（浙江?。╆P(guān)于麗水市遂昌縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于遂昌縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案的報告
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，縣財政局堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，堅持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”總基調(diào)，深入踐行集中財力辦大事和財為政服務(wù)理念，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，做好生財、聚財、用財各項工作，財政預(yù)算執(zhí)行情況良好，有力促進(jìn)了我縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）重點財政收支政策執(zhí)行情況
1.加強收支管理，筑牢財力保障“基礎(chǔ)大盤”
將穩(wěn)收支、穩(wěn)運行擺在突出位置，做大做優(yōu)財政收入，著力穩(wěn)住收支基本盤，重點保障“雙招雙引”和“三大發(fā)展主平臺”建設(shè)資金。一是全力做大收入“蛋糕”。聚焦重點產(chǎn)業(yè)稅收、總部經(jīng)濟(jì)招引、園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等抓牢組織收入，加強稅源監(jiān)管，挖掘新的收入增長點。強化非稅挖潛，通過爭取礦地綜合利用項目，實現(xiàn)非稅收入較快增長。實現(xiàn)一般公共預(yù)算收入15.28億元，按自然口徑計算增長17.1%，增幅排名全市第一。二是積極向上爭取資金支持。我縣上級轉(zhuǎn)移支付和債券等資金爭取額度創(chuàng)歷年之最，共爭取資金51.43億元，較2021年增長18.1%，其中：爭取地方政府債務(wù)限額16.4億元（一般債限額6億元，專項債限額10.4億元），較2021年增長28.1%。我縣入圍2022年中央專項彩票公益金支持革命老區(qū)縣社會公益事業(yè)發(fā)展項目。入圍省財政廳2023年度一事一議財政獎補支持打造共富鄉(xiāng)村試點實施類項目。三是持續(xù)拓寬融資渠道。切實有效使用金融工具，做好項目與資金的精準(zhǔn)匹配，爭取省農(nóng)發(fā)行、省國開行授信300億元。冷鏈物流城項目獲得6100萬元政策性開發(fā)性金融工具支持。加快搭建產(chǎn)業(yè)基金，帶動產(chǎn)業(yè)投資，全面提高金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興的效率和水平。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增添社會服務(wù)“民生溫度”
牢固樹立過“緊日子”并過好“緊日子”思想，聚焦基本公共服務(wù)優(yōu)質(zhì)共享科學(xué)安排支出，民生支出47.87億元，同比增長24.4%，占一般公共預(yù)算支出的79.7%。一是筑牢社會保障屏障?；I集社會保障風(fēng)險準(zhǔn)備金2.71億元，到位率130.6%。安排疫情防控經(jīng)費6980萬元，落實困難群眾生活保障、機(jī)關(guān)事業(yè)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金等資金支出6.83億元。二是助推教育事業(yè)發(fā)展。支持教育質(zhì)量提升行動計劃，提高義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費基準(zhǔn)定額標(biāo)準(zhǔn)和幼兒園保教費報銷標(biāo)準(zhǔn)，保障遂昌縣學(xué)前教育補短提升工程、騰龍小學(xué)、遂昌中學(xué)運動場基礎(chǔ)設(shè)施工程等項目建設(shè)，助力我縣創(chuàng)建全國義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展縣通過省級預(yù)評。三是支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)。實施省級農(nóng)村綜合改革集成建設(shè)、鄉(xiāng)村振興綜合試點等項目，安排6億元實施未來鄉(xiāng)村建設(shè)、數(shù)字鄉(xiāng)村建設(shè)、花園數(shù)字鄉(xiāng)村建設(shè)、農(nóng)村水利建設(shè)、農(nóng)村飲用水達(dá)標(biāo)提標(biāo)、村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等工程，加快實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興步伐。四是保障項目建設(shè)資金?；I措項目建設(shè)資金38.27億元（不含國企自籌資金），保障528國道遂昌新路灣至石練段改建工程等重點項目建設(shè)。出臺《遂昌縣“項目前期經(jīng)費銀行”管理辦法（試行）》，安排項目前期預(yù)算7000萬元。
