（安徽省）關(guān)于宿州市泗縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于泗縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
2022年1月3日在泗縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
泗縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將泗縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、落實(shí)縣十七屆人大五次會議預(yù)算審查決議情況
2021年，是實(shí)現(xiàn)第一個百年奮斗目標(biāo)的收官之年，也是“十四五”開局之年，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)縣第十七屆人大五次會議有關(guān)決議要求，有效解決疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展之間的矛盾，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)，有力推動全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
（一）財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。加強(qiáng)財(cái)政收入管理，努力克服支柱稅源少、工業(yè)企業(yè)規(guī)模小及國家減稅降費(fèi)政策等因素的影響，積極主動作為，強(qiáng)化收入征管，充分挖掘增收潛力，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長，收入質(zhì)量明顯提升。加強(qiáng)財(cái)政支出管理，始終堅(jiān)守“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€，及時下達(dá)預(yù)算資金，督促預(yù)算部門加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，就業(yè)、教育、醫(yī)療、社會保障等重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到有力保障。嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，加大對市場主體支持力度，全年新增減稅降費(fèi)0.6億元。主動加強(qiáng)同省市財(cái)政部門對接溝通，積極爭取一般性轉(zhuǎn)移支付資金32.2億元，有效緩解了財(cái)政收支矛盾，為做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)提供了有力的財(cái)政保障。
（二）服務(wù)發(fā)展有力有效。繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策，全年累計(jì)兌現(xiàn)各項(xiàng)涉企獎補(bǔ)資金1.5億元。積極為企業(yè)申報(bào)各項(xiàng)補(bǔ)助資金，同時做好資金撥付及監(jiān)管工作。全年共為15家企業(yè)撥付各類專項(xiàng)資金0.33億元，其中：發(fā)展民營企業(yè)和制造強(qiáng)省資金0.03億元；經(jīng)濟(jì)建設(shè)與國防建設(shè)融合發(fā)展專項(xiàng)資金0.01億元；“三重一創(chuàng)”資金0.01億元；秸稈綜合利用財(cái)政獎補(bǔ)資金0.26億元；皖北地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展財(cái)政貼息項(xiàng)目資金0.02億元。進(jìn)一步優(yōu)化融資擔(dān)保服務(wù)，全年新增擔(dān)保業(yè)務(wù)9.14億元，在保余額15.36億元，較上年增長71.82%，擔(dān)保放大倍數(shù)5.79倍，其中政銀擔(dān)15.16億元，完成政府目標(biāo)任務(wù)202.13%；為67戶在保企業(yè)提供過橋資金3.28億元，較大程度緩解了企業(yè)貸款到期續(xù)貸壓力，降低擔(dān)保費(fèi)率，中小微企業(yè)的融資成本進(jìn)一步降低。高效做好金融服務(wù)工作，提升企業(yè)融資效率。全年預(yù)計(jì)新增貸款57億元，服務(wù)企業(yè)2200多家，全縣貸款余額308億元，為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了資金支持。
（三）民生福祉不斷增進(jìn)。2021年，全縣財(cái)政累計(jì)投入銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金5.38億元，其中：專項(xiàng)資金2.9億元、整合涉農(nóng)資金1.79億元、一般債券資金0.54億元、當(dāng)涂縣對口幫扶資金0.15億元。制定《泗縣財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理實(shí)施細(xì)則》，明確銜接項(xiàng)目資金監(jiān)管主體、監(jiān)管職責(zé)、監(jiān)管措施，確保資金使用安全、規(guī)范、高效。認(rèn)真做好財(cái)政銜接資金監(jiān)管工作，組織開展績效評價，提升資金使用效益。開展“防貧?！本C合保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，動員20878戶參保對象積極參保，收繳保費(fèi)0.02億元，財(cái)政補(bǔ)助0.02億元，為有效防范脫貧人口和農(nóng)村低收入人口返貧致貧提供了強(qiáng)有力的保障。投入22.8億元繼續(xù)組織實(shí)施好33項(xiàng)民生工程，不斷提升就業(yè)、教育、醫(yī)療、社會保障、文化等公共服務(wù)供給能力。繼續(xù)做好惠農(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放工作，全縣通過“一卡通”累計(jì)發(fā)放補(bǔ)貼資金7.37億元，涉及21大項(xiàng)、43小項(xiàng)，受益農(nóng)戶19.35萬戶，有力促進(jìn)了全縣農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，提高了農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入和生活水平。
