（安徽?。╆P(guān)于合肥市肥東縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于肥東縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
——2021年12月27日在肥東縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
肥東縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將肥東縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案報告如下，請予審議，并請政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢，全縣上下在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實高質(zhì)量發(fā)展要求，充分發(fā)揮財政職能作用，扎實做好財政各項工作，圓滿完成十七屆人大六次會議確定的各項財政預(yù)算目標(biāo)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1．全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成555000萬元，完成預(yù)算的108.5%，較上年實績增長13.9%。一般公共預(yù)算可用財力預(yù)計為1060100萬元，其中：一般公共預(yù)算收入555000萬元，上級財政補(bǔ)助收入333075萬元，地方政府一般債券收入39841萬元，外債轉(zhuǎn)貸收入1122萬元，調(diào)入資金53371萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金75000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2691萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成903981萬元，較上年實績下降5.6%；加上一般債務(wù)還本支出31262萬元，上解支出11168萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金110880萬元，支出總量為1057291萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2809萬元。
2021年主要收入項目預(yù)計執(zhí)行情況：
增值稅228390萬元，完成預(yù)算的102.4%；企業(yè)所得稅21597萬元，完成預(yù)算的83.7%；契稅59055萬元，完成預(yù)算的111.4%；城市維護(hù)建設(shè)稅21048萬元，完成預(yù)算的97.9%；房產(chǎn)稅16207萬元，完成預(yù)算的108.0%；車船稅23696萬元，完成預(yù)算的79.0%；專項收入88960萬元，完成預(yù)算的148.3%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入23637萬元，完成預(yù)算的181.8%。
2021年主要支出項目預(yù)計執(zhí)行情況：
教育支出157215萬元，增長9.1%，主要是受一般債券資金投入建設(shè)澮水路小學(xué)和浮槎山路小學(xué)增支影響；科學(xué)技術(shù)支出112771萬元，增長6.4%，主要是受促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展政策增支影響；社會保障和就業(yè)支出147602萬元，增長6.5%，主要是受城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險增支影響；衛(wèi)生健康支出54575萬元，下降51.7%，一方面是4.7億元城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金劃轉(zhuǎn)納入市本級支出，另一方面是由于上年中央特殊轉(zhuǎn)移支付2.7億元一次性增支影響，剔除該部分不可比因素，增長14.2%；節(jié)能環(huán)保支出55344萬元，增長19.5%，主要是受上級專項轉(zhuǎn)移支付光伏度電補(bǔ)貼項目功能科目調(diào)整影響；城鄉(xiāng)社區(qū)支出25314萬元，下降37.6%，主要是受上級轉(zhuǎn)移支付收入規(guī)模下降0.9億元影響；農(nóng)林水支出149302萬元，下降3.2%，主要是受農(nóng)村人居環(huán)境和農(nóng)田建設(shè)等項目進(jìn)度較慢影響；住房保障支出36942萬元，下降8.7%，主要是受中央財政住房租賃補(bǔ)助項目資金減少影響。
2．縣本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成441708萬元。加上上級補(bǔ)助收入289135萬元，一般債務(wù)收入40963萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金75000萬元，調(diào)入資金53371萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1291萬元，收入總量為901468萬元。
縣本級一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成621552萬元。加上債務(wù)還本支出31262萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金110880萬元，本級財力向下轉(zhuǎn)移支付123797萬元，上解支出11168萬元，支出總量為898659萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)2809萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
