方政府一般債券轉貸收入5.48億元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金6.91億元，調入資金6.5億元。
全縣一般公共預算支出預計完成90.91億元，增長7.2%；加上一般債務還本支出4.19億元，上解支出1.24億元，支出總量為96.34億元。收支相抵后，年終結轉0.43億元。
（二）2022年縣本級四本預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況
縣本級一般公共預算收入預計完成27.36億元，增長2%。
縣本級一般公共預算支出預計完成83.25億元，增長10.6%。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
政府性基金預算收入預計完成19.16億元，加上上級財政補助收入1.14億元，地方政府專項債券轉貸收入26.36億元，2021年結轉資金12.01億元，調入資金0.43億元，收入總量為59.1億元。
政府性基金預算支出預計完成47億元，加上專項債務還本支出2.17億元，調出資金6.5億元，支出總量為55.67億元。收支相抵后，年終結轉3.43億元。
3.國有資本經營預算執(zhí)行情況
國有資本經營預算收入預計完成0.25億元。
國有資本經營預算支出預計完成0.25億元。
4.社會保險基金預算執(zhí)行情況
社會保險基金預算收入預計完成34.4億元。加上2021年滾存結余24.12億元，收入總量為58.52億元。
全縣社會保險基金預算支出預計完成29.2億元。收支相抵，年終滾存結余29.32億元。
（三）地方政府債務情況
2022年新增地方政府債務限額26.06億元，其中，一般債務1.6億元，專項債務24.46億元。截至2022年底，全縣政府債務余額162.24億元，債務限額165.38億元，債務余額低于債務限額，債務風險總體可控。
以上一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算收支均為預計數，具體情況待2022年決算編制完成后，將專題向縣人大常委會報告。
二、2022年重點工作完成情況
2022年，財政部門充分發(fā)揮財政職能作用，支持社會發(fā)展積極有為，保障改善民生有力有序，風險防控措施充分有效，預算管理改革持續(xù)深化，為縣域經濟社會高質量發(fā)展提供了堅實財政保障，較好地完成了財政改革發(fā)展各項工作任務。
（一）積極的財政政策得到有效落實。一是認真落實結構性減稅和普遍性降費政策，堅持應減盡減、應降盡降，不折不扣落實減稅降費政策，征前減免稅款7.8億元，其中減免企業(yè)所得稅、增值稅、契稅分別為2.96億元、3億元、0.7億元。辦理各項退稅7.19億元，其中留抵退稅3.98億元、出口退稅1.35億元。二是有效發(fā)揮地方政府債券融資功能，全年爭取新增債券資金26.06億元，發(fā)行總量位列全市第一位。專項債券使用精準有力，支持衛(wèi)生健康、農村安全飲水、人居環(huán)境整治、產業(yè)園區(qū)基礎設施、棚戶區(qū)改造等重大項目建設，在提高人民生活水平、改善城市面貌、提升衛(wèi)生健康水平方面取得明顯成效。三是為統籌推進新型冠狀病毒肺炎疫情防控和經濟社會發(fā)展，堅決貫徹落實國有房屋租金減免政策，著力減輕市場主體負擔，減免承租國有經營性房產的中小微企業(yè)和個體工商戶租金0.24億元，惠及289戶。
（二）財政重點領域工作力求爭先進位。一是財政收入平穩(wěn)增長。全年完成一般公共預算收入31.18億元。收入總量、增幅均居全市第一位。二是存貸款保持較高水平增長。金融機構存款余額616.2億元，增長9.3%，貸款余額481.3億元，增長13.4%。三是充分利用調整企業(yè)貸款銀行和引導銀行執(zhí)行優(yōu)惠利率等措施，及時滿足企業(yè)合理資金需求，降低了企業(yè)融資成本，有效緩解了企業(yè)融資難、融資貴的局面，對受疫情影響較大的中小微企業(yè)擔保費率由1.2%降至0.8%，處于全省較低水平，共為239戶中小微企業(yè)提供融資擔保11.27億元，新增6.62億元，新增占比58.71%，同比下降3.5%，平均放大倍數為3.6倍。發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款394戶0.35億元，累計向1483戶新型農業(yè)經營主體發(fā)放“勸耕貸”9.55億元。