3.落實穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)，繪就產(chǎn)業(yè)生態(tài)“幸福底色”
堅決貫徹黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”要求，加快推進(jìn)穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)財政政策直達(dá)快享、及早發(fā)力、盡快見效。一是支持市場主體發(fā)展。按照“第一時間+頂格優(yōu)惠”的原則，落實組合式稅費支撐政策，完成留抵退稅4.49億元。優(yōu)化產(chǎn)業(yè)扶持政策體系，兌現(xiàn)生態(tài)工業(yè)、服務(wù)業(yè)等政策3.70億元。完善促進(jìn)城市消費政策，安排非標(biāo)電動自行車提前淘汰置換、消費券等資金，政策效應(yīng)得到充分釋放。推進(jìn)企業(yè)減租，共減租729戶690萬元。二是加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。壓減非剛性、非重點項目支出，嚴(yán)控三公經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費，優(yōu)先保障三保支出，三?？傊С?5.73億元。對全縣預(yù)算執(zhí)行率低的單位預(yù)警提示，年度執(zhí)行中無需使用的資金按規(guī)定調(diào)整用于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和疫情防控等領(lǐng)域，清理收回盤活資金3.01億元。三是落實政府采購政策。降低合同履約保證金比例，由2.5%降為不超過1%，有效緩解企業(yè)資金壓力。通過提高預(yù)留份額、價格扣除優(yōu)惠幅度、政府采購預(yù)付款比例等，加大對中小企業(yè)扶持力度。我縣“政府采購代理機(jī)構(gòu)監(jiān)督評價管理”項目入選省財政廳政府采購數(shù)字化共建共享改革試點項目。
4.強化監(jiān)督管理，彰顯財政資金“集聚效應(yīng)”
大力加強財會監(jiān)督，健全財會監(jiān)督體系和工作機(jī)制，強化重大政策、重點項目的監(jiān)管，深化與各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，不斷提升監(jiān)督效能。一是增強預(yù)算績效管理。推進(jìn)全縣績效自評全覆蓋，完成單位績效自評80家，單位績效運行監(jiān)控80家。開展部門單位整體支出績效指標(biāo)設(shè)置，完成5家試點單位整體支出績效指標(biāo)設(shè)置。開展財政重點評價項目8個，完善以績效為核心的預(yù)算管理機(jī)制，切實提高資金使用績效。二是強化財政資金監(jiān)管。開展財政財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆印⒇斦C合業(yè)務(wù)和單位內(nèi)部控制專項檢查，確保財經(jīng)秩序更加規(guī)范。開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道內(nèi)部控制指引建設(shè)，推進(jìn)內(nèi)控信息化建設(shè)。三是加強項目審核工作。扎實推進(jìn)政府投資項目審價，規(guī)范中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)行為，強化考核結(jié)果聯(lián)動運用，完成139個項目預(yù)算審核、結(jié)算復(fù)查及334個項目備案，節(jié)約財政資金3.02億元。四是規(guī)范財政數(shù)字監(jiān)管。推動“浙里辦票”“浙里報賬”等場景應(yīng)用，實現(xiàn)預(yù)算單位浙里報賬全覆蓋。推進(jìn)政府采購數(shù)字化管理，“政采云”平臺預(yù)算金額2.98億元，成交總額2.76億元，政府采購節(jié)資率7.3%。
5.深化國企改革，激發(fā)經(jīng)濟(jì)發(fā)展“動力引擎”
強化資金要素保障，聚焦縣委縣政府工作大局，搶抓26縣、革命老區(qū)、共同富裕等機(jī)遇，重點保障三大發(fā)展主平臺基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)。一是國企運行平穩(wěn)良好。積極爭取融資授信，資金保障堅實有力，一大批補短板、增后勁、惠民生項目開工建設(shè)。資產(chǎn)總量快速增長，2022年末五家國有企業(yè)資產(chǎn)總額465.72億元，較上年末增加164.75億元，增長率55%。營業(yè)收入較快增長，2022年五家國有企業(yè)實現(xiàn)營業(yè)收入50.34億元，同比增長78%。二是市場化轉(zhuǎn)型有序推進(jìn)。積極梳理國有資產(chǎn)，壯大國企資產(chǎn)規(guī)模，建投公司、經(jīng)投公司均完成AA信用評級?！包c滴”APP項目和“垃圾焚燒發(fā)電”項目運營情況良好。三是監(jiān)管體系持續(xù)完善。完善國資監(jiān)管制度體系，出臺《遂昌縣縣屬企業(yè)專職監(jiān)事管理辦法》《遂昌縣縣屬企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》，修訂《遂昌縣國有企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核與負(fù)責(zé)人薪酬管理辦法》等文件。完成國企監(jiān)事會組建，加強國企黨組織建設(shè)，健全出資人監(jiān)督和人大、紀(jì)檢監(jiān)察、監(jiān)事及各相關(guān)部門有機(jī)貫通、相互協(xié)同的監(jiān)督機(jī)制。