2021年全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成522181萬元，完成預(yù)算的102.5%，較上年下降21.6%；加上上級財政補(bǔ)助收入81191萬元，地方政府專項債券收入383854萬元，調(diào)入資金7088萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金21479萬元，收入總量為1015793萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出預(yù)計完成896373萬元，較上年實績下降2.0%；加上政府性基金專項債務(wù)還本支出44854萬元，調(diào)出資金53106萬元，支出總量為994333萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)21460萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計完成260萬元，加上上級財政補(bǔ)助收入24萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入17萬元，收入總量為301萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成36萬元，調(diào)出資金265萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)0萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算
2021年社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計完成407549萬元，完成預(yù)算的109.5%，較2020年實績增長13.9%，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入152243萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入62522萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入50069萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入35569萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入75532萬元，工傷保險基金收入6467萬元，失業(yè)保險基金收入7425萬元，被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險基金收入17722萬元；加上2020年滾存結(jié)余204562萬元，收入總量為612111萬元。
2021年社會保險基金預(yù)算支出預(yù)計完成390533萬元，完成預(yù)算的110.6%，較2020年實績增長10.1%，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出152480萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出35756萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出50069萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出43606萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出75296萬元，工傷保險基金支出5640萬元，失業(yè)保險基金支出7182萬元，被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險基金支出20504萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余221578萬元。
以上一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算收支均為財政預(yù)測數(shù)，具體情況待決算編制完成并經(jīng)省、市核定和審計后，將專題向縣人大常委會報告。
二、落實縣人大決議情況
按照縣十七屆人大六次會議和人大常委會各次會議的決議要求，以及縣人大財經(jīng)工委的審查意見，縣政府及其財政部門堅持新發(fā)展理念，積極組織財政收入，深化預(yù)算管理改革，傾力保障改善民生，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）多措并舉援企穩(wěn)崗，聚力推動高質(zhì)量發(fā)展
1．致力落實減稅降費(fèi)。繼續(xù)實施減稅降費(fèi)政策，保持減稅降費(fèi)的連續(xù)性、穩(wěn)定性，減負(fù)降本，助力企業(yè)輕裝上陣。今年全縣累計減稅降費(fèi)3.53億元，其中減免稅收3.37億元，減免保費(fèi)0.16億元。加大政策宣傳解讀力度，優(yōu)化納稅繳費(fèi)服務(wù)等措施，全年累計開展稅收宣傳活動4次，辦理稅收優(yōu)惠11248戶次，及時更新財稅優(yōu)惠事項清單，幫助企業(yè)用足用好政策，打通政策落實的“最后一公里”。
2．致力加大金融扶持。以服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、優(yōu)化融資環(huán)境、維護(hù)金融穩(wěn)定為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，逐步形成以銀行機(jī)構(gòu)、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、小額貸款公司和證券營業(yè)部等在內(nèi)的多層次、廣覆蓋、立體交叉式金融組織體系。督促引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大信貸投放力度，今年全縣各項貸款余額628.81億元，新增貸款81.89億元，存貸比率82.89%；深入開展新型政銀擔(dān)業(yè)務(wù)，當(dāng)年新增投放20.84億元；繼續(xù)安排續(xù)貸過橋資金，當(dāng)年發(fā)放9.70億元周轉(zhuǎn)金，涉及214戶企業(yè)；繼續(xù)發(fā)放“勸耕貸”，累計擔(dān)保831戶，余額3.36億元，切實為中小微企業(yè)解決融資難、融資貴等問題。
3．致力實行招才引智。大力推進(jìn)人才強(qiáng)縣戰(zhàn)略，圍繞我縣“新光大道”四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，積極引進(jìn)重點(diǎn)高校優(yōu)秀人才和行業(yè)領(lǐng)軍人才，今年累計引進(jìn)金融投資、項目建設(shè)、生態(tài)環(huán)保、綠色發(fā)展等領(lǐng)域17人。積極落實人才引進(jìn)各項政策待遇，今年累計投入3528萬元用于人才落戶租房補(bǔ)貼、人才公寓建設(shè)等，同時在購買住房、職稱評定、科研成果收益分配、教育醫(yī)療等方面給予優(yōu)惠保障，打造拴心養(yǎng)人的良好環(huán)境。
