（安徽?。╆P(guān)于合肥市肥西縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關(guān)于肥西縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2021年12月27日在肥西縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
縣財政局局長 陳 庚
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報告肥西縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案，提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅強領導下，縣政府及財稅部門全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，全面落實縣十七屆人大五次會議和人大常委會各次會議決議，依法組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全年預算執(zhí)行情況良好，圓滿完成縣十七屆人大五次會議確定的各項財政預算目標。
（一）一般公共預算總體執(zhí)行情況
1.縣十七屆人大五次會議批準的全縣一般公共預算收入為53.9億元。全縣一般公共預算收入預計完成59億元，比上年實績增收4.5億元，增長8.2%。
截至2021年11月30日，我縣共收到上級一般公共預算轉(zhuǎn)移支付資金28.5億元，其中：返還性支出收入3.2億元，一般性轉(zhuǎn)移支付21.3億元，專項轉(zhuǎn)移支付4億元。
2021年，全縣一般公共預算支出預計完成88億元（含上級轉(zhuǎn)移支付資金，下同）。
2.縣本級一般公共預算總體執(zhí)行情況
2021年，縣本級一般公共預算收入預計完成38.5億元，增收1.5億元，增長4.1%。
2021年，縣本級一般公共預算支出預計完成73億元。
（二）政府性基金預算總體執(zhí)行情況
縣十七屆人大五次會議批準全縣政府性基金預算收入80.85億元，后經(jīng)縣十七屆人大常委會第三十八次會議批準，同意調(diào)整政府性基金收入預算，調(diào)整為140.85億元。預計完成140.85億元，占調(diào)整后預算的100%，比上年實績增收34.37億元，增長32.3%。
截至2021年11月30日，我縣共收到上級政府性基金預算轉(zhuǎn)移支付資金8.69億元，全部為專項轉(zhuǎn)移支付。
2021年，全縣政府性基金支出預計完成140億元（含上年結(jié)余60644萬元和上級政府性基金轉(zhuǎn)移支付），比上年實績增支22.43億元，增長19.1%。
（三）社會保險基金預算總體執(zhí)行情況
縣十七屆人大第五次會議批準全縣社保基金預算收入31.1億元。2021年，全縣社會保險基金收入預計完成33億元,占人代會通過預算的106.02%，比上年實績增收7.1億元，增長27.45％。
縣十七屆人大第五次會議批準全縣社?；痤A算支出安排30.4億元。2021年，社?；痤A算支出預計完成34億元，占人代會通過預算的111.76%，比上年實績增支7.5億元，增長28.22％。當年收支相抵，結(jié)余-1億元，加上2020年決算結(jié)余22.5億元，累計結(jié)余21.5億元。
（四）國有資本經(jīng)營預算情況
縣十七屆人大五次會議批準全縣國有資本經(jīng)營預算收入1140萬元,上級轉(zhuǎn)移支付11萬元。2021年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入預計完成1140萬元，占預算的100%。
截至11月30日，我縣共收到上級國有資本經(jīng)營預算收入13.46萬元。
縣十七屆人大五次會議批準全縣國有資本經(jīng)營預算支出安排1151萬元（含上級轉(zhuǎn)移支付）。2021年全縣預計完成支出1153.46萬元（含上級轉(zhuǎn)移支付），其中安排國有企業(yè)資本金注入預算支出798萬元，調(diào)出資金至一般公共預算342萬元,解決歷史遺留問題及改革成本支出13.46萬元。實現(xiàn)收支平衡。
關(guān)于2021年全縣一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算和國有資本經(jīng)營預算具體收支執(zhí)行和平衡情況，待決算正式編成后，向縣人民代表大會常務委員會報告。
二、2021年重點工作完成情況
（一）收支規(guī)模持續(xù)擴大，財政綜合實力穩(wěn)步增強
