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關(guān)于灤平縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況與2021年預(yù)算草案的報告（書面）
——2021年1月31日在灤平縣第十六屆人民代表大會第五次會議上
灤平縣財政局局長 安國生
各位代表：
受縣人民政府的委托，我向大會報告灤平縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況與2021年預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席的同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣財稅部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認真踐行新發(fā)展理念，按照全面建設(shè)高質(zhì)量財政工作要求，圍繞中心、服務(wù)大局，堅決落實縣委各項決策部署，認真執(zhí)行縣人大常委會各項決議，堅持疫情防控和經(jīng)濟發(fā)展兩手抓兩促進，圓滿完成了全縣和縣本級預(yù)算收支任務(wù)，財政運行總體平穩(wěn)。
（一）全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算完成情況。一般公共預(yù)算收入115,212萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增長（以下簡稱增長）5%。一般公共預(yù)算支出354,991萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，增長4%。
一般公共預(yù)算收入，加上稅收返還收入、上級補助收入、債券轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余收入等一般預(yù)算總收入413,818萬元。一般公共預(yù)算支出，加上一般債券還本支出、上解上級等一般預(yù)算總支出413,818萬元。當(dāng)年收支平衡。
2、政府性基金預(yù)算完成情況。全縣總收入244,159萬元，其中：縣級收入150,420萬元，上級補助收入9,986萬元，地方政府債務(wù)收入83,400萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入353萬元；全縣總支出244,159萬元，其中：本級支出204,159萬元，調(diào)出資金34,500萬元，債務(wù)還本支出5,500萬元。當(dāng)年收支平衡。
3、社會保險基金預(yù)算完成情況。全縣收入122,973萬元，支出109,597萬元，當(dāng)年收支結(jié)余13,376萬元，加上上年結(jié)余55,421萬元，年末滾存結(jié)余68,797萬元。
需要說明的是：上述全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況均為快報數(shù)據(jù)，在完成決算審查匯總和省財政結(jié)算批復(fù)后還將有個別調(diào)整，屆時再報請縣人大常委會審議批準。
（二）2020年主要工作
1、加強收支管理，全年預(yù)算任務(wù)圓滿完成。一是全力組織收入。財政以信息治稅為支撐，挖掘潛在財源，加強稅源監(jiān)管。不斷深化地磅聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控系統(tǒng)應(yīng)用，將砂石骨料銷售企業(yè)納入地磅聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控系統(tǒng)，研究加強礦產(chǎn)品企業(yè)稅收征管相關(guān)辦法，聘請第三方開展稅收清查專項行動，加強對重點行業(yè)的納稅評估和稽查。累計采集涉稅信息1.4萬條，清理入庫稅款6,023萬元，防止稅源流失，確保應(yīng)收盡收。二是加大對上爭取力度。爭取上級專項資金183,000萬元，同比增長7%；財力性補助資金29,000萬元；爭取地方政府債券89,000萬元，同比增長256%；配合部門申報項目8個，申請補助金額約4,100萬元。三是全面加強支出管理。結(jié)合行政事業(yè)單位會計制度改革，全縣149個預(yù)算單位通過會計集中核算平臺進行財務(wù)核算，有效提高了各預(yù)算單位財務(wù)管理水平，完成了財政國庫電子化支付“最后一公里”，提高了財政支付工作效率。