4．致力提高發(fā)展質(zhì)量。立足我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展實際，進(jìn)一步修訂2021年促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展獎補(bǔ)政策條款，按照有保有壓、突出重點(diǎn)的原則，舍棄“天女散花”式的獎補(bǔ)，重點(diǎn)扶持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、制造業(yè)、建筑業(yè)、服務(wù)業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)等快速發(fā)展，將有限的財政資金用在刀刃上，全年累計兌現(xiàn)高質(zhì)量產(chǎn)業(yè)政策資金24887萬元，較上年增長31.3%。鼓勵推動企業(yè)進(jìn)入多層次資本市場，出臺《關(guān)于加快推進(jìn)企業(yè)上市的若干意見》，分階段、分層次給予企業(yè)獎勵資金，全年共輔導(dǎo)2家企業(yè)，兌現(xiàn)上市獎補(bǔ)資金800萬元。
（二）扎實推進(jìn)攻堅補(bǔ)短，聚力共創(chuàng)全國文明城
1．聚焦改善城市面貌。加大城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排197774萬元保障老舊小區(qū)改造、公租房維護(hù)、棚戶區(qū)建設(shè)等項目，助力人民群眾安家樂業(yè)。堅持活動引領(lǐng)、全民共建，安排647萬元用于文明創(chuàng)建入戶宣傳、知識競賽等專項宣傳活動，切實提高群眾思想認(rèn)識；安排7153萬元用于農(nóng)貿(mào)市場環(huán)境治理，城區(qū)桿線整治及老舊、“三無”小區(qū)物業(yè)管理等專項規(guī)范行動，切實提升縣域整體形象。支持交通領(lǐng)域攻堅整治，安排1574萬元用于開展城區(qū)電動自行車篷拆除、道路交通標(biāo)識建設(shè)、“一盔一帶”等專項整治行動，引導(dǎo)市民文明出行，切實提高城市交通安全性。
2．聚焦提升城市品質(zhì)。支持城市配套設(shè)施建設(shè)，安排7162萬元用于管灣濕地公園、右岸公園、十八聯(lián)圩濕地等項目，打造城市美麗名片。支持紅色教育建設(shè)，安排資金924萬元用于渡江戰(zhàn)役紀(jì)念館、黃疃戰(zhàn)役文化園等教育基地改造提升。支持移風(fēng)易俗建設(shè)，杜絕奢侈浪費(fèi)歪風(fēng)，安排資金130萬元開展包公家宴、移風(fēng)易俗專項活動，積極引導(dǎo)群眾革除陳規(guī)陋習(xí)，抵制鋪張浪費(fèi)。支持文化場館建設(shè)，提升群眾文化素養(yǎng)，安排資金530萬元支持文化館、圖書館和博物館免費(fèi)開放、農(nóng)村文化建設(shè)、送戲曲下鄉(xiāng)等項目，進(jìn)一步促進(jìn)基本公共文化服務(wù)均等化、標(biāo)準(zhǔn)化，提升群眾精神文化素養(yǎng)。
3．聚焦優(yōu)化城市環(huán)境。支持大氣污染防治，安排3617萬元用于秸稈離還田、秸稈禁燒。支持農(nóng)資廢棄包裝物回收，安排1022萬元用于農(nóng)藥瓶、農(nóng)地膜等廢棄物回收。支持城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)市場化，安排13659萬元用于環(huán)境清掃、清運(yùn)垃圾、垃圾站運(yùn)轉(zhuǎn)等項目。支持水污染防治，安排2256萬元用于雨污水管網(wǎng)建設(shè)、生活污水整治、醫(yī)療污水整治等項目。支持改善農(nóng)村人居環(huán)境，安排5790萬元用于100個自然村人居環(huán)境整治提升；投入資金15470萬元，全面建成13個省級、11個市級美麗鄉(xiāng)村中心村。
（三）全面滿足多元需求，聚力提升群眾幸福感
1．全力保障教育發(fā)展。保障義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)，撥付義務(wù)教育階段公用經(jīng)費(fèi)11023萬元，為學(xué)校教育教學(xué)工作提供堅實的財政保障；發(fā)放免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助7603萬元，惠及85986名學(xué)生；發(fā)放貧困生寄宿生活費(fèi)448萬元，進(jìn)一步減輕困難家庭經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。加大教育硬件投入，撥付38471萬元支持 14 所中小學(xué)幼兒園新建與改擴(kuò)建，撥付1120萬元支持校車購置與運(yùn)營維護(hù)，撥付3757萬元支持更新教學(xué)設(shè)施。積極引進(jìn)優(yōu)質(zhì)教育資源，撥付1486萬元與包河區(qū)教育局、安師大、合肥幼教集團(tuán)等深入合作，全力保障提升我縣教育水平。
2．全力提升醫(yī)療水平。支持公立醫(yī)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，統(tǒng)籌35000萬元，用于縣公共衛(wèi)生中心、縣中醫(yī)院綜合樓、店埠鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院等項目。深入開展合作辦醫(yī)，統(tǒng)籌400萬元用于與安徽省醫(yī)科大學(xué)附屬醫(yī)院、安徽省中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院開展人才共享、技術(shù)共享。全力做好疫情防控，統(tǒng)籌4271萬元用于新冠疫苗接種、防疫物資采購等防控經(jīng)費(fèi)，截至目前我縣已接種180萬劑次，接種率達(dá)85%。全力構(gòu)建多層次醫(yī)療保障體系，統(tǒng)籌61144萬元用于基本醫(yī)保、大病保險、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助等。
3．全力兜實社會保障。提高城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)和特困供養(yǎng)基本生活保障標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放低保資金18718萬元、特困供養(yǎng)資金7236萬元，困難群體基本生活得到有效保障。落實積極的就業(yè)政策，發(fā)放補(bǔ)貼2112萬元，支持高校畢業(yè)生等重點(diǎn)人群就業(yè)創(chuàng)業(yè)，惠及近1萬人次。推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，安排7503萬元用于政府購買居家養(yǎng)老服務(wù)、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)和高齡補(bǔ)貼等項目。加強(qiáng)退役軍人保障工作，安排9417萬元用于支持退役軍人就業(yè)培訓(xùn)、退役軍人安置補(bǔ)助、優(yōu)撫對象撫恤和醫(yī)療保障等項目。