6.提高防控能力，堅守財政風(fēng)險“安全底線”
密切關(guān)注復(fù)雜嚴(yán)峻經(jīng)濟(jì)形勢下債務(wù)、社保基金、“三?！钡蓉斦L(fēng)險異動和演化，采取有效措施予以化解，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障風(fēng)險可控。一是化解地方債務(wù)風(fēng)險。加強地方政府債務(wù)管理，確保政府債券的還本付息支出得到保障，堅決遏制新增隱性債務(wù)，2022年地方政府債務(wù)率保持在合理的良性范圍內(nèi)。二是守牢社保基金安全。嚴(yán)格執(zhí)行基金收支管理“收支兩條線、?？顚Ｓ谩保瑖@業(yè)務(wù)運行、基金財務(wù)、信息系統(tǒng)、監(jiān)督管理，完善定期互查和數(shù)據(jù)比對制度，統(tǒng)籌各類政府性資金，持續(xù)做大社保儲備資金“蓄水池”，我縣社?；疬\作總體平穩(wěn)。三是切實兜牢“三?！憋L(fēng)險。實施預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，做實“三保”預(yù)算審核、執(zhí)行監(jiān)控、應(yīng)急處置，提升“三?！惫芾硭?，嚴(yán)守支出風(fēng)險底線，提高財政資源配置效率，確保資金需求精準(zhǔn)安排、應(yīng)保盡保，我縣“三?！北Ｕ系轿?。
（二）2022年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
（1）收入執(zhí)行情況。2022年一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)為152783萬元，自然口徑同比增長17.1%（以下簡稱“增長”），完成預(yù)算的106.5%。主要項目完成情況：稅收收入94755萬元，同比下降16.1%（以下簡稱“下降”），完成預(yù)算的77%；非稅收入58028萬元，增長231.1%，完成預(yù)算的285%。稅收返還收入7552萬元，上級補助收入預(yù)計324269萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入99000萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19180萬元，從政府性基金調(diào)入72809萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入591萬元，從其他資金調(diào)入8296萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)44410萬元，區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入14000萬元，收入總計742890萬元。
（2）支出執(zhí)行情況。2022年一般公共預(yù)算支出600299萬元，增長23.2%，完成預(yù)算113.9%。預(yù)計上解支出35000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出39600萬元，預(yù)計安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出9321萬元，區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出18670萬元，債券還本支出40000萬元，支出總計742890萬元。
收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（3）重點支出完成情況
教育支出77644萬元，比上年增長1.1%。主要用于：騰龍小學(xué)建設(shè)項目4050萬元、民辦教育發(fā)展專項5526萬元，生均共用經(jīng)費2607萬元，公益性崗位補貼1340萬元，遂昌縣第三中學(xué)遷建工程2000萬元、學(xué)校運動場提升改造項目1817萬元，人才工程專項資金1872萬元，實驗小學(xué)遷建工程1000萬元。
科學(xué)技術(shù)支出9132萬元，比上年增長24.1%。主要用于：人才工程專項資金3419萬、金屬制品產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新服務(wù)綜合體相關(guān)資金300萬元、政府?dāng)?shù)字化投資項目3751萬元。