（三）財政投入保障注重提質增效。一是全面鞏固拓展脫貧攻堅成果，安排撥付財政銜接鄉(xiāng)村振興資金4.22億元，其中：中央1.35億元、省級0.86億元、市級0.21億元、縣本級1.8億元。安排產業(yè)項目資金2.01萬元，其中：中央資金用于產業(yè)項目1.32億元，占比為97.4%；省級銜接資金用于產業(yè)項目0.69億元，占比為79.7%。二是加大農村公益事業(yè)投入。推進農村公益事業(yè)財政獎補工作，實施公益事業(yè)財政獎補項目138個，總投資0.44億元，其中財政獎補資金0.38億元，項目受益人口超過70萬人。三是全面推行“防貧?！本C合保險，已承保脫貧人口15.46萬人、監(jiān)測幫扶對象0.66萬人，承保率100%，覆蓋全縣所有脫貧人口和監(jiān)測對象。保費613.83萬元由縣財政全額補貼。防貧?！崩碣r432起，累計賠付172.76萬元。四是推動農業(yè)保險高質量發(fā)展。實施7個品種政策性農業(yè)保險和18個特色農業(yè)保險，為我縣農業(yè)提供47.52億元風險保障，理賠1.23億元，受益13.07萬戶次。
（四）增進人民福祉突出有得有感。一是落實強農惠民政策。發(fā)放惠農補貼資金8.72億元，其中：農業(yè)支持保護補貼1.71億元、稻谷補貼0.22億元、農機具購置補貼0.28億元、村組干部報酬和補貼資金1.27億元、農村低保2.52億元、城鎮(zhèn)低保0.15億元、農村五保戶特困供養(yǎng)資金1.1億元、義務兵家庭優(yōu)待金0.15億元、退伍軍人優(yōu)撫撫恤補助0.67億元、優(yōu)撫對象醫(yī)療保障0.03億元、重度殘疾人護理補貼0.19億元、困難殘疾人生活補貼0.21億元、農村孤兒基本生活費0.09億元、臨時救助資金0.04億元、流浪乞討救助資金0.01億元、高齡津貼0.07億元、百歲老人0.01億元。二是推進職業(yè)年金做實。將我縣2014年10月至2021年12月機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險職業(yè)年金單位配套虛賬部分5.42億元分三個年度消化做實，2022年完成57個單位、3046人的職業(yè)年金配套部分做實，上劃省職業(yè)年金歸集戶1.08億元。
（五）財政改革發(fā)展聚焦持續(xù)深化。一是2022年預算管理一體化工作有序推進，將預算編制、預算執(zhí)行、財務核算和決算融合到統一平臺。部門預算按照規(guī)定在預算一體化系統中編制，所有單位均需填報整體績效目標，對于納入項目管理的資金，均需填報項目績效目標。二是加快建設全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，全面構建“決策有評估、預算有目標、執(zhí)行有監(jiān)控、結果有評價、評價有應用”閉環(huán)績效管理。三是推進國企改革三年行動走深做實。對照《潁上縣國企改革三年行動實施方案》各項工作任務，按時限要求扎實推進落實，縣屬國有企業(yè)均建立了第一議題及理論學習制度、黨組織前置研討重大經營管理事項清單制度。初步落實董事會及外部董事會制度。加強對縣屬企業(yè)的指導和督查，落實企業(yè)勞動、人事、分配三項制度改革，基本完善企業(yè)市場化用工制度、負責人薪酬制度及員工工資總額管理制度。四是進一步完善縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政分配關系，保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府實施公共管理、提供公共服務的基本財力需要，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預算績效管理，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政運行，重新確定鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出基數，進一步增強了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政“?；久裆⒈９べY、保運轉”能力，促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)經濟社會事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