4．全力支持鄉(xiāng)村振興。鞏固脫貧攻堅成果，全年統(tǒng)籌安排銜接資金42285萬元，用于壯大村集體經(jīng)濟(jì)、資產(chǎn)收益、產(chǎn)業(yè)園建設(shè)等項目，保障脫貧人口穩(wěn)定增收，確保困難群體不返貧。推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，兌現(xiàn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展資金9444萬元，累計涉及十二大類288個項目。支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入9172萬元用于修復(fù)水毀水利工程453處，整合15500萬元用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)和農(nóng)田水利“最后一公里”項目。落實惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，發(fā)放實際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼1886萬元，落實藏糧于地、藏糧于技戰(zhàn)略；發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼13886萬元，受益 8萬余戶群眾。落實農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼政策，統(tǒng)籌資金5884萬元用于種養(yǎng)業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等領(lǐng)域，為全縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供風(fēng)險保障。
5．全力建設(shè)平安肥東。持續(xù)推進(jìn)平安法制宣傳，安排資金106萬元開展“國家反詐中心”應(yīng)用安裝宣傳、防刷單、防貸款等專項宣傳活動，筑牢反詐“防火墻”，守住群眾“錢袋子”。持續(xù)推進(jìn)現(xiàn)代治安信息系統(tǒng)建設(shè)，安排資金1204萬元建設(shè)公安“情指一體化系統(tǒng)”，利用云計算、大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)打造智慧“警務(wù)大腦”和“神經(jīng)中樞”，提高公共安全指揮工作效率。持續(xù)推進(jìn)平安社區(qū)和智慧小區(qū)建設(shè)，安排資金732萬元夯實基層社區(qū)治安，全力保障人民群眾生命和財產(chǎn)安全。
（四）深化財政管理改革，聚力把握發(fā)展新要求
1．全面加強(qiáng)法治財政建設(shè)。嚴(yán)格落實《預(yù)算法》及其實施條例，堅持預(yù)算法定，做到無預(yù)算、超預(yù)算不安排支出，當(dāng)年超收收入調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，對收支重大事項編制預(yù)算調(diào)整方案，及時報告人大常委會，履行法定程序。嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付、政府采購、公務(wù)卡制度、政府財務(wù)會計制度及績效評價管理制度。進(jìn)一步落實預(yù)決算公開主體責(zé)任，將預(yù)算公開范圍拓展至部門所屬下級單位，完善公開內(nèi)容，規(guī)范公開程序，加強(qiáng)監(jiān)督檢查和責(zé)任追究力度，不斷提高財政預(yù)決算的透明度。
2．全面推進(jìn)預(yù)算管理改革。堅決貫徹落實中央、省、市關(guān)于全面建設(shè)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)工作的要求，深入推進(jìn)全縣預(yù)算管理一體化平臺建設(shè)工作，推動開展系統(tǒng)配置、環(huán)境測試、試點(diǎn)部門試運(yùn)行、基礎(chǔ)信息編審、項目庫儲備、預(yù)算編審和試點(diǎn)預(yù)算執(zhí)行等多項工作。深化國有資產(chǎn)管理改革，推進(jìn)縣直黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管改革和國有企業(yè)資產(chǎn)交易監(jiān)督管理改革，有效防止國有資產(chǎn)閑置浪費(fèi)和資產(chǎn)流失。
3．全面實施預(yù)算績效管理。推動預(yù)算績效管理工作，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。推進(jìn)事前績效評估，將新增重大項目納入事前績效評估范圍。開展預(yù)算績效管理考核，針對縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)（園區(qū)）設(shè)置分類考核指標(biāo)，將全縣所有縣直預(yù)算部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)（園區(qū)）納入年度考核范圍。深化預(yù)算績效評價工作。組織全縣各單位對項目和部門整體支出進(jìn)行自評，試點(diǎn)開展部門評價工作，同時開展財政重點(diǎn)評價。今年根據(jù)“民生關(guān)注度高，社會影響大”的原則，委托專業(yè)事務(wù)所對美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等30個項目支出，縣自然資源和規(guī)劃局及縣應(yīng)急管理局2個部門整體支出，八斗鎮(zhèn)人民政府1個政府收支和基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金等5個支出政策開展了財政重點(diǎn)評價。加大預(yù)算績效結(jié)果應(yīng)用力度，做到花錢必問效，無效必問責(zé)，在2022年度預(yù)算編制環(huán)節(jié)，根據(jù)績效評價和目標(biāo)評審情況核減支出5565萬元。