文化旅游體育與傳媒支出10948萬元，比上年增長9.4%。主要用于：旅游政策兌現(xiàn)366萬元，農(nóng)村文化禮堂支出889萬元，旅游發(fā)展專項資金1016萬元，數(shù)字體育中心項目600萬元，無線覆蓋項目323萬元，民生實事項目286萬元。
社會保障和就業(yè)支出56871萬元，比上年增長1.3%。主要用于：財政對企業(yè)基本養(yǎng)老保險基金的補助支出16003萬元；行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出14073萬元；財政對其他社會保險基金的補助4397萬元（社保風(fēng)險準(zhǔn)備金）；最低生活保障支出5576萬元；殘疾人生活和護(hù)理補貼、殘疾人康復(fù)等殘疾人事業(yè)支出2985萬元，義務(wù)兵家屬優(yōu)待獎勵、農(nóng)村籍退役士兵老年生活補助、在鄉(xiāng)復(fù)員退伍軍人生活補助等撫恤支出2580萬元；就業(yè)補助支出561萬元；特困人員救助供養(yǎng)892萬元；退役士兵安置404萬元。
衛(wèi)生健康支出51612萬元，比上年下降3.1%。主要用于：財政對基本醫(yī)療保險基金的補助10503萬元（主要為城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障財政補助支出10395萬元，比上年減少7143萬元是因為市級統(tǒng)籌，省級以上資金直接到市級）；公共衛(wèi)生支出2498萬元，基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院）支出5531萬元；公立醫(yī)院補助支出8264萬元；疫情防控經(jīng)費6980萬元；困難群眾醫(yī)療救助支出2188萬元。
農(nóng)林水支出97197萬元，比上年增長15.9%（增長較大的主要原因是2022年加快了區(qū)域協(xié)調(diào)財政專項激勵資金支出進(jìn)度）。主要用于：區(qū)域協(xié)調(diào)政策項目、高標(biāo)農(nóng)田建設(shè)、中央農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展等農(nóng)業(yè)支出29630萬元；森林生態(tài)效益補償、健康森林建設(shè)、兩江源頭森林生態(tài)保護(hù)修復(fù)工程等林業(yè)支出18115萬元；農(nóng)村水利建設(shè)、移民后扶、流域綜合治理等水利支出14565萬元；農(nóng)民異地轉(zhuǎn)移、鞏固脫貧成果銜接鄉(xiāng)村振興項目建設(shè)和低收入農(nóng)戶分享收益、村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等銜接鄉(xiāng)村振興支出17161萬元；農(nóng)村綜合改革集成建設(shè)、一事一議財政獎補、村組織運轉(zhuǎn)補助、扶持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、鄉(xiāng)鎮(zhèn)民生實事等農(nóng)業(yè)綜合改革支出9915萬元；一般債券資金用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等其他農(nóng)林水支出7811萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
（1）收入執(zhí)行情況。2022年政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)為309895萬元，完成預(yù)算的77.9%，下降15.9%（其中：土地出讓金收入252819萬元，下降30.2%）；上年結(jié)轉(zhuǎn)6175萬元，上級補助收入預(yù)計6977萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入104000萬元，收入總計427047萬元。
（2）支出執(zhí)行情況。2022年政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)為352547萬元，完成預(yù)算的104.6%，下降21.1%；調(diào)出資金72809萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1691萬元，支出總計427047萬元。
收支相抵，我縣政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
（1）收入執(zhí)行情況。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)為599萬元，完成預(yù)算的140%，下降8.8%。其中：國有企業(yè)上繳收入420萬元，股利、股息收入171萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入8萬元。
（2）支出執(zhí)行情況。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)為8萬元，調(diào)出資金591萬元，支出總計599萬元。
