（安徽?。╆P(guān)于合肥市肥西縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于肥西縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月6日在肥西縣十七屆人民代表大會第五次會議上
縣財(cái)政局局長 胡昌勇
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報(bào)告肥西縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一年來，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，縣政府及財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面落實(shí)縣十七屆人大四次會議和人大常委會各次會議決議，全縣財(cái)政收入在減稅降費(fèi)基礎(chǔ)上預(yù)計(jì)完成86.5億元，比上年（下同）增長5.2%，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算總體執(zhí)行情況
1.縣十七屆人大四次會議批準(zhǔn)的全縣一般公共預(yù)算收入為86.5億元，其中：地方財(cái)政收入51.8億元。2020年，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成86.5億元，完成預(yù)算的100%，比上年實(shí)績增收4.3億元，增長5.2%，其中：地方財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成51.8億元，比上年實(shí)績增收1.1億元，增長2.2%。財(cái)政收入中稅收收入預(yù)計(jì)完成73.5億元，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的85%。
截至2020年12月30日，我縣共收到上級一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付資金37.9億元，其中：返還性支出收入3.2億元，一般性轉(zhuǎn)移支付28.7億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付6.0億元。
2020年，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成91.8億元（含上級轉(zhuǎn)移支付資金和調(diào)入資金，下同），支出執(zhí)行率99%以上，同比增長6.3%。收支相抵，年度實(shí)現(xiàn)收支平衡。
分項(xiàng)情況詳見附件一、附件二。
2.縣本級一般公共預(yù)算總體執(zhí)行情況。
2020年，縣本級財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成62.5億元，比上年實(shí)績增收7億元，增長12.6%。其中：地方財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成36.9億元，比上年實(shí)績增收1.5億元，增長4.2%。
2020年，縣本級一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成74.8億元，比上年實(shí)績增支3.1億元，增長4.3%。
（二）政府性基金預(yù)算總體執(zhí)行情況
縣十七屆人大四次會議批準(zhǔn)全縣政府性基金預(yù)算收入80.85億元，后經(jīng)縣十七屆人大常委會第三十一次會議批準(zhǔn)，同意調(diào)整政府性基金收入預(yù)算，調(diào)整為100億元。預(yù)計(jì)完成100億元，占調(diào)整后預(yù)算的100%，比上年實(shí)績增收4.3億元，增長4.5%。
截至2020年12月30日，我縣共收到上級政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付資金4.9億元，全部為專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。
分項(xiàng)情況詳見附件三。
2020年，全縣政府性基金支出預(yù)計(jì)完成108億元（含上年結(jié)余4億元和上級政府性基金轉(zhuǎn)移支付），比上年實(shí)績增支0.3億元，增長0.3%。年度實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總體執(zhí)行情況
縣十七屆人大第四次會議批準(zhǔn)全縣社?；痤A(yù)算收入安排27.43億元。2020年，全縣社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成 26.57億元,占人代會通過預(yù)算的96.7%，比上年實(shí)績減收1.26億元，下降4.5％。
縣十七屆人大第四次會議批準(zhǔn)全縣社?；痤A(yù)算支出安排25.0億元。2020年，社保基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成26.84億元，占人代會通過預(yù)算的107.36%，比上年實(shí)績增支2.29億元，增長9.3％。當(dāng)年收支相抵，加上2019年決算結(jié)余23.15億元，累計(jì)結(jié)余22.89億元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
縣十七屆人大四次會議批準(zhǔn)全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1120萬元，后經(jīng)縣十七屆人大常委會第三十一次會議批準(zhǔn)，同意調(diào)整國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，調(diào)整為1100萬元。2020年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成1100萬元，占調(diào)整后預(yù)算的100%。
截至12月30日，我縣共收到上級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入28.26萬元。
縣十七屆人大四次會議批準(zhǔn)全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排1120萬元，后經(jīng)縣十七屆人大常委會第三十一次會議批準(zhǔn)，同意調(diào)整國有資本經(jīng)營預(yù)算支出，調(diào)整為國有企業(yè)資本金注入1080萬元，調(diào)出至一般公共預(yù)算20萬元。2020年全縣預(yù)計(jì)完成國有企業(yè)資本金注入1080萬元，調(diào)出至一般公共預(yù)算20萬元。解決歷史遺留問題及改革成本支出28.26萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