4．全面強(qiáng)化財政資金監(jiān)管。扎實開展直達(dá)資金監(jiān)管工作，進(jìn)一步擴(kuò)大監(jiān)管范圍，將縣級配套資金與中央、省、市資金同步納入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)管理，加強(qiáng)直達(dá)資金使用的全流程、全鏈條監(jiān)控力度，確保全年99403萬元直達(dá)資金惠企利民；持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算信息公開檢查，引入第三方機(jī)構(gòu)對全縣62家預(yù)算部門及91家單位的預(yù)決算信息和“三公”經(jīng)費(fèi)進(jìn)行多輪次專項檢查，試點(diǎn)將部門所屬單位同步納入檢查范圍，全力打造透明政府和陽光財政；開展鄉(xiāng)村振興銜接資金督查工作4次，確保專項財政資金充分落到實處，有效投向鄉(xiāng)村振興領(lǐng)域；開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管，重點(diǎn)關(guān)注惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放、村級財務(wù)、內(nèi)部控制等方面，有力督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)加強(qiáng)財政管理。
5．全面防范政府債務(wù)風(fēng)險。推進(jìn)建立政府專項債券聯(lián)席會議制度，進(jìn)一步加強(qiáng)對全縣專項債券項目推進(jìn)的組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮專項債券穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板的作用。明確以安徽省財政廳代理發(fā)行地方政府債券作為政府舉債融資的唯一方式，嚴(yán)格在地方政府債務(wù)限額內(nèi)舉借債務(wù)，今年累計發(fā)行新增債券347988萬元，涵蓋25個項目，其中一般債8988萬元，專項債339000萬元。堅決遏制隱性債務(wù)增量，建立健全政府隱性債務(wù)月度統(tǒng)計監(jiān)測和年度報告制度，有序化解隱性債務(wù)存量，依據(jù)償債計劃分月消化存量隱性債務(wù)。
2021年，財政運(yùn)行總體良好，各項財政工作取得新進(jìn)展，這是縣委科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們加強(qiáng)監(jiān)督、有力指導(dǎo)的結(jié)果。在總結(jié)成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，財政運(yùn)行中還存在一些不容忽視的問題，如財政剛性支出需求持續(xù)增加、財政資金撬動作用有待進(jìn)一步發(fā)揮、預(yù)算績效管理有待強(qiáng)化等。對此，我們將高度重視，切實采取有效措施，在以后的工作中加以改進(jìn)和解決。
三、2022年財政預(yù)算安排草案
（一）預(yù)算編制指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，緊扣中央經(jīng)濟(jì)工作會議部署，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，繼續(xù)實施積極財政政策，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和高質(zhì)量發(fā)展；牢固樹立“過緊日子”思想，切實優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出，集中財力加大對重點(diǎn)領(lǐng)域的支持力度，增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感；深化財政管理改革，推進(jìn)預(yù)算績效管理，加快建立全面透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，保障財政高效安全運(yùn)行。
（二）財政收支草案
1．一般公共預(yù)算
（1）全縣一般公共預(yù)算
根據(jù)當(dāng)前財政預(yù)算管理改革要求及我縣2022年國民經(jīng)濟(jì)增長預(yù)測，綜合考量影響我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和財政收支的各項因素，2022年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排為599400萬元，較2021年實績增長8％。根據(jù)當(dāng)年收入預(yù)算安排、現(xiàn)行財政體制、上級財政轉(zhuǎn)移支付提前下達(dá)等情況，測算全縣當(dāng)年一般公共預(yù)算可用財力為829931萬元。其中：一般公共預(yù)算收入599400萬元，上級財政補(bǔ)助收入112636萬元，調(diào)入資金15086萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金100000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2809萬元。
按照“量入為出、積極穩(wěn)妥，收支平衡、略有結(jié)余”的原則，一般公共預(yù)算支出預(yù)算安排為796852萬元；加上上解支出1235萬元，一般債務(wù)還本支出31596萬元，支出預(yù)算總量為829683萬元。收支相減，結(jié)余248萬元。
（2）縣本級一般公共預(yù)算
2022年，縣本級一般公共預(yù)算收入安排為492898萬元。加上上級補(bǔ)助收入112636萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金100000萬元，調(diào)入資金15086萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2809萬元，收入總量為723429萬元。
2022年，縣本級一般公共預(yù)算支出預(yù)算安排為664488萬元。加上債務(wù)還本支出31596萬元，本級財力向下轉(zhuǎn)移支付支出25862萬元，上解支出1235萬元，支出總量為723181萬元。收支相抵，結(jié)余248萬元。
2．政府性基金預(yù)算
根據(jù)2022年全縣國有土地出讓計劃，綜合考慮政策影響等因素，政府性基金收入預(yù)算安排為547974萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入21460萬元，收入總量為569434萬元。