（四）風(fēng)險(xiǎn)防控穩(wěn)妥有效。聚焦預(yù)算管理、資金劃撥等重點(diǎn)領(lǐng)域和重要環(huán)節(jié)，從規(guī)章制度、業(yè)務(wù)銜接和主觀因素等方面制定完善內(nèi)控制度體系，堵塞制度漏洞，清除管理隱患。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)動態(tài)監(jiān)控，實(shí)時更新債務(wù)數(shù)據(jù)，監(jiān)測債務(wù)率增減變化情況，嚴(yán)控債務(wù)增量，確保政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。加大政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管力度，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，切實(shí)防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2021年，全縣新增地方政府債券20.04億元，其中：置換債券3.15億元，一般債券0.97億元、專項(xiàng)債券15.92億元，保證了大運(yùn)河國家文化公園、棚戶區(qū)改造等縣級重點(diǎn)項(xiàng)目的實(shí)施。截至2021年底，全縣政府債務(wù)余額99.4億元，債務(wù)限額105.5億元，債務(wù)余額低于債務(wù)限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。常態(tài)化開展金融放貸領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治，防范化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)。累計(jì)開展金融放貸領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治排查3次，排查企業(yè)56家，清理整頓未實(shí)際經(jīng)營、停業(yè)、超范圍經(jīng)營等企業(yè)21家；完成非法集資陳案化解1起。保證了社會大局穩(wěn)定，規(guī)范了全縣金融秩序。
（五）財(cái)政管理規(guī)范高效。加強(qiáng)存量資金管理，對超過規(guī)定使用期限的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，一律按規(guī)定收回預(yù)算，統(tǒng)籌用于基本民生等重點(diǎn)領(lǐng)域。加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，做到無大事要事急事不追加。加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，全年共公開競租機(jī)關(guān)事業(yè)單位國有經(jīng)營性資產(chǎn)61處，協(xié)議租賃56處，繳納國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.11億元。加強(qiáng)預(yù)算績效管理，編制2021年預(yù)算績效項(xiàng)目259個，涉及金額4.8億元。加強(qiáng)政府采購管理，全年共計(jì)采購貨物、服務(wù)、工程共296批次，計(jì)劃使用資金14.14億元，實(shí)際使用資金13.12億元，節(jié)約資金1.02億元，資金節(jié)約率為7.2%。加強(qiáng)中央直達(dá)資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，加快資金支出進(jìn)度，確保資金迅速惠企利民。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，持續(xù)做好“小金庫”專項(xiàng)整治、會計(jì)信息質(zhì)量檢查、預(yù)決算公開檢查、津補(bǔ)貼專項(xiàng)清理、惠民惠農(nóng)“一卡通”專項(xiàng)核查等監(jiān)督檢查工作，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)經(jīng)秩序，保證了財(cái)政資金安全運(yùn)行和規(guī)范高效。
二、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，全縣財(cái)政系統(tǒng)積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)形勢新變化，牢固樹立“過緊日子”的思想，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，為全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定提供了有力的財(cái)政保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年1-11月，一般公共預(yù)算收入完成13.71億元，完成預(yù)算97.3%，同比增長19.5%。2021年1-11月，一般公共預(yù)算支出完成53.64億元，完成預(yù)算120.4%，同比下降7.8%。
預(yù)計(jì)2021年全縣一般公共預(yù)算收入完成14.55億元，完成預(yù)算103.3%，同比增長10.5%。加：上級補(bǔ)助收入36.66億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.65億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.59億元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.84億元、調(diào)入資金6億元，收入總計(jì)65.29億元。
預(yù)計(jì)2021年全縣一般公共預(yù)算支出完成58.64億元，完成預(yù)算131.7%，同比下降8.5%。加：上解支出0.22億元、債務(wù)還本支出2.53億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.9億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年3億元，支出總計(jì)65.29億元。全縣一般公共預(yù)算收支平衡。
縣本級預(yù)算執(zhí)行情況：預(yù)計(jì)2021年縣本級一般公共預(yù)算收入12.35億元，完成預(yù)算122.3%，同比增長16%。加：上級補(bǔ)助收入36.66億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.65億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.59億元、省債券轉(zhuǎn)貸收入3.84億元、調(diào)入資金6億元，收入合計(jì)63.09億元。