同時，嚴格預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，堅決控制一般性支出和預(yù)算追加。四是狠抓債務(wù)風(fēng)險管控。堅持用管并舉、疏堵結(jié)合，建立了動態(tài)債務(wù)監(jiān)控機制和月報制度，及時掌握全縣各預(yù)算單位和國有企業(yè)債務(wù)資金的舉借、使用和償還情況。成功爭取再融資債券資金27,500萬元，用于償還政府到期債券，有效的緩解了縣級財政壓力；積極爭取“建制縣”試點再融資一般債券資金97,600萬元，用于償還化解即將到期的以及利率較高的銀行貸款，顯著的降低了隱性債務(wù)風(fēng)險水平；努力籌措各類資金52,773萬元償還到期債務(wù)本息，有力的維護了政府信譽。
2、堅持民生導(dǎo)向，全力保障經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展。一是著力保障剛性支出。撥付資金73,915萬元，確保財政供養(yǎng)人員待遇全面落實；撥付資金10,064萬元，保障了各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、縣直部門職能全面發(fā)揮。二是著力支持民生改善。撥付資金138,911萬元，支持農(nóng)村危房改造、農(nóng)村飲水安全、清潔能源替代等20項惠民工程，著力提升人民幸福指數(shù)。撥付資金94,810萬元，確保養(yǎng)老、醫(yī)療、生育等六項保險和促進就業(yè)扶持政策全面落實。撥付資金3,641萬元，支持縣醫(yī)院、中醫(yī)院和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)，逐步加快基層和公立醫(yī)院改革步伐。撥付資金5,700萬元，用于五保、低保、殘疾人“兩貼”、優(yōu)撫、救災(zāi)和醫(yī)療救助等方面工作，進一步強化城鄉(xiāng)社會救助體系建設(shè)。撥付資金10,208萬元，支持全縣教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。撥付資金2,160萬元，發(fā)放耕地地力保護、退耕還林、天然林、公益林各類補貼、農(nóng)機具補貼。三是著力保障重點支出。撥付資金105,800萬元用于支持全縣生態(tài)環(huán)境治理；累計撥付注冊資本金31,320萬元支持匯金國控、長城集團兩家公司開展相關(guān)工作。
3、強化資金整合，鞏固提高脫貧攻堅成果。2020年，安排財政專項扶貧資金21,257萬元，其中縣本級預(yù)算安排財政專項扶貧資金2,490萬元，達到了縣本級投入保持增長的目標要求，財政專項扶貧資金支出20,413萬元，支出率為96%，達到年底財政專項扶貧資金支出率95％的考核要求。在整合扶貧資金方面，全年共整合各類涉農(nóng)資金18項，實際整合資金21,614萬元，比2019年增長了1%，其中：整合中央資金7項13,828萬元，整合省級資金3項7,631萬元，整合市級資金1項155萬元，做到應(yīng)整盡整，按需整合。2020年整合資金支出20,598萬元，支出率為95%，達到年底涉農(nóng)整合資金支出率85％的考核要求。通過縣本級安排和資金整合為全縣脫貧攻堅各項建設(shè)提供了堅實的資金保障。
4、深化財政改革，全面提升科學(xué)理財水平。一是全面落實減稅降費政策。貫徹落實中央減稅降費等各項財稅政策措施，累計印發(fā)減稅降費政策宣傳資料9,000余份，不折不扣推進政策落實，確保企業(yè)充分享受上級稅費優(yōu)惠政策。經(jīng)統(tǒng)計，2020年全年減稅降費22,349萬元。二是預(yù)算績效評價機制不斷完善。對編入2020年度預(yù)算和2020年涉農(nóng)整合方案的重點專項和項目開展事前績效評估，評估結(jié)果作為申請預(yù)算的必備條件。對預(yù)算績效目標指標進行審核設(shè)定，實現(xiàn)預(yù)算工作與績效工作的深度融合，在批復(fù)預(yù)算文本時同時批復(fù)績效文本，實現(xiàn)預(yù)算績效“雙文本”。2020年11月，我縣在全省2019年度市縣預(yù)算績效管理工作考核中進入優(yōu)秀等次，全市僅我縣獲得此項榮譽。三是投資評審作用充分發(fā)揮。