按照“以收定支、?？顚Ｓ?、收支平衡、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用”的原則，政府性基金支出預(yù)算安排為457363萬元,加上地方政府專項債務(wù)還本支出87830萬元，調(diào)出資金15000萬元，總計支出為560193萬元。收支相減，結(jié)余9241萬元。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，國有資本經(jīng)營收入預(yù)算安排為86萬元,收入總量為86萬元。國有資本經(jīng)營支出預(yù)算安排為0萬元，調(diào)出資金86萬元，收支平衡。
4．社會保險基金預(yù)算
2022年，社會保險基金收入預(yù)算安排為433173萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入153996萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入78142萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入50098萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入40926萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入80458萬元，工傷保險基金收入4166萬元，失業(yè)保險基金收入7577萬元，被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險基金收入17810萬元；加上2021年滾存結(jié)余221578萬元，收入總量為654751萬元。
社會保險基金支出預(yù)算安排為412783萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出161996萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出45728萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出51993萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出39787萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出79796萬元，工傷保險基金支出4682萬元，失業(yè)保險基金支出7577萬元，被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險基金支出21224萬元。本年收支相抵，結(jié)余20390萬元。年末滾存結(jié)余241968萬元。
四、2022年財政主要工作
為圓滿完成2022年各項收支預(yù)期目標(biāo)，我們將重點(diǎn)抓好以下幾方面工作：
（一）把握新發(fā)展階段，增強(qiáng)財政保障能力
一是不斷強(qiáng)化預(yù)期管理。在貫徹落實減稅降費(fèi)的背景下，加強(qiáng)減稅降費(fèi)政策與支出政策協(xié)同優(yōu)化，激勵支持、服務(wù)引導(dǎo)企業(yè)增產(chǎn)增收。以年度收入預(yù)算為目標(biāo)，持續(xù)關(guān)注國家政策走向和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，加強(qiáng)與稅務(wù)部門對接會商，圍繞重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)做好收入組織的預(yù)判，依法依規(guī)組織財政收入，確保收入平穩(wěn)有序入庫，夯實支持縣域社會和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)。
二是不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。將黨政機(jī)關(guān)帶頭“過緊日子”作為長期方針堅持執(zhí)行。艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，嚴(yán)格控制政府性樓堂館所建設(shè)，嚴(yán)格控制競爭性領(lǐng)域財政投入，大力壓減一般性支出，堅持優(yōu)先保障“三保”支出和縣委縣政府明確的重大政策和重點(diǎn)項目。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)控年中預(yù)算追加事項，對確需追加的重大事項實施事前項目評審論證和財政可承受能力評估。探索項目全生命周期資金需求動態(tài)管理，及時清理各部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余沉淀資金，統(tǒng)籌支持社會和經(jīng)濟(jì)發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域。
三是不斷拓寬資金來源。積極對接省、市相關(guān)改革試點(diǎn)，爭取試點(diǎn)項目落戶我縣，獲取相應(yīng)的試點(diǎn)專項資金。充分利用長三角及省會的區(qū)域優(yōu)勢，積極做好落戶合肥的中央及省市共建大項目保障工作，爭取更多中央、省、市項目配套資金支持。密切關(guān)注政府債務(wù)政策動態(tài)，搶抓政策機(jī)遇，積極謀劃政府債券項目，努力在項目入庫和實施上搶占先機(jī)，緩解縣域大建設(shè)資金缺口壓力。
（二）構(gòu)建新發(fā)展格局，助力經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)
一是著力打造產(chǎn)業(yè)集群。把握新一輪產(chǎn)業(yè)變革機(jī)遇，瞄準(zhǔn)合肥新興產(chǎn)業(yè)集群，支持肥東經(jīng)開區(qū)創(chuàng)建國家級開發(fā)區(qū)，轉(zhuǎn)型升級合肥循環(huán)經(jīng)濟(jì)示范園，高起點(diǎn)打造東部新城核心區(qū)，高水平建設(shè)合肥上海產(chǎn)業(yè)園，以“四區(qū)”為主體建設(shè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和承接平臺。圍繞長三角及合肥都市圈產(chǎn)業(yè)鏈，結(jié)合我縣自身優(yōu)勢和特色產(chǎn)業(yè)，汲取發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)展經(jīng)驗，持續(xù)完善開發(fā)園區(qū)財政管理體制和運(yùn)行機(jī)制，適時調(diào)整招商引資、扶持產(chǎn)業(yè)等政策方向，促進(jìn)企業(yè)集聚、產(chǎn)業(yè)集群，打造合肥東部產(chǎn)業(yè)聚集新高地。