預(yù)計(jì)縣本級完成一般公共預(yù)算支出54.12億元，為預(yù)算的123.2%，下降9.1%。加：上解支出0.22億元、政府債務(wù)還本支出2.53億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.9億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年3億元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出2.32億元，支出合計(jì)63.09億元?？h本級一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年1-11月，政府性基金預(yù)算收入完成28.86億元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入28.26億元。2021年1-11月，政府性基金預(yù)算支出完成43.12億元（含專項(xiàng)債券支出14.52億元）。其中：國有土地使用權(quán)出讓支出25.94億元。
預(yù)計(jì)2021年全年政府性基金預(yù)算收入完成36.06億元，完成預(yù)算118%。加：上級補(bǔ)助收入0.11億元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16.54億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.48億元，收入總計(jì)53.19億元。
預(yù)計(jì)2021年全年政府性基金預(yù)算支出48.12億元，同比增長2.4%。加：調(diào)出資金4億元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出0.62億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年0.45億元，支出總計(jì)53.19億元。政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年1-11月，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1.13億元，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成0.09億元。預(yù)計(jì)2021年全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成2.37億元，支出完成0.37億元，調(diào)出資金2億元。國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年1-11月，全縣社會保險(xiǎn)基金收入完成3.49億元，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1.92億元。預(yù)計(jì)2021年全年社會保險(xiǎn)基金收入3.63億元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)7.31億元，收入總計(jì)10.94億元。預(yù)計(jì)2021年全年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出2.09億元，收支相抵，滾存結(jié)余8.85億元。
上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)字在決算編制匯總后，會有部分變化，屆時再向縣人大常委會報(bào)告。
各位代表！
2021年，全縣財(cái)政系統(tǒng)面對多種壓力，齊心協(xié)力，攻堅(jiān)克難，以扎實(shí)的行動和務(wù)實(shí)的作風(fēng)推動縣委、縣政府決策部署落實(shí)，工作取得了一定的成績。同時，我們也清醒地認(rèn)識到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些不容忽視的困難和問題，主要包括：一是財(cái)政增收空間受限，預(yù)算平衡難度較大；二是財(cái)政投入方式還需進(jìn)一步創(chuàng)新，財(cái)政資金的撬動作用有待進(jìn)一步發(fā)揮；三是預(yù)算績效管理不夠到位，績效評價質(zhì)量和結(jié)果運(yùn)用有待提升；四是過“緊日子”思想還需進(jìn)一步樹立，在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上尚需下更大的功夫等等。我們將高度重視，積極采取切實(shí)有效措施努力加以解決。
三、2022年預(yù)算草案
（一）2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會以及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書記考察安徽重要講話精神，全面落實(shí)縣第十四次黨代會決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)、穩(wěn)中快進(jìn)工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)；加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子的要求；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，努力提高財(cái)政資金效率；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2022年預(yù)算編制的基本原則是：堅(jiān)持依法理財(cái)。自覺接受人大監(jiān)督，依法全面履行財(cái)政職能，完善預(yù)算管理體制機(jī)制，規(guī)范預(yù)算管理行為，不斷提升財(cái)政工作科學(xué)化規(guī)范化法治化管理水平。堅(jiān)持加強(qiáng)統(tǒng)籌。優(yōu)化財(cái)政資源配置，打破基數(shù)概念和支出固化格局，盤活存量、用好增量，促進(jìn)財(cái)政預(yù)算的規(guī)范統(tǒng)一，努力向內(nèi)挖潛，增加資金有效供給。堅(jiān)持精打細(xì)算。牢固樹立過緊日子思想，堅(jiān)持量入為出、有保有壓、可壓盡壓，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，重點(diǎn)保障基本民生等領(lǐng)域支出。堅(jiān)持績效導(dǎo)向。深入實(shí)施預(yù)算績效管理，著力提高政策和資金的指向性、精準(zhǔn)性、有效性，切實(shí)提升政策效能和資金效益。
（二）2022年收入預(yù)計(jì)和支出安排
2022年縣級預(yù)算按一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算四本預(yù)算編制。具體如下：
1.一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入安排：和GDP保持同步增長，2022年全縣一般公共預(yù)算收入增長10%以上，總額16.1億元。