“十三五”期間，肥西縣社會經(jīng)濟進入快速發(fā)展新階段，財政收支規(guī)模不斷擴大，財政綜合實力穩(wěn)步增強。2016年至2020年一般公共預算收入累計達245.56億元。2021年作為“十四五”的開局之年，預計一般公共預算收入59億元，是2016年一般公共預算收入的1.4倍，收入規(guī)模的持續(xù)擴大，有力地支持了肥西的發(fā)展。
（二）支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，民生保障能力顯著提升
始終堅持“小財政、大民生”，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴格控制“三公經(jīng)費”的規(guī)模和比例，全力保障和改善民生，支持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。一是繼續(xù)穩(wěn)定加大教育投入，支持教育均衡發(fā)展，1-11月共投入教育方面資金累計達14.4億元。二是支持社會保障和就業(yè)體系持續(xù)完善，基本建立覆蓋城鄉(xiāng)的社會救助體系，實施積極的就業(yè)政策，支持以創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)，城鎮(zhèn)新增就業(yè)人員不斷增加，1-11月共投入社會保障方面資金累計達9.2億元。三是健康肥西持續(xù)推進，縣醫(yī)院二期、縣中醫(yī)院新區(qū)建設全力推進，1-11月共投入衛(wèi)生健康方面資金累計達6.3億元。四是支持文化體育事業(yè)發(fā)展，促進公共文化體育服務體系不斷完善，公共文化基礎設施不斷改善，推進文體惠民工程建設，1-11月共投入文化等方面資金累計達0.8億元。五是加快推進鄉(xiāng)村振興，1-11月共投入鄉(xiāng)村振興銜接資金3.8億元，其中：中央資金0.15億元、省級資金0.12億元、市級資金1.75億元、縣級資金1.78億元。
（三）財政職能有效發(fā)揮，支持經(jīng)濟發(fā)展積極有力
充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用和更好地發(fā)揮財政資金引導作用相結(jié)合，創(chuàng)新財政投入方式，積極發(fā)揮財政資金引導作用，全力支持經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展。一是認真落實結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費政策，做好“六?！薄傲€(wěn)”工作。堅持應減盡減、應降盡降，不折不扣落實好減稅降費政策，2021年全縣預計累計減免稅金25.8億元，企業(yè)獲得感明顯增強。二是創(chuàng)新財政投入方式，支持金融服務業(yè)、先進制造業(yè)和數(shù)字經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。2021年修訂完善《肥西縣培育新動能促進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展若干政策》，1-11月兌現(xiàn)先進制造業(yè)、商貿(mào)政策獎補資金及合肥市促進新型工業(yè)化發(fā)展政策縣級配套獎補、2021年外經(jīng)貿(mào)發(fā)展政策獎補資金、緊缺人才生活補助資金2.6億元。
（四）深化財政改革，完善縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理體制
為進一步完善縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政分配關(guān)系，保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府實施公共管理、提供公共服務的基本財力需要，充分調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展經(jīng)濟、培植稅源、科學理財?shù)姆e極性，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預算績效管理，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政運行，2021年擬訂了新一輪縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制。按照收支分離、超收分成、短收不補、分級負擔等原則，重新確定鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出基數(shù)，調(diào)整超收分成比例，完善一般轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付方式，進一步增強了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政“?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)”能力，促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟社會事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