積極開展財政投資評審工作，提高預(yù)算評審質(zhì)量，累計評審項目243個，項目送審總額166,210萬元，審定總額156,958萬元，審減總額9,252萬元，審減比率6%，核減了大量不合理資金,充分發(fā)揮了財政投資評審對財政資金的“節(jié)支增效”作用。四是政府采購行為合理高效。完成采購項目299個，采購預(yù)算55,231萬元，中標金額 53,511萬元，節(jié)約資金1,720萬元。五是國有資產(chǎn)管理科學(xué)規(guī)范。完成對罰沒資產(chǎn)摸底調(diào)查并進行封存，有效防止國有資產(chǎn)流失，同時完成了156處罰沒資產(chǎn)的評估工作，評估金額49,000萬元。六是探索運用PPP模式，支持全縣公共服務(wù)建設(shè)。2020年我縣結(jié)合實際情況，積極開展政府向社會力量購買服務(wù)工作，共合作實施9個項目，購買金額為9,448萬元，同比增長7%。其中，灤平縣虎什哈鎮(zhèn)域污水處理廠項目為2020年新入庫項目，項目總投資7,955萬元。七是發(fā)揮基金平臺作用，撬動社會資本投入。注資3,000萬元增強擔(dān)保公司實力，并為企業(yè)融資擔(dān)保提供綠色審批通道，簡化業(yè)務(wù)流程，減輕融資負擔(dān)，擔(dān)保費率由原來的2%降至1%。進一步解決了中小企業(yè)融資難問題。
二、2021年預(yù)算編制情況
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，做好全年的財政工作，意義特別重大，責(zé)任特別重大。針對當(dāng)前財政經(jīng)濟形勢，按照全縣經(jīng)濟工作總體部署，今年預(yù)算編制總體原則是優(yōu)先保障“三?！闭呗鋵崳才乓欢ńㄔO(shè)資金基本保障在建工程后續(xù)建設(shè)。
（一）一般公共預(yù)算。2021年全部財政收入預(yù)算安排266,680萬元，同比增長20%，地方公共預(yù)算收入安排121,000萬元，同比增長5%。
按照公共預(yù)算收入及上級提前下達財力性補助測算，財力為169,846萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入安排121,000萬元，上級稅收返還收入6,785萬元，上級下達財力性轉(zhuǎn)移支付及固定數(shù)額補助42,061萬元。減上解上級支出10,846萬元，加上政府基金調(diào)入47,000萬元，全部可支配財力206,000萬元。再加上提前下達專項轉(zhuǎn)移支付85,200萬元，總財力291,200萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出安排291,200萬元(含提前下達轉(zhuǎn)移支付85,200萬元)，同比下降4%。其中：個人部分支出128,501萬元，占一般公共預(yù)算支出的44%；辦公及運轉(zhuǎn)經(jīng)費支出12,256萬元，占一般公共預(yù)算支出的4%；專項支出65,243萬元，占一般公共預(yù)算支出的23%；提前下達轉(zhuǎn)移支付支出85,200萬元，占一般公共預(yù)算支出的29%?？h本級及鄉(xiāng)鎮(zhèn)級支出安排情況是：縣本級支出安排266,963萬元，同比下降6%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級支出安排24,237萬元，同比增長22%。
（二）政府性基金預(yù)算。收入安排239,962萬元（含提前下達專項轉(zhuǎn)移支付299萬元），同比增長60%。支出安排239,962萬元，主要用于征地和拆遷補償、土地開發(fā)及相應(yīng)專項債券利息支出等。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。由于我縣的國有企業(yè)經(jīng)營效益較差，2021年預(yù)計我縣14戶國有企業(yè)基本上屬于零利潤或虧損狀態(tài)，根據(jù)省、市有關(guān)文件精神，對于零利潤和虧損企業(yè)免交國有資本經(jīng)營收益。國有資本經(jīng)營預(yù)算為零值預(yù)算。
（四）社會保險基金預(yù)算。收入安排172,315萬元，支出安排179,819萬元,當(dāng)年收支結(jié)余為-7,504萬元。
三、再創(chuàng)新佳績、再上新臺階，努力做好2021年財政工作
2021年，我們將認真落實縣委決策部署及工作要求，認真執(zhí)行本次人大會議關(guān)于財政工作的決議，圍繞上述預(yù)算安排，扎實做好各項重點工作，確保圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)。