主要收入項(xiàng)目預(yù)算安排情況：
稅收收入10.24億元，其中：增值稅4.75億元；企業(yè)所得稅0.52億元；個人所得稅0.17億元；城市維護(hù)建設(shè)稅0.44億元；房產(chǎn)稅0.16億元；印花稅0.15億元；城鎮(zhèn)土地使用稅0.32億元；土地增值稅0.96億元；車船稅0.36億元；耕地占用稅0.3億元；契稅2.1億元；其他稅收0.01億元。
非稅收入5.86億元，其中：專項(xiàng)收入0.48億元；行政性收費(fèi)收入1.5億元；罰沒收入1億元；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2.64億元；政府住房基金收入0.24億元。
預(yù)計(jì)2022年全縣一般公共預(yù)算支出安排45.49億元。主要支出項(xiàng)目預(yù)算安排情況：
一般公共服務(wù)支出3.6億元；
國防支出0.02億元；
公共安全支出2.74億元；
教育支出11.96億元；
科學(xué)技術(shù)支出0.04億元；
文化旅游體育與傳媒支出0.29億元；
社會保障和就業(yè)支出5.9億元；
衛(wèi)生健康支出4.4億元；
節(jié)能環(huán)保支出0.53億元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出0.91億元；
農(nóng)林水支出6.39億元；
交通運(yùn)輸支出0.9億元；
資源勘探工業(yè)信息支出0.1億元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.02億元；
自然資源海洋氣象等支出0.23億元；
住房保障支出1.82億元；
糧油物資儲備事務(wù)支出0.03億元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.2億元；
預(yù)備費(fèi)支出0.6億元；
債務(wù)付息支出0.64億元；
其他支出4.17億元，主要包括：民生工程配套資金3億元、其他支出1.17億元。
預(yù)計(jì)2022年全縣一般公共預(yù)算收入16.1億元，加：上級補(bǔ)助收入26.77億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金0.9億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)3億元，收入總計(jì)46.77億元。
預(yù)計(jì)2022年全縣一般公共預(yù)算支出45.49億元，加：一般債務(wù)還本支出1.28億元，支出總計(jì)46.77億元。一般公共預(yù)算收支平衡。
縣本級預(yù)算安排：預(yù)計(jì)2022年縣本級一般公共預(yù)算收入13.1億元。加：上級補(bǔ)助收入26.77億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.9億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)3億元，收入合計(jì)43.77億元。預(yù)計(jì)縣本級支出42.49億元，加：一般債務(wù)還本支出1.28億元，支出總計(jì)43.77億元?？h本級一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
預(yù)計(jì)2022年政府性基金預(yù)算收入31.01億元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入30億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入0.5億元、車輛通行費(fèi)0.5億元、污水處理費(fèi)收入0.01億元。
預(yù)計(jì)2022年政府性基金預(yù)算支出24.22億元。其中：國有土地使用權(quán)出讓支出20.41億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出0.5億元、污水處理費(fèi)支出0.01億元、車輛通行費(fèi)安排支出0.5億元、專項(xiàng)債務(wù)付息支出2.8億元。
預(yù)計(jì)2022年政府性基金預(yù)算收入31.01億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.45億元，收入總計(jì)31.46億元。預(yù)計(jì)2022年政府性基金預(yù)算支出24.22億元，加：專項(xiàng)債務(wù)還本支出7.24億元，支出總計(jì)31.46億元。政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
預(yù)計(jì)2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.1億元，預(yù)算支出0.1億元，全部用于國有企業(yè)發(fā)展。國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
預(yù)計(jì)2022年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入4.37億元，上年結(jié)余8.85億元，收入總計(jì)13.22億元。2022年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出2.26億元。收支相抵，滾存結(jié)余10.96億元。
四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
2022年，全縣財(cái)政工作將繼續(xù)堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會、二十大會議精神，全面貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，深入落實(shí)省市縣經(jīng)濟(jì)工作會議精神及縣十八屆人大一次會議決議要求，精準(zhǔn)發(fā)力推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作。
（一）落實(shí)積極財(cái)政政策。依法依規(guī)組織財(cái)政收入，促進(jìn)財(cái)政收入有質(zhì)量、可持續(xù)。嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，持續(xù)發(fā)揮減稅降費(fèi)政策效應(yīng)，激發(fā)市場主體活力。深化金融體制改革，擴(kuò)大有效信貸投放，積極支持融入長三角一體化，推動園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。統(tǒng)籌用好政府性債券資金，提高債券資金使用績效，防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（二）深化預(yù)算管理改革。強(qiáng)化零基預(yù)算理念運(yùn)用，推進(jìn)涉農(nóng)專項(xiàng)資金跨部門統(tǒng)籌整合，通過財(cái)政資金整合提高資金使用績效。加強(qiáng)項(xiàng)目管理，建立清單落實(shí)機(jī)制，深入推進(jìn)預(yù)算公開，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)格按規(guī)定批復(fù)下達(dá)預(yù)算，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算支出，壓實(shí)部門和單位的預(yù)算管理主體責(zé)任。