關(guān)于2020年全縣一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算具體收支執(zhí)行和平衡情況，待決算正式編成后，向縣人民代表大會常務(wù)委員會報(bào)告。
二、2020年重點(diǎn)工作完成情況
（一）財(cái)政收入穩(wěn)中有升。把組織收入作為核心職能，始終堅(jiān)守“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆必?cái)政底線，克服經(jīng)濟(jì)下行壓力加大及國家減稅降費(fèi)政策、新冠肺炎疫情等因素的影響，積極主動作為，強(qiáng)化收入征管，加強(qiáng)收入調(diào)度，加大協(xié)稅護(hù)稅力度，充分挖掘增收潛力，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長。落實(shí)減稅降費(fèi)政策，預(yù)計(jì)全年減稅降費(fèi)16.6億元，減免養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)18687.91萬元、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)1148.85萬元、工傷保險(xiǎn)費(fèi)324.79萬元。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，認(rèn)真貫徹政府過“緊日子”要求，厲行勤儉節(jié)約，壓減一般性支出，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，壓減“三公”經(jīng)費(fèi)。同時，加快已盤活存量資金的支出進(jìn)度，減少資金沉淀，提高資金使用效益。
（二）支持經(jīng)濟(jì)持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展。推進(jìn)政府金融產(chǎn)品投放，全年新增投放新型政銀擔(dān)、稅融通、續(xù)貸過橋等政府金融產(chǎn)品21億元;新增掛牌企業(yè)35家，掛牌數(shù)量在五縣（市）中位居第一;新增發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款20461萬元，落實(shí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息1466.91萬元，直接扶持自主創(chuàng)業(yè)人數(shù)1217人，帶動吸納就業(yè)人數(shù)2943人，有效對沖疫情、汛情的影響，推動經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展。積極兌現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展獎補(bǔ)資金，優(yōu)化申報(bào)政策及獎補(bǔ)資金兌現(xiàn)流程上下功夫，使財(cái)政獎補(bǔ)資金盡快到達(dá)申報(bào)企業(yè)，助力企業(yè)發(fā)展。2020年全縣產(chǎn)業(yè)扶持資金兌現(xiàn)19509.5萬元，支付率達(dá)年初預(yù)算100%。
（三）凝心聚力打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。全縣累計(jì)投入扶貧資金37599.86萬元，其中：專項(xiàng)扶貧資金34974.7萬元，市級盤活資金420萬元，縣級存量資金2205.16萬元，全面開展“四個清零”專項(xiàng)行動，全力克服疫情影響，5000多名建檔立卡貧困戶實(shí)現(xiàn)穩(wěn)崗就業(yè)。聚焦打贏藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)等重大戰(zhàn)役，著力解決老百姓身邊的突出生態(tài)環(huán)境問題，2020年我縣生態(tài)環(huán)保相關(guān)支出2億元，生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善，成效明顯。完善債券全流程管理，成立專項(xiàng)債券項(xiàng)目推進(jìn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，多部門協(xié)同，實(shí)現(xiàn)債券項(xiàng)目儲備、申報(bào)、發(fā)行、推進(jìn)、資金使用、評價(jià)全流程規(guī)范管理，嚴(yán)格防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）有力保障疫情防控。統(tǒng)籌加大資金投入，通過統(tǒng)籌預(yù)算資金、調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)、動支預(yù)備費(fèi)、爭取中央支持等渠道，加大資金保障力度，累計(jì)下達(dá)疫情防控資金3657.12萬元，主要用于疫情防控專項(xiàng)補(bǔ)助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)和基層疫情防控等方面。健全醫(yī)療救助政策，做到“三個確?！保_?；颊卟灰蛸M(fèi)用問題影響就醫(yī)、確保收治醫(yī)院不因支付政策影響救治、確保假期工作平穩(wěn)有序。開辟資金支付和政府采購綠色通道，采取預(yù)撥、墊付等措施，優(yōu)先保障疫情防控資金撥付；在疫情防控期間對鄉(xiāng)鎮(zhèn)積極給予庫款專項(xiàng)調(diào)度支持。針對疫情防控物資的政府采購，簡化程序，實(shí)施應(yīng)急便利化采購。落實(shí)有關(guān)稅費(fèi)優(yōu)惠，累計(jì)兌現(xiàn)疫情防控定點(diǎn)企業(yè)獎補(bǔ)4.06萬元，企業(yè)一次性穩(wěn)定就業(yè)補(bǔ)貼資金2436.6萬元，小微企業(yè)新增就業(yè)補(bǔ)貼141.3萬元，小微企業(yè)吸納就業(yè)社保補(bǔ)貼16.6萬元。
(五）民生福祉得到持續(xù)改善。堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，堅(jiān)持以項(xiàng)目化為手段，緊緊把握民生“脈動”，“十三五”期間，累計(jì)投入民生工程資金54.1億元，累計(jì)實(shí)施161項(xiàng)民生工程，著力解決群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問題，努力把民生工程變成人民群眾滿意的民心工程。全縣民生工程實(shí)施工作2019年度考核位居全市第一。