二是著力加強(qiáng)政策扶持。落實落細(xì)各項減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化政策宣傳和調(diào)研跟蹤，確保行業(yè)稅負(fù)只減不增、企業(yè)社保負(fù)擔(dān)明顯降低。堅持“從企業(yè)中來，到企業(yè)中去”的修訂原則，廣泛開展“問需于企，問計于企”，針對企業(yè)普遍反映的困難和問題，立足我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，不斷優(yōu)化產(chǎn)業(yè)扶持政策，引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。繼續(xù)發(fā)揮財政金融政策作用，不斷完善金融服務(wù)體系，加大金融機(jī)構(gòu)信貸投放力度，積極推廣“4321新型政銀擔(dān)”、“續(xù)貸過橋資金”、“勸耕貸”等金融產(chǎn)品。落實人才引進(jìn)政策，堅持以平臺“引才”、以“產(chǎn)業(yè)”聚人，適當(dāng)提高和延長人才引進(jìn)優(yōu)惠政策，加大人才流動、落戶、安居等政策創(chuàng)新與支持。
三是著力培育戰(zhàn)新產(chǎn)業(yè)。充分發(fā)揮財政政策和金融工具杠桿作用，重點(diǎn)圍繞我縣“新光大道”四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，推動戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)融合化、集群化、生態(tài)化發(fā)展。以中鹽紅四方、國軒高科、中節(jié)能等為龍頭，支持延伸新能源、新材料產(chǎn)業(yè)；以中南光電、協(xié)鑫、晶科等為龍頭，全面提升光伏、光電產(chǎn)業(yè)；以東部新城為核心精心布局，積極拓展大健康、大數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)；以中鐵合肥交通、春華起重、海源機(jī)械等為龍頭，全力聚焦軌道交通、高端裝備制造產(chǎn)業(yè)。
（三）緊跟新發(fā)展步伐，增進(jìn)基本民生福祉
一是堅持保障重點(diǎn)民生。堅持財力向基本民生領(lǐng)域傾斜，多渠道統(tǒng)籌財政資金，推進(jìn)教育強(qiáng)縣建設(shè)，深入開展合作辦學(xué)，努力縮小城鄉(xiāng)教育水平差距；大力支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)，促進(jìn)創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)，就業(yè)帶動經(jīng)濟(jì)發(fā)展；完善社會救助體系，支持養(yǎng)老服務(wù)能力、困難群眾救助能力提升；提升公共衛(wèi)生服務(wù)水平，全力保障人民群眾醫(yī)療需求。建立健全適應(yīng)新時代發(fā)展的基本公共服務(wù)體系，支持和引導(dǎo)社會事業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展，增加多元化服務(wù)供給，更好滿足人民美好生活需要。
二是堅持打造宜居環(huán)境。堅定不移走生態(tài)優(yōu)先綠色發(fā)展之路，加大對污染防治攻堅戰(zhàn)的支持力度，打造優(yōu)質(zhì)優(yōu)良宜居宜業(yè)的東部新城。圍繞大氣污染防治，緊抓污染源頭治理，重點(diǎn)打好減煤、控車、抑塵、禁燃“組合拳”，堅決打贏藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)；圍繞水環(huán)境提升，嚴(yán)格落實河（湖）長制，全力推動雨污分流，完善管網(wǎng)常態(tài)化管理機(jī)制，確保河道水質(zhì)穩(wěn)定達(dá)標(biāo)；圍繞改善土壤質(zhì)量，重點(diǎn)管控重金屬廢物、危險固體廢棄物、化肥農(nóng)藥等高污染廢物，推動城鄉(xiāng)垃圾分類全覆蓋，建立土壤環(huán)境監(jiān)測體系，加強(qiáng)重點(diǎn)區(qū)域和企業(yè)監(jiān)管。
三是堅持協(xié)調(diào)區(qū)域發(fā)展。圍繞基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移、基本公共服務(wù)等方面，優(yōu)化“四鎮(zhèn)四區(qū)”規(guī)劃建設(shè)，形成“縣城-產(chǎn)業(yè)新城-小城鎮(zhèn)-美麗鄉(xiāng)村”協(xié)調(diào)發(fā)展格局。充分發(fā)揮“一心”引領(lǐng)作用，促進(jìn)全縣各片區(qū)同步發(fā)展；深入實施店埠、撮鎮(zhèn)、橋頭集和長臨河“四鎮(zhèn)聯(lián)動”發(fā)展計劃，形成大中小城鎮(zhèn)發(fā)展的肥東城市組團(tuán)；支持特色產(chǎn)業(yè)小鎮(zhèn)建設(shè)，打造先進(jìn)制造類、現(xiàn)代服務(wù)類、農(nóng)業(yè)田園類特色小鎮(zhèn)；推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和改造升級，筑牢鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)，體現(xiàn)生態(tài)、山水底色。
（四）踐行新發(fā)展理念，提升財政管理水平
一是持續(xù)強(qiáng)化依法理財。堅持加強(qiáng)法治觀念，全面貫徹落實《預(yù)算法》及其實施條例，依法全面履行財政職能。自覺接受人大監(jiān)督，依法依規(guī)向人大報告預(yù)決算情況，認(rèn)真聽取人大意見建議，提升依法執(zhí)政、依法理財管理水平。加大問題整改力度，持續(xù)關(guān)注審計反饋問題后續(xù)整改情況，堅決打通整改“最后一公里”，確保問題整改到位。
二是持續(xù)加強(qiáng)預(yù)算編制。加快建立現(xiàn)代財政管理體系，嚴(yán)格按照省市要求，完善預(yù)算一體化信息系統(tǒng)建設(shè)，以數(shù)字化、信息化提高預(yù)算管理水平。穩(wěn)步實施零基預(yù)算，打破支出固化僵化、預(yù)算安排只增不減的格局。加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，統(tǒng)籌“四本預(yù)算”資金安排，提高預(yù)算編制的全面性、科學(xué)性和精準(zhǔn)性。實施項目庫動態(tài)管理，實行項目化標(biāo)準(zhǔn)分類，將部門和單位的預(yù)算支出全部以項目形式納入項目庫，建立健全項目入庫評審和滾動管理機(jī)制，確保未入庫的項目不安排預(yù)算。