三、2023年財政預算安排草案
按照縣委部署，科學研判財政形勢，合理編制財政預算。根據我縣經濟增長預期、財稅政策變化等情況，全縣一般公共預算收入預期目標為增長7%。
（一）2023年全縣一般公共預算安排情況
根據當年收入預算安排、現行財政體制、上級財政轉移支付提前下達等情況，預計全縣當年一般公共預算可用財力為88.89億元。其中：一般公共預算收入33.35億元，上級財政補助收入46億元，上年滾存結余0.43億元，調入資金2億元，一般債券轉貸收入7.11億元。
按照“量入為出，收支平衡”的原則，一般公共預算支出預算建議安排為81.94億元；加上上解支出1.25億元，一般債務還本支出5.7億元，支出預算總量為88.89億元。收支平衡。
（二）2023年縣本級四本預算安排情況
1.縣本級一般公共預算安排情況
縣本級一般公共預算收入擬安排為28.7億元，增長5%。
縣本級一般公共預算支出擬安排為73.68億元，減少11.5%。
2.政府性基金預算安排情況
綜合考慮土地市場政策影響因素，政府性基金收入預算安排為18.35億元，加上上級財政補助收入1.14億元，2022年結轉3.43億元，地方政府專項債券收入30.37億元，收入總量53.29億元。
政府性基金支出預算建議安排為18.4億元，加上地方政府專項債務還本支出和上解上級支出31.86億元，調出資金2億元，支出總量為52.26億元。收支相抵，結余1.03億元。
3.國有資本經營預算安排情況
國有資本經營收入預算安排為0.66億元。
國有資本經營支出預算安排為0.66億元，收支平衡。
4.社會保險基金預算安排情況
社會保險基金收入預算安排為35.02億元，加上2022年滾存結余24.12億元，收入總量為59.14億元。
社會保險基金支出預算安排為31.1億元，收支相抵，結余28.04億元。
四、2023年財政主要工作安排
（一）加強財政調控能力。一是積極應對經濟形勢變化、減稅降費等因素帶來的減收壓力，強化財政收入監(jiān)管，加強與稅務、自規(guī)等部門會商協作，加強收入分析調度，確保財政收入預期目標完成。二是推進財政資金統籌整合。根據政府年度產業(yè)扶持、重點保障事項等清單，梳理、整合、重構部門主管的項目資金。推動跨部門資金統籌整合，對目標相近、內容類同的財政資金原則上由一個行業(yè)主管部門牽頭管理。三是持續(xù)提升項目謀劃儲備能力水平。定期召開項目謀劃會議，圍繞交通基礎設施等11大投向領域，積極謀劃編制申報專項債券項目，做足政策落地承接工作，進一步有效保障全縣重大項目資金需求，2023年爭取發(fā)行專項債資金不低于30億元。
（二）硬化預算約束。一是2023年全面實施零基預算改革，構建該保必保、應省盡省、講求績效的資金安排機制，突出“保重點、破基數、促統籌、提績效”，切實提升全縣部門預算編制質量。二是實現全縣部門預算績效管理全覆蓋，做到花錢要問效、無效必問責，提高財政資源配置效益和使用效益。三是堅持“?；久裆?、保工資、保運轉”總要求和“以收定支、量入為出、量財辦事”理財原則，將過緊日子作為預算管理長期堅持的方針，進一步降低行政運行成本，預算執(zhí)行中原則上不出臺新的增支政策，確需出臺的政策，通過統籌當年相關資金解決，統籌當年資金無法解決的，納入下一年度預算安排。
（三）深化財政制度改革。一是擴大預算一體化系統應用范圍，將資產管理、預算、決算、財務報告、直達資金監(jiān)控等5項業(yè)務納入預算管理一體化系統，將績效管理嵌入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，及時公開預算績效管理情況和重點項目預算績效評價結果。二是繼續(xù)深化國資國企改革。逐步形成以“管資本”為主監(jiān)管方式，加強對縣屬國有企業(yè)的監(jiān)督與管理，切實加強黨對國有企業(yè)的領導，以特色黨建引領國企高質量發(fā)展；持續(xù)加強國有資產管理，健全制度體系，開展資產清查，清理國有企業(yè)閑置資產，增強國有經濟競爭力、創(chuàng)新力、控制力、影響力、抗風險能力，增強融資能力推動縣域經濟社會發(fā)展。三是繼續(xù)深化縣鄉(xiāng)財政體制管理，進一步深化縣鄉(xiāng)財政管理，提高縣級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財力的統籌調控能力。