收支相抵，我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
（1）收入執(zhí)行情況。2022年社會保險基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)為42571萬元，完成預(yù)算的55.1%，下降48.4%，下降的原因主要是2022年職工基本醫(yī)療保險和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險納入市級統(tǒng)收統(tǒng)支。其中失業(yè)保險基金收入1737萬元，增長12.0%；工傷保險基金收入3901萬元，增長50.4%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7256萬元，下降48.2%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入29677萬元，增長0.9%。上年結(jié)余31353萬元，社?；疝D(zhuǎn)移收入1044萬元，社?；鹕霞壯a助收入7523萬元，收入總計82491萬元。
（2）支出執(zhí)行情況。2022年社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)為52009萬元，完成預(yù)算的58.46%，下降40.2%。其中失業(yè)保險基金支出1702萬元，增長96.8%；工傷保險基金支出4155萬元，增長17.0%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出14495萬元，增長13.4%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出31657萬元，增長7.7%。年終結(jié)余29697萬元，社會保險基金轉(zhuǎn)移支出638萬元，社會保險基金上解上級支出147萬元，支出總計82491萬元。
5.地方政府債務(wù)情況
（1）債務(wù)限額。截至2022年末，我縣地方政府債務(wù)限額903900萬元，比上年增加164000萬元，其中：一般債務(wù)限額430900萬元、專項債務(wù)限額473000萬元。
（2）債務(wù)余額。截至2022年末，我縣地方政府債務(wù)余額為902350萬元，其中：一般債務(wù)余額429850萬元，占47.6%；專項債務(wù)余額472500萬元，占52.4%。
（3）使用。2022年全縣新增地方政府債券164000萬元，其中：用于交通基礎(chǔ)設(shè)施20500萬元，占12.5%；用于能源項目5000萬元，占3.0%；用于醫(yī)療衛(wèi)生、教育文化、公共安全等社會事業(yè)62100萬元，占37.9%；用于農(nóng)林水利項目50000萬元，占30.5%；用于市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施22400萬元，占13.7%；用于城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造4000萬元，占2.4%。
（4）償還。2022年到期的地方政府債券本金40000萬元，由再融資債券償還39000萬元。
（5）利息。2022年共支付債券利息27010萬元，債券發(fā)行手續(xù)費、付息服務(wù)費共172萬元。
6.一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費執(zhí)行情況
2022年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出執(zhí)行數(shù)為2129.33萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降5.6%。其中：公務(wù)接待費用900.65萬元，下降3.0%；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費用1228.68萬元，下降7.5%。2022年未發(fā)生因公出國（境）費用。
2022年，我們認(rèn)真貫徹縣委縣政府決策部署，財政收支盤子做大做強，民生保障機(jī)制不斷健全，積極財政政策精準(zhǔn)發(fā)力，縣域重大項目保障有力，財稅體制管理逐步完善，國資國企改革持續(xù)深化，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)。這些取得的成績，是縣委縣政府帶領(lǐng)全縣人民團(tuán)結(jié)奮斗、篤行不怠的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果。同時，我們也清醒地看到，在財政管理過程中還面臨一些困難和挑戰(zhàn)，一是經(jīng)濟(jì)形勢依然嚴(yán)峻，稅收收入增速減緩、土地出讓收入下降，疊加防疫性、政策性增支等因素，財政減收增支矛盾突出；二是財會監(jiān)督和財政預(yù)算績效管理不夠有力，尚未實現(xiàn)規(guī)范化和系統(tǒng)化的長效機(jī)制，信息資源整合程度不高、威懾力有待進(jìn)一步加強；三是國企市場化程度較低，國資監(jiān)管體系有待進(jìn)一步理順和完善。對此，我們將高度重視、認(rèn)真研究，積極采取有力措施切實加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