（五）持續(xù)推進預算一體化，強化績效管理
根據(jù)省財政廳統(tǒng)一部署，我縣預算管理一體化工作有序推進，將預算編制、預算執(zhí)行、財務核算和決算融合到統(tǒng)一平臺。2022年部門預算按照規(guī)定在預算一體化系統(tǒng)中編制。新的預算一體化系統(tǒng)各環(huán)節(jié)緊扣《預算法》《預算法實施條例》和相關(guān)財經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，流程設置嚴謹，規(guī)則明晰，對預算編制、預算執(zhí)行和預算調(diào)整都提出了嚴格的要求。2022年所有單位均需填報整體績效目標，對于納入項目管理的資金，均需填報項目績效目標；對于100萬元以上新增項目，均需填報事前績效評估報告，從嚴從緊控制新增項目。
三、2022年財政預算初步安排（草案）
按照縣委部署，科學研判財政形勢，合理編制財政預算，系統(tǒng)謀劃財政工作，為完成2022年全縣經(jīng)濟社會發(fā)展目標任務保駕護航。
（一）2022年預算編制的指導思想和編制原則
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會和習近平總書記視察安徽重要講話精神，堅持依法、完整、準確編制收支預算；堅持量入為出，牢固樹立過“緊日子”思想，繼續(xù)壓減一般性支出；嚴格保障序列，優(yōu)化支出預算安排時序，堅持“三保”支出在財政保障中的優(yōu)先順序，統(tǒng)籌財力保障縣委重大決策部署；深化預算改革，體現(xiàn)預算剛性約束有力。
（二）一般公共預算安排情況
全縣匯編一般公共預算收入63.8億元，較上年增長8.1%，加：中央稅收返還及轉(zhuǎn)移支付7.6億元、調(diào)入資金等4.61億元，減去上解等0.91億元，全縣可用財力約75.1億元。全縣一般公共預算支出建議安排75.1億元。
縣本級一般公共預算收入41.8億元，較上年增長8.6%。加：中央稅收返還及轉(zhuǎn)移支付7.6億元，調(diào)入資金和鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解等14.12億元，減去上解等0.91億元，縣本級可用財力約62.61億元?？h本級一般公共預算支出建議安排62.61億元。
（三）政府性基金預算安排情況
政府性基金預算收入200億元，較上年增長42%，其中：土地出讓收入198.9億元，其他政府性基金收入1.1億元。加：上年結(jié)余收入2.5億元，收入合計安排202.5億元。按照“以收定支、專款專用、收支平衡、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)”的原則，政府性基金預算支出建議安排202.5億元。
（四）社會保險基金預算安排情況
全縣7項社保基金預算收入為34.96億元，同比增長6%。社會保險基金支出預算安排34.03億元，同比增長0.1%。累計結(jié)余預計22.47億元。
（五）國有資本經(jīng)營預算安排情況
縣本級將肥西縣城鄉(xiāng)建設投資有限公司、肥西縣公共資源交易有限責任公司納入國有資本經(jīng)營預算編制。預算利潤收入2343萬元，同比增長105.5％。預算支出安排2343萬元，同比增長105.5％，其中國有企業(yè)資本金注入安排1640萬元，同比增長105.5％，調(diào)出資金703萬元，同比增長105.6％。當年收支平衡。
四、2022年財政主要工作
（一）支持實體經(jīng)濟，實現(xiàn)財政收入可持續(xù)增長
一是積極落實各項稅收制度改革，營造有利于創(chuàng)新發(fā)展的財稅環(huán)境。按照國家、省、市關(guān)于改革完善稅收制度的部署，通過稅收調(diào)節(jié)分配，為企業(yè)減負，增強實體經(jīng)濟活力。積極落實各項減稅免稅政策，支持重點發(fā)展領域，支持重點發(fā)展企業(yè)，支持有科技含量的中小企業(yè)、民營經(jīng)濟。二是結(jié)合肥西縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路，優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)。