三是持續(xù)深化績效管理。以建設(shè)預(yù)算一體化信息系統(tǒng)為契機(jī)，深入推進(jìn)全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系建設(shè)，建立健全事前、事中、事后績效管理閉環(huán)系統(tǒng)，不斷完善績效評估、績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評價和結(jié)果運(yùn)用銜接機(jī)制。完善健全分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的核心績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，提高績效評價的應(yīng)用性、針對性。加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域績效管理，對政府債券項目、轉(zhuǎn)移支付支出、重大支出政策、政府采購支出、政府購買服務(wù)支出等開展專項評價。加大信息公開力度，將重點(diǎn)支出績效目標(biāo)、績效自評結(jié)果、重點(diǎn)評價結(jié)果和績效管理工作開展情況向縣政府和縣人大報告并向社會公開。
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名 詞 解 釋
1．一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。根據(jù)省財政廳通知，為保持收入統(tǒng)計口徑與長三角地區(qū)保持一致，自2020年起全省各級各部門表述財政收入概念時，統(tǒng)一使用一般公共預(yù)算收入即原地方收入口徑。
2．政府性基金預(yù)算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3．社會保險基金預(yù)算：是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。
4．國有資本經(jīng)營預(yù)算：是政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
5．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是為更加科學(xué)合理地編制預(yù)算，保持預(yù)算的穩(wěn)定性，依法建立的專門用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行收支缺口的基金。
6．政府債務(wù)和政府債券：政府債務(wù)指政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)，分為一般債務(wù)、專項債務(wù)。一般債務(wù)是指項目沒有收益、償債資金主要來源一般公共預(yù)算收入的債務(wù)。專項債務(wù)是指項目有一定收益、償債資金主要來源項目收益對應(yīng)的政府性基金收入或?qū)ｍ検杖?、能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險內(nèi)部化的債務(wù)。政府債券按債務(wù)類型分為一般債券、專項債券，按使用方向分為新增債券、置換債券。新增債券用于政府投資的公益性項目建設(shè)，置換債券用于償還經(jīng)甄別確認(rèn)的到期政府債務(wù)。
7．上解支出：是指按體制由國庫在本級預(yù)算收入中直線劃解給上級財政的款項，以及按體制結(jié)算補(bǔ)解給上級財政款項和各種專項上解款項?！吧辖狻笨衫斫鉃椤吧辖弧?。
8．“三?！敝С觯菏侵副９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)和保基本民生支出。
9．一般性支出：是指國家權(quán)力機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)的經(jīng)費(fèi)支出。主要包括：差旅費(fèi)、會議費(fèi)、接待費(fèi)用、日常辦公、購車及車輛運(yùn)行費(fèi)、樓堂館所及裝修支出等。
10．“三公”經(jīng)費(fèi)：包括因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)接待以及公務(wù)用車購置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
11．民生支出：是指財政支出中用于保障和改善民生方面的支出。按規(guī)定，我省民生支出統(tǒng)計口徑為政府收支分類科目中教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育和傳媒、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)、自然資源海洋氣象、住房保障、糧油物資儲備等十三大類支出。
12．預(yù)算績效管理：是一種以績效目標(biāo)的實現(xiàn)為導(dǎo)向，以績效運(yùn)行監(jiān)控為保障，以績效評價為手段，以結(jié)果應(yīng)用為關(guān)鍵，以改進(jìn)預(yù)算管理、優(yōu)化資源配置、控制節(jié)約成本、提高公共產(chǎn)品質(zhì)量和公共服務(wù)水平為目的的預(yù)算管理模式。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，有利于增強(qiáng)預(yù)算支出主體責(zé)任和提高資金使用效率。
13．積極財政政策：通常指通過減少稅費(fèi)或增加財政支出，擴(kuò)大總需求，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長。實施積極財政政策是黨中央、國務(wù)院確定的宏觀政策方向。積極財政政策的主要著力點(diǎn)：一是加大減稅降費(fèi)力度、降低實體經(jīng)濟(jì)成本；二是保持較高財政投入力度和支出強(qiáng)度，加快地方政府專項債券發(fā)行和使用進(jìn)度，對重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和民生的投入強(qiáng)調(diào)發(fā)揮支出效益。
14．預(yù)算管理一體化：是財政工作的核心,是財政部在全國財政系統(tǒng)推動的重要改革，旨在建立各級財政統(tǒng)一的預(yù)算管理系統(tǒng)，全面提高各級財政管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動化水平。預(yù)算管理一體化建設(shè)是一項系統(tǒng)工程,包括預(yù)算編制,預(yù)算下達(dá),預(yù)算支出,預(yù)算監(jiān)管,預(yù)算的績效評價等，各級推進(jìn)一體化建設(shè)不要求統(tǒng)一軟件，但必須遵循統(tǒng)一的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)。