（六）全面實(shí)施預(yù)算績效管理。印發(fā)《肥西縣財(cái)政支出事前績效評估管理暫行辦法》（肥財(cái)〔2020〕144號），提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算和政府性基金預(yù)算績效目標(biāo)編制全覆蓋，2021年部門預(yù)算要求預(yù)算單位均需編制整體績效目標(biāo)和項(xiàng)目績效目標(biāo)。印發(fā)《肥西縣財(cái)政局關(guān)于印發(fā)肥西縣2021年縣本級部門預(yù)算項(xiàng)目支出公開評審實(shí)施方案的通知》（肥財(cái)〔2020〕160號），對全縣26家單位開展專家公開評審，從項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)、經(jīng)費(fèi)測算審核、執(zhí)行條件審核、績效目標(biāo)完整性、適當(dāng)性、相關(guān)性、可行性等方面，全面客觀的給予項(xiàng)目評價(jià)。開展重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)，對2020年18個項(xiàng)目和2個單位開展重點(diǎn)績效評價(jià)，有效推動了我縣預(yù)算績效管理工作。
三、2021年財(cái)政預(yù)算初步安排（草案）
2021年是“十四五”開局之年，也是我國現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，編制好全縣2021年預(yù)算、做好各項(xiàng)財(cái)政工作，對確保我縣“十四五”開好局、以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年意義重大。
（一）2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和編制原則
2021年我縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會和習(xí)近平總書記視察安徽重要講話精神，緊緊圍繞縣委決策部署和“六?！薄傲€(wěn)”工作要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動高質(zhì)量發(fā)展，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，著力構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，為肥西高質(zhì)量發(fā)展提供充足財(cái)力保障。
編制原則：一是厲行節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”思想，從嚴(yán)控制非急需、非剛性支出，加強(qiáng)項(xiàng)目成本核算和績效評估，推進(jìn)降本增效。二是加強(qiáng)統(tǒng)籌，加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，科學(xué)測算財(cái)力，統(tǒng)籌安排預(yù)算。三是以收定支，堅(jiān)持量入為出，做到支出安排與事業(yè)發(fā)展需要、財(cái)政承受能力相適應(yīng)。四是保障重點(diǎn)，明確預(yù)算安排次序，優(yōu)先保障基本民生、基層運(yùn)轉(zhuǎn)，重點(diǎn)支持縣委縣政府各項(xiàng)重點(diǎn)領(lǐng)域支出。五是提升績效，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，完善績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制。
（二）一般公共預(yù)算安排情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)建議為90億元（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)代編預(yù)算數(shù)），比2020年預(yù)計(jì)實(shí)績86.5億元增長4%，其中：地方財(cái)政收入預(yù)計(jì)53.9億元，較2020年預(yù)計(jì)實(shí)績增收2.1億元，增長4.1%。
截至2020年12月30日，上級財(cái)政提前下達(dá)我縣2021年稅收返還及轉(zhuǎn)移支付19.6億元（其中含不可統(tǒng)籌部分12億元）。
根據(jù)測算，2021年全縣可用財(cái)力約為73.5億元（含上級財(cái)政提前下達(dá)我縣2021年稅收返還及轉(zhuǎn)移支付，下同），建議2021年全縣支出預(yù)算按此安排。
2021年，縣本級財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)建議為63.5億元，較2020年預(yù)計(jì)實(shí)績62.5億元增收1億元，增長1.6%。其中：地方財(cái)政收入預(yù)計(jì)37.5億元,較2020年預(yù)計(jì)實(shí)績36.9億元增收0.6億元，增長1.6%。
2021年縣本級可用財(cái)力約為63.5億元，建議2021年縣本級預(yù)算支出安排63.4億元。
縣本級一般公共預(yù)算支出（草案）表詳見附件四、附件五。
（三）政府性基金預(yù)算安排情況
2021年，全縣政府性基金收入預(yù)期目標(biāo)建議為80.85億元（全部為縣本級收入），與2020年年初預(yù)算目標(biāo)持平，其中：土地出讓收入80億元，其他政府性基金收入0.85億元。按照“以收定支、?？顚Ｓ谩⑹罩胶?、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)”的原則，基金支出依據(jù)基金收入情況安排，自求平衡。
截至2020年12月30日，上級財(cái)政提前下達(dá)我縣2021年政府性基金轉(zhuǎn)移收入475萬元。
2021年，縣本級政府性基金支出預(yù)算初步安排80.2億元（預(yù)計(jì)2020年基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.5億元，上級提前下達(dá)475萬元），比2020年預(yù)計(jì)完成支出108億元減支27.8億元，下降25.7%。
縣本級一般公共預(yù)算支出（草案）表詳見附件六。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2021年，全縣7項(xiàng)社?；痤A(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)建議為31.1億元，同比增長17%（主要是企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率按20%全口徑測算），社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算初步安排30.4億元，同比增長13.3%。當(dāng)年收支累計(jì)結(jié)余預(yù)計(jì)23.60億元（主要是企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余資金均需上劃合肥市）。