堅持發(fā)展新理念，支持培育發(fā)展新動力，構(gòu)建產(chǎn)業(yè)新體系，全力推進科技創(chuàng)新，全力推進民營經(jīng)濟發(fā)展，全力推進金融振興。把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為財源優(yōu)勢，打造稅收收入的多元增長點。三是完善組織稅收收入工作機制。不斷完善稅收收入綜合管理，提升稅收收入研判水平，強化分析監(jiān)控，加強重點稅源征管和鄉(xiāng)鎮(zhèn)間稅源戶遷移管理，實現(xiàn)應收盡收；全面規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策，建立評估和退出機制，健全約束和問責機制。
（二）推動共享發(fā)展，大力支持和改善民生
按照可持續(xù)、?；镜脑瓌t，保障和改善民生，以建立更加公平、更可持續(xù)的社會保障制度為重點，持續(xù)增加民生投入，共享改革成果。一是支持公平可持續(xù)的社會保障體系建設。建立與籌資水平相適應的醫(yī)保待遇調(diào)整機制，推進統(tǒng)籌金支付門診慢性病就醫(yī)服務進社區(qū)，方便百姓看病就醫(yī)。促進基本醫(yī)保、大病保險、醫(yī)療救助、商業(yè)健康保險等各種保障制度的銜接。充分發(fā)揮失業(yè)保險功能。提高失業(yè)保險職業(yè)培訓、職業(yè)介紹補貼標準，做好失業(yè)保險在崗培訓補貼和轉(zhuǎn)崗培訓補貼工作，確保失業(yè)人員享受失業(yè)保險待遇。二是支持教育均衡化發(fā)展。支持學前教育加快發(fā)展，滿足適齡幼兒入園需求。健全和完善家庭經(jīng)濟困難學生資助體系，落實各項資助政策；統(tǒng)籌城鄉(xiāng)義務教育資源均衡配置，提升義務教育學校標準化建設，支持高水平普及高中階段教育，有效推進城鄉(xiāng)教育一體化發(fā)展。三是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)改革發(fā)展。重點向公共衛(wèi)生、健康教育、農(nóng)村衛(wèi)生、社區(qū)衛(wèi)生、衛(wèi)生監(jiān)督執(zhí)法、婦幼保健傾斜；堅持疾病預防控制與醫(yī)療救治并舉并重，努力提高全縣人民健康水平。四是支持現(xiàn)代公共文化體育服務體系建設。支持加快文化強縣建設步伐，建立和完善公共文化服務財政保障機制。落實國家政策，積極支持推進全民健身事業(yè)發(fā)展，引導鼓勵全縣體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
（三）深化風險意識，規(guī)范政府債務管理
圍繞“債務要有數(shù)、規(guī)模要有度、舉債要有規(guī)、償債要有責、管理要有方、用債要監(jiān)督、結(jié)構(gòu)要優(yōu)化”的目標，進一步規(guī)范地方政府債務管理。一是加強風險指標動態(tài)監(jiān)測。實時測算債務率、逾期債務率、新增債務率、利息支出占比等各項指標，繼續(xù)加強對債務風險的動態(tài)監(jiān)控，確保我縣債務風險可控。二是認真做好債務化解工作。按照化債計劃安排，及時審核撥付到期債務還本付息資金，確保不出現(xiàn)逾期債務，確保年度化債任務如期完成。三是積極爭取新增債券資金。提前進行項目籌備，優(yōu)先安排資金使用效率高的重點領域內(nèi)項目，合理申請新增債券資金，努力實現(xiàn)項目收益與自求平衡，有效防范償債風險。
（四）推動高質(zhì)量發(fā)展，提升經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)生動力
緊抓長三角經(jīng)濟一體化和長江經(jīng)濟帶建設發(fā)展戰(zhàn)略機遇，根據(jù)縣委、縣政府安排部署，從肥西縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展實際情況出發(fā)，緊扣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的目標要求，加強中央、省、市政策的收集研究，進一步修改完善肥西縣促進產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展若干政策，推動肥西經(jīng)濟發(fā)展。
各位代表，2022年縣政府及財政部門將在縣委的堅強領導下，在縣人大的指導監(jiān)督下，以建立現(xiàn)代財政制度為重點，深入推進財稅體制改革，完善財政宏觀調(diào)控，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，強化風險防控，堅持依法理財，加強財政管理，提高財政資金使用效益，為我縣實現(xiàn)“兩個率先”奮斗目標提供堅實的財力支撐。
以上報告，請予審議。