（一）持續(xù)推進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。突出支持能夠興縣、立縣的大項目好項目，提高財政資金使用的精準度和有效性，努力培育新的稅收增長點，鞏固財源基礎(chǔ)。積極做好稅制改革相關(guān)工作，深化增值稅改革，落實小微企業(yè)普惠性減稅措施和行政事業(yè)性收費項目降費政策，實質(zhì)性降低企業(yè)負擔(dān)，推動制造業(yè)、民營企業(yè)和中小企業(yè)快速發(fā)展。完善財政助推金融創(chuàng)新政策，幫助解決小微企業(yè)融資難融資貴問題。認真研究省財政促進縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展十條政策等相關(guān)扶持政策，積極爭取上級政策資金，特別是新增政府債券資金支持，緩解財政投資壓力，推動全縣各項重點工作落地落實。
（二）切實保障民生政策落實。持續(xù)穩(wěn)定增加扶貧資金投入，進一步完善扶貧資金整合機制，按需統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金，鞏固脫貧攻堅成果。堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，加大資金投入，大力推動鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施，促進城鄉(xiāng)融合發(fā)展。嚴格落實富農(nóng)、強農(nóng)、惠農(nóng)政策，按時發(fā)放對農(nóng)民各項補助，促進農(nóng)民增收致富。突出保重點、壓一般，集中財力保障教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保就業(yè)、住房保障等民生支出。
（三）扎實推進財政管理改革。進一步實施預(yù)算績效管理，強化績效目標控制，對績效目標實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，確保績效目標如期保質(zhì)保量實現(xiàn)。建立績效評價結(jié)果與預(yù)算安排相掛鉤制度，提升預(yù)算安排精準度。扎實推進國有資產(chǎn)管理改革，將所有行政事業(yè)單位資產(chǎn)和城市公益資產(chǎn)納入政府統(tǒng)一管理，努力保持國有資產(chǎn)完整性，提升國有資產(chǎn)使用收益。深化國庫支付改革，在全縣各預(yù)算單位推廣使用公務(wù)卡和差旅費電子憑證網(wǎng)上報銷系統(tǒng)，推廣使用部門決算網(wǎng)絡(luò)版，實現(xiàn)預(yù)算單位資金支付、審批、記賬、決算全流程電子化，提高財政資金管理效率。
（四）有效防控財政運行風(fēng)險。認真貫徹落實中央關(guān)于堅決打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)的工作要求，積極構(gòu)建政府債務(wù)風(fēng)險防控機制，降低財政運行風(fēng)險。認真落實政府債務(wù)限額管理規(guī)定，用足、用好政府債券資金，切實發(fā)揮債券資金在改善民生和促進地方經(jīng)濟發(fā)展等方面的積極作用，提高政府債券資金使用效益。嚴控政府隱性債務(wù)，有序化解隱性債務(wù)風(fēng)險。進一步規(guī)范政府舉債行為，堅決防止各類違法違規(guī)或變相舉債現(xiàn)象發(fā)生。規(guī)范財政暫存暫付款管理，加大暫付款消化力度，防范財政運行風(fēng)險。
（五）著力推進依法規(guī)范理財。嚴格執(zhí)行預(yù)算法等各項財經(jīng)法律法規(guī)，改進財政預(yù)算管理和控制方式，硬化預(yù)算剛性約束，依法行使財政管理權(quán)。強化預(yù)算執(zhí)行管理，加快財政支出進度。充分用好財政專項資金監(jiān)控系統(tǒng)，建立財政資金監(jiān)督管理全覆蓋長效機制，防范違反財經(jīng)紀律問題發(fā)生。全面推進預(yù)決算信息公開，細化公開內(nèi)容，進一步提高財政工作透明度。繼續(xù)推進人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)審查監(jiān)督工作，自覺接受人大和社會各界監(jiān)督。