全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算（草案）表詳見附件七。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1151萬元（含上級提前下達(dá)國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入11萬元，下同），同比增長2％。預(yù)算支出安排1151萬元，同比增長2%，當(dāng)年收支平衡。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算（草案）表詳見附件八。
縣本級一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算編制說明詳見附件九、附件十、附件十一、附件十二。
四、2021年財(cái)政主要工作
（一）涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)稅源壯大財(cái)政實(shí)力。進(jìn)一步加大引進(jìn)總部企業(yè)力度，形成經(jīng)濟(jì)、稅收的聚集地；做好“一事一議”重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目政策兌現(xiàn)，充分發(fā)揮財(cái)政扶持政策作用；持續(xù)深化綜合治稅，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)稅源培育，強(qiáng)化財(cái)政收入質(zhì)量。
（二）厲行節(jié)約保重點(diǎn)支出。認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的重要指示精神，牢固樹立過“緊日子”思想，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決壓縮財(cái)政一般性支出，堅(jiān)持不該花的錢一分不花，堅(jiān)決杜絕耗費(fèi)公帑的形式主義官僚主義現(xiàn)象，落實(shí)“五項(xiàng)禁止、七項(xiàng)嚴(yán)控、七項(xiàng)壓縮”，將有限的資金用在刀刃上，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作。
（三）完善過程提升績效管理水平。進(jìn)一步完善事前績效評估、績效目標(biāo)編制、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評估管理和結(jié)果應(yīng)用等過程；加大績效信息公開力度，績效目標(biāo)隨部門預(yù)算同步公開，部門自評報(bào)告和項(xiàng)目自評報(bào)告隨部門決算同步公開。到2022年底，基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，大幅提升預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。
（四）保障民生提高人民群眾幸福感。安排就業(yè)專項(xiàng)資金，全面落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，圍繞退役軍人、高校畢業(yè)生、殘疾人等重點(diǎn)群體，加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)力度，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款，支持困難群體求職創(chuàng)業(yè)。鞏固落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革，支持推進(jìn)智慧學(xué)校建設(shè)。推進(jìn)文體事業(yè)發(fā)展，支持文物保護(hù)、新聞出版、廣播電視等事業(yè)發(fā)展。促進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，逐年提高參保群體醫(yī)療報(bào)銷水平。
（五）防范風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)化政府債務(wù)管理。加強(qiáng)債務(wù)制度保障，修訂《肥西縣政府性債務(wù)管理辦法》，建立政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，強(qiáng)化限額管理、預(yù)算管理、績效管理和信息公開。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)動態(tài)監(jiān)控，實(shí)時更新債務(wù)數(shù)據(jù)，監(jiān)測新增債務(wù)率、逾期債務(wù)率、債務(wù)率等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，嚴(yán)控債務(wù)增量，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。積極落實(shí)償債責(zé)任，提前落實(shí)償債資金安排，有序化解存量債務(wù)，保質(zhì)保量完成年度化債任務(wù)。
（六）依法理財(cái)強(qiáng)化財(cái)政管理水平。進(jìn)一步完善預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督機(jī)制，提高預(yù)算支出的科學(xué)性、有效性。貫徹落實(shí)縣人大及其常委會有關(guān)決定和決議，堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)，深入推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用。進(jìn)一步提高建議提案辦理質(zhì)量，努力解決代表委員關(guān)注的實(shí)際問題，自覺在人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督下提升財(cái)政管理水平。
各位代表，2020年我縣財(cái)政工作行穩(wěn)致遠(yuǎn)，圓滿收官，2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，縣政府及財(cái)政部門將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)意見和建議，以更強(qiáng)烈的使命擔(dān)當(dāng)和更扎實(shí)的工作作風(fēng)，迎難而上、開拓進(jìn)取，為“十四五”美好藍(lán)圖實(shí)現(xiàn)提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障！