（三）加強(qiáng)財(cái)政規(guī)范管理。加快全覆蓋、全方位、全過程預(yù)算績效管理體系建設(shè)，推進(jìn)預(yù)算與績效管理一體化，做到“花錢問效，無效問責(zé)”。強(qiáng)化績效評價結(jié)果應(yīng)用，削減或取消低效無效項(xiàng)目資金，按規(guī)定收回沉淀資金統(tǒng)籌使用。繼續(xù)推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，提高國有資本運(yùn)營效率，確保國有資產(chǎn)保值增值，強(qiáng)力推進(jìn)國企改革三年行動，加快國企改革行動步伐，完善以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體系，增強(qiáng)國有資本運(yùn)營能力，持續(xù)抓好預(yù)決算信息公開工作，提高預(yù)決算編制透明度。
（四）強(qiáng)化財(cái)政保障力度。堅(jiān)定樹立“過緊日子”思想，統(tǒng)籌各項(xiàng)財(cái)政資金，科學(xué)合理編制預(yù)算，優(yōu)先足額安排“三?！敝С?，確保預(yù)算編制不留缺口，全面落實(shí)支出保障責(zé)任。足額落實(shí)33項(xiàng)民生工程配套資金，強(qiáng)力推進(jìn)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作，不斷增強(qiáng)人民群眾獲得感、幸福感、安全感。
（五）自覺接受依法監(jiān)督。認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法及實(shí)施條例，落實(shí)預(yù)算審查監(jiān)督要求，自覺接受人大依法開展預(yù)算審查監(jiān)督。認(rèn)真聽取吸納人大代表、政協(xié)委員和社會各界的意見建議，高效做好人大代表建議和政協(xié)委員提案辦理工作，進(jìn)一步提高建議提案辦理時效和辦理質(zhì)量。
各位代表！
做好2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，迎難而上、真抓實(shí)干，以更加務(wù)實(shí)的行動，更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，為加快建設(shè)“經(jīng)濟(jì)強(qiáng)、百姓富、生態(tài)美”的現(xiàn)代化新泗縣貢獻(xiàn)財(cái)政力量，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
相關(guān)名詞解釋和說明
為方便各位代表、委員能夠全面了解財(cái)政管理的有關(guān)情況，更好的審查《關(guān)于泗縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告》，現(xiàn)將有關(guān)名詞解釋說明如下：
1.政府預(yù)算體系：包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算，即通常所說的“四本預(yù)算”。各預(yù)算應(yīng)當(dāng)保持完整、獨(dú)立，政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)與一般公共預(yù)算相銜接。
2.一般公共預(yù)算：對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
3.政府性基金預(yù)算：對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算：對國有資本收益支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字。
5.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算：對社會保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
6.一般公共預(yù)算收入：指按照現(xiàn)行財(cái)政體制規(guī)定列入地方預(yù)算，直接繳入地方國庫的財(cái)政收入。具體由兩部分組成:一是稅收收入，包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅的地方分享部分、資源稅的地方分享部分，城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、契稅、耕地占用稅等；二是非稅收入，包括專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、其他收入等。
7.一般公共預(yù)算支出：指列入地方預(yù)算的財(cái)政支出，其支出項(xiàng)目按功能設(shè)置“類”“款”“項(xiàng)”級科目，“類”級科目包括：一般公共服務(wù)支出、國防支出、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、資源勘探工業(yè)信息等支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、金融支出、援助其他地區(qū)支出、自然資源海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出、預(yù)備費(fèi)、債務(wù)還本支出、債務(wù)付息支出及其他支出等。其資金來源包括用地方當(dāng)年財(cái)力安排的支出、上年結(jié)余、調(diào)入資金和中央、省一般性及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入安排的支出。
8.轉(zhuǎn)移支付：是國家為了實(shí)現(xiàn)區(qū)域間各項(xiàng)社會經(jīng)濟(jì)事業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展而采取的財(cái)政政策。它是最主要的區(qū)域補(bǔ)償政策，以推進(jìn)地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化為主要目標(biāo)。轉(zhuǎn)移支付包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。