（一）2023年財政收支形勢
財政收入方面，在“工業(yè)強縣”首位戰(zhàn)略指引下，持續(xù)深入推進(jìn)“三大發(fā)展主平臺”建設(shè)，有利于加固經(jīng)濟(jì)基本盤，推動縣域經(jīng)濟(jì)運行企穩(wěn)回升、穩(wěn)中向好，且留抵退稅回補效應(yīng)等政策效果持續(xù)顯現(xiàn)，將為2023年財政收入增長奠定堅實基礎(chǔ)。但同時，需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力仍然較大，財政收入可持續(xù)增長面臨不確定性。財政支出方面，各領(lǐng)域?qū)ω斦Y金需求較大，推動經(jīng)濟(jì)穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)、辦好民生實事等重點領(lǐng)域支出都需要加強保障，財政收支形勢嚴(yán)峻，財政收支矛盾仍突出。要建立可持續(xù)的財政保障機(jī)制，優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)，提升財政資金效益和政策效能，切實保障各級決策部署落實。
（二）2023年財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
2023年是全面貫徹黨的二十大精神開局之年，是“八八戰(zhàn)略”實施20周年，也是“十四五”規(guī)劃承上啟下之年，做好財政經(jīng)濟(jì)工作意義重大。按照中央、省委、市委和縣委對經(jīng)濟(jì)工作的總體部署以及財政改革總體要求，根據(jù)2023年度全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)和財政收支形勢的分析和預(yù)測，全縣2023年財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，深刻領(lǐng)悟“兩個確立”決定性意義，全面落實上級黨委政府和縣委縣政府的決策部署，堅持“兩個第一”目標(biāo)不動搖，堅持遂昌自信、遂昌自立、遂昌自強，以“主動走到舞臺中央”的姿態(tài)，牢固樹立“以當(dāng)家的思維擔(dān)當(dāng)好管家責(zé)任”的理念，推動積極的財政政策加力提效，干好經(jīng)濟(jì)穩(wěn)進(jìn)年、項目攻堅年、落實比拼年，全力推進(jìn)“五大比拼”行動，強化三大發(fā)展主平臺要素保障，確?？h域經(jīng)濟(jì)實現(xiàn)較快可持續(xù)發(fā)展，為加快建設(shè)和美共富現(xiàn)代化遂昌家園，精彩開啟中國式現(xiàn)代化的遂昌實踐扛起財政使命擔(dān)當(dāng)。
（三）2023年財政工作重點
1.以“可持續(xù)”為重點，確保財政安全運行
堅持“增收節(jié)支”原則，統(tǒng)籌安排一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算，著力做好保重點、延安排、減開支、穩(wěn)運行，打造可持續(xù)發(fā)展的財政保障體系。一是加大財政收入管理。率先融入“兩個先行”的事業(yè)發(fā)展中，做好稅源挖潛增收，合理統(tǒng)籌非稅入庫，加強土地出讓收入管理，把握好組織收入力度和節(jié)奏，推動財政收入質(zhì)量更優(yōu)，力爭開局良好。二是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立過“緊日子”并過好“緊日子”思想，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)控一般性支出，加強“三公經(jīng)費”管理，盤活存量、用好增量，加大對經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)和關(guān)鍵領(lǐng)域的投入力度，堅決兜住“三?！钡拙€。三是積極向上爭取支持。圍繞“8+4”經(jīng)濟(jì)政策體系，牢牢抓住政策機(jī)遇期和窗口期，多渠道爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金、地方政府債券資金、政策性金融工具，拓寬重大項目建設(shè)資金來源。四是增強預(yù)算控制能力。加強庫款動態(tài)監(jiān)控，及時掌握庫款變動情況，增強財政可承受能力評估和事前績效評估，平衡收支進(jìn)度，對該壓減、該延緩的支出要堅決壓減和延緩，切實防范支付風(fēng)險。
2.以“惠民生”為導(dǎo)向，加強資金統(tǒng)籌配置