（四）強化金融服務能力。一是持續(xù)落實惠企利民金融政策，著力降低企業(yè)融資成本，助企紓困。降低中小微企業(yè)和新型農業(yè)經營主體各項貸款利率，積極推進無還本續(xù)貸業(yè)務。二是大力開發(fā)創(chuàng)新金融產品，著力解決企業(yè)融資難的難題。用足用活勸耕貸、扶貧小額信貸等金融產品，加強政、銀、企信息溝通和深度對接。三是加大制造業(yè)貸款支持力度，力爭2023年全縣新增制造業(yè)貸款新增增速不低于上年度。引導商業(yè)銀行投放綠色信貸，加大對涉農貸款的投放，推動鄉(xiāng)村振興發(fā)展。四是加快企業(yè)掛牌上市培育，建立綠色通道，持續(xù)做好培訓服務。
（五）防范化解財政重大風險。一是堅持底線思維，樹立憂患意識，注重持續(xù)發(fā)展，著力防范化解地方政府債務、金融風險。加強政府債務限額管理和預算管理，依法將政府債券還本付息足額納入預算，按照化債計劃安排，及時審核撥付到期債務還本付息資金，確保不出現逾期債務，確保年度化債任務如期完成。二是規(guī)范政府債務舉借方式，嚴禁各種變相、違規(guī)舉債和擔保行為，遏制隱性債務增量。三是防范化解重大金融風險，完善協調處置機制，對金融違法行為堅持“零容忍”，督促金融機構建立健全內控內管機制，守住金融安全底線。
各位代表！2023年縣政府及財政部門將在縣委的堅強領導下，在縣人大的指導監(jiān)督下，以建立現代財政制度為重點，深入推進財稅體制改革，優(yōu)化支出結構，強化風險防控，加強財政管理，提高財政資金使用效益，積極發(fā)揮財政職能作用，扎實做好各項工作，為加快建設現代化美好潁上提供堅實的財力支撐。
以上報告，請予審議。
附件
名 詞 解 釋
1．一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。根據省財政廳通知，為保持收入統計口徑一致，全省表述財政收入概念時，統一使用一般公共預算收入，即地方收入。
2．政府性基金預算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。
3．社會保險基金預算：是對社保繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社保的收支預算。
4．國有資本經營預算：是政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對收益進行分配而發(fā)生的各項收支預算。
5．預算穩(wěn)定調節(jié)基金：是為更加科學合理地編制預算，保持預算的穩(wěn)定性，依法建立的專門用于彌補短收年份預算執(zhí)行收支缺口的基金。
6．政府債務和政府債券：政府債務指政府負有償還責任的債務，分為一般債務、專項債務。一般債務是指項目沒有收益、償債資金主要來源一般公共預算收入的債務。專項債務是指項目有一定收益、償債資金主要來源項目收益對應的政府性基金收入或專項收入、能實現風險內部化的債務。
7.一般性支出：是指國家權力機關和行政機關的經費支出。主要包括：差旅費、會議費、接待費用、日常辦公、購車及車輛運行費、樓堂館所及裝修支出等。
8．“三公”經費：包括因公出國（境）經費、公務接待以及公務用車購置和運行維護費。
9．民生支出：是指財政支出中用于保障和改善民生方面的支出。民生支出統計口徑為：教育、科學技術、文化體育和傳媒、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農林水、交通運輸、商業(yè)服務業(yè)、自然資源海洋氣象、住房保障、糧油物資儲備等十三大類支出。
10．預算績效管理：是一種以績效目標的實現為導向，以績效運行監(jiān)控為保障，以績效評價為手段，以結果應用為關鍵，以改進預算管理、優(yōu)化資源配置、控制節(jié)約成本、提高公共產品質量和公共服務水平為目的的預算管理模式。
11．預算管理一體化：是財政部在全國財政系統推動的重要改革，旨在建立各級財政統一的預算管理系統，全面提高各級財政管理規(guī)范化、標準化和自動化水平。預算管理一體化建設是一項系統工程，包括預算編制，預算下達，預算支出，預算監(jiān)管，預算的績效評價等，各級推進一體化建設不要求統一軟件，但必須遵循統一的規(guī)范和標準。