9.一般性轉(zhuǎn)移支付：指中央下達(dá)我省及省級財(cái)力安排的，為均衡地區(qū)間基本財(cái)力、推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化、促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展，經(jīng)省下達(dá)縣，由縣政府按規(guī)定統(tǒng)籌安排使用的轉(zhuǎn)移支付資金。
10.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：是指上級政府對承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的下級政府給予的具有指定用途的資金補(bǔ)助，以及對應(yīng)由下級政府承擔(dān)的事務(wù)給予的具有指定用途的獎勵或補(bǔ)助。主要用于教育、社會保障、農(nóng)業(yè)等方面。
11.專項(xiàng)資金：指中央財(cái)政補(bǔ)助及省級財(cái)政通過一般公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的具有專門用途的資金。
12.地方政府債務(wù)：按照法律或合同約定需要地方政府償還的債務(wù)，實(shí)行限額管理，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。具體分為一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)。對沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展確需政府舉借一般債務(wù)的，由地方政府發(fā)行一般債券融資，主要以一般公共預(yù)算收入償還；對有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展確需政府舉借專項(xiàng)債務(wù)的，由地方政府通過發(fā)行專項(xiàng)債券融資，以對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還。
13.地方政府專項(xiàng)債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省級政府批準(zhǔn)自辦債券發(fā)行的計(jì)劃單列市政府）為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
14.債務(wù)限額：根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》等文件規(guī)定，地方政府舉債一律采取在國務(wù)院批準(zhǔn)的限額內(nèi)發(fā)行地方政府債券方式，除此以外地方政府及其所屬部門不得以任何方式舉借債務(wù)。
15.非稅收入：是指除稅收以外，由各級政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織，依法利用政府權(quán)力、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得，并滿足社會公共需要或準(zhǔn)公共需要的財(cái)政資金，是政府財(cái)政收入的重要組成部分，是政府參與國民收入分配和再分配的一種形式。非稅收入包括行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、罰沒收入、政府性基金收入、國有資本經(jīng)營收入、其他收入等。
16.民生支出：安徽省規(guī)定，民生支出統(tǒng)計(jì)口徑為一般公共預(yù)算支出按照功能分類的13大類支出的總計(jì)，具體包括教育、科學(xué)技術(shù)、文化旅游體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)、自然資源海洋氣象、住房保障、糧油物資儲備支出。
17.預(yù)備費(fèi)：各級一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。預(yù)備費(fèi)的動用方案，由本級政府財(cái)政部門提出，報(bào)本級政府決定。
18.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級財(cái)政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金單設(shè)科目，安排使用納入預(yù)算管理，接受各級人大及其常委會的監(jiān)督。
19.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指商品和服務(wù)支出中的因公出國（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
20.“六穩(wěn)”。指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
21.“六保”。指保居民就業(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
22.“三保”。指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?。
23.預(yù)算績效管理：通過制定明確的績效目標(biāo)，建立規(guī)范的績效評價指標(biāo)體系和評價標(biāo)準(zhǔn)，對績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度從經(jīng)濟(jì)性、效率和效果等方面進(jìn)行客觀評價，并把評價結(jié)果與預(yù)算程序緊密結(jié)合的不斷循環(huán)的綜合管理過程?？梢岳斫鉃榭冃Ю砟钆c預(yù)算管理過程的有機(jī)結(jié)合。其中，績效目標(biāo)是具體財(cái)政支出項(xiàng)目計(jì)劃在一定期限內(nèi)達(dá)到的產(chǎn)出和效果，績效目標(biāo)應(yīng)當(dāng)盡量量化或者指標(biāo)化，以便編制預(yù)算并考核效果。績效管理過程就是績效評價目標(biāo)確定評價結(jié)果與預(yù)算過程有機(jī)融合的過程。
24.政府隱性債務(wù)：是指政府在法定政府債務(wù)限額之外直接或者承諾以財(cái)政資金償還以及違法提供擔(dān)保等方式舉借的債務(wù)，主要包括：國有企事業(yè)單位等替政府舉借，由政府提供擔(dān)?；蜇?cái)政資金支持償還的債務(wù)；政府在設(shè)立政府投資基金、開展政府和社會資本合作（PPP）、政府購買服務(wù)等過程中，通過約定回購?fù)顿Y本金、承諾保底收益等形成的政府中長期支出事項(xiàng)債務(wù)、承擔(dān)政府未來支付義務(wù)的棚改政府購買方服務(wù)等。