注重普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，強化財政在社會事業(yè)和改善民生方面的積極作用，確保財政支出增量的三分之二以上用于民生。一是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)。深入實施醫(yī)療衛(wèi)生山海提升工程和縣域醫(yī)共體改革，推進(jìn)高水平縣級醫(yī)院建設(shè)。發(fā)揮財政資金激勵引導(dǎo)作用，加快推動中央公立醫(yī)院改革與高質(zhì)量發(fā)展示范項目建設(shè)，支持中醫(yī)院強院建設(shè)，著力縮小醫(yī)療衛(wèi)生城鄉(xiāng)區(qū)域差距。落實疫情防控投入責(zé)任，保障物資設(shè)備購置等資金。二是強化社會保障體系。持續(xù)穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)，完善社保補貼、崗位補貼、創(chuàng)業(yè)補貼等財政支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策。落實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險提標(biāo)資金保障及殘疾人“兩項補貼”工作。安排醫(yī)療救助資金，確保特困、低保和低保邊緣家庭人員應(yīng)保盡保。三是服務(wù)鄉(xiāng)村振興建設(shè)。支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大基層政策性擔(dān)保力度，提升財政統(tǒng)籌資源能力，保障未來鄉(xiāng)村、花園數(shù)字鄉(xiāng)村、農(nóng)村飲用水達(dá)標(biāo)提標(biāo)、農(nóng)村水利建設(shè)等重點工程。爭取2023年省級鄉(xiāng)村振興試點項目，發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟(jì)，實現(xiàn)低收入農(nóng)戶增收。
3.以“強保障”為核心，增強縣域發(fā)展活力
緊盯政府項目產(chǎn)業(yè)項目，在財政政策和資金要素端持續(xù)發(fā)力，形成政策、資金和工作合力，推動重點項目快落地、快建設(shè)、快達(dá)效。一是支持產(chǎn)業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。堅定工業(yè)強縣首位戰(zhàn)略不動搖，整合資金保障生態(tài)工業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，推進(jìn)創(chuàng)新平臺建設(shè)、創(chuàng)新主體培育和創(chuàng)新人才培養(yǎng)。優(yōu)化完善助企紓困政策，體系化助推經(jīng)濟(jì)穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)，大力提振市場主體信心。二是用足用好債券額度。夯實專項債券和政策性金融工具申報基礎(chǔ)，提早做好項目前期儲備，積極爭取更大額度債券資金。合理把握債券發(fā)行節(jié)奏，督促加快債券資金使用進(jìn)度，將資金轉(zhuǎn)化為有效投資，形成對經(jīng)濟(jì)的有力拉動。三是投身共同富裕建設(shè)。聚焦“擴(kuò)中提低”“城鄉(xiāng)融合”“生態(tài)文明”等領(lǐng)域，加強財政對“共富工坊”、竹產(chǎn)業(yè)強鏈共富平臺等重大項目、重大平臺的政策及資金支持。實施2023年度一事一議財政獎補支持打造共富鄉(xiāng)村試點項目，形成片區(qū)抱團(tuán)式鄉(xiāng)村共富體。四是強化項目要素保障。堅持“要素跟著項目走”，夯實項目建設(shè)前期經(jīng)費基礎(chǔ)，積極通過政府投資和政策激勵帶動全社會投資，保障實施擴(kuò)大有效投資政策，支持交通基礎(chǔ)設(shè)施、水利設(shè)施體系、公共文化服務(wù)體系建設(shè)等工程，為重大項目建設(shè)提供強有力支撐。
4.以“提效能”為根本，深化財政監(jiān)督管理
圍繞“科學(xué)、精準(zhǔn)、績效”的預(yù)算編審要求，優(yōu)化預(yù)算管理制度，推進(jìn)預(yù)算績效管理改革，完善預(yù)算整體智治體系，全面提升財政管理現(xiàn)代化水平。一是加大財政監(jiān)管力度。提升財會監(jiān)督效能，強化對重大財稅政策落實情況監(jiān)督、重大專項監(jiān)督和重點領(lǐng)域會計監(jiān)督，完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）內(nèi)部控制指引全覆蓋和會計人員全生命周期管理。完善常態(tài)化財政資金直達(dá)機(jī)制，進(jìn)一步擴(kuò)大范圍，推動資金快速精準(zhǔn)下達(dá)和使用。二是優(yōu)化項目績效管理。加快建設(shè)全方位、全過程的預(yù)算績效管理體系，將績效理念深度融入預(yù)算管理，圍繞預(yù)算增加較多的單位，開展2023年財政資金績效重點評價，強化績效管理激勵約束，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，推進(jìn)績效結(jié)果與預(yù)算安排有機(jī)銜接。三是持續(xù)推進(jìn)數(shù)字化改革。完成政府采購代理機(jī)構(gòu)監(jiān)督評價管理數(shù)字化共建共享改革試點項目，打造具有辨識度的改革實踐成果。深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，抓好“浙里報賬”“浙里辦票”等多跨場景。迭代更新“政府投資項目預(yù)算管理系統(tǒng)”，提升預(yù)算編制的水平，實現(xiàn)從資金分配源頭到資金支付末端閉環(huán)追蹤。
5.以“嚴(yán)監(jiān)管”為抓手，推動國企發(fā)展壯大
突出“抓重點、補短板、強弱項”，抓好國有經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級、國資監(jiān)管體系建設(shè)、現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，推動國企改革走深走實，提升改革綜合成效。一是推動國企市場化改革。啟動新一輪國有企業(yè)市場化改革，圍繞“三大發(fā)展主平臺”拓展經(jīng)營性收入，積極爭取新增融資授信，有效放大國有資本功能，加快形成國資國企發(fā)展新格局。二是促進(jìn)國企實體化轉(zhuǎn)型。抓好國有資本的布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，壯大國企資產(chǎn)總量規(guī)模，提升企業(yè)盈利能力，提高國企營業(yè)收入，嚴(yán)控資產(chǎn)負(fù)債率。加強縣屬國企與省屬企業(yè)、“頭部企業(yè)”的項目合作。主動爭取籌措項目建設(shè)資金，展現(xiàn)國企更大擔(dān)當(dāng)。三是健全市場化經(jīng)營機(jī)制。穩(wěn)步推進(jìn)信用評級和發(fā)債，計劃完成兩山集團(tuán)AA主體信用評級，爭取完成評級的國企適度發(fā)債。建立市場化用工機(jī)制和薪酬分配機(jī)制，建立高管和重要崗位交流機(jī)制，在資金和項目監(jiān)管等方面發(fā)揮積極作用。四是完善國資監(jiān)管體系。加強監(jiān)事會建設(shè)，強化監(jiān)事會監(jiān)督成果運用。建立監(jiān)管權(quán)力清單和責(zé)任清單，重點加強投融資決策、資金安全等方面監(jiān)管，切實防范國有資產(chǎn)流失風(fēng)險。
6.以“保安全”為關(guān)鍵，防范化解財政風(fēng)險
按照統(tǒng)籌發(fā)展和安全的要求，增強底線思維和憂患意識，以更高標(biāo)準(zhǔn)、更嚴(yán)要求持續(xù)抓好防風(fēng)險消隱患，為縣域經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展?fàn)I造安全、良好的財政環(huán)境。一是嚴(yán)格控制債務(wù)風(fēng)險。依法依規(guī)用好地方政府債券資金，落實債券到期償還責(zé)任，加強債務(wù)風(fēng)險管理，嚴(yán)格按照要求控制地方政府債務(wù)率，規(guī)范地方政府舉債融資行為，堅決防范新增隱性債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。二是防范社?；痫L(fēng)險。規(guī)范養(yǎng)老保險待遇項目，加強與人社、稅務(wù)部門聯(lián)動，強化社?；饒?zhí)行情況監(jiān)測分析，推進(jìn)社保風(fēng)險準(zhǔn)備金多渠道籌措，防范化解社保基金風(fēng)險。三是防范“三?！憋L(fēng)險。嚴(yán)格執(zhí)行“三?！币螅吭轮贫ㄓ每钣媱?，堅持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行和庫款撥付等方面的優(yōu)先保障順序，加強財政運行風(fēng)險監(jiān)測，對潛在風(fēng)險隱患早發(fā)現(xiàn)、早介入、早處置。四是防范財經(jīng)紀(jì)律風(fēng)險。牢固樹立法治理念、財經(jīng)意識、法律觀念，嚴(yán)格按照制度和規(guī)矩辦事，堅決維護(hù)制度的嚴(yán)肅性，健全財會監(jiān)督機(jī)制，管好用好財政資金，讓財經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”。
（四）一般公共預(yù)算草案
1.收入預(yù)算。全縣2023年一般公共預(yù)算收入預(yù)期165000萬元，增長8.0%。其中稅收收入130000萬元，增長37.2%；非稅收入35000萬元，下降39.7%。稅收返還7552萬元；上級補助預(yù)期319296萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)39600萬元，從政府性基金調(diào)入資金114943萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入520萬元，從其他資金調(diào)入21140萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4000萬元，區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入1000萬元，收入總計673051萬元，比上年下降9.4%。
2.支出預(yù)算。全縣2023年擬安排一般公共預(yù)算支出601981萬元，增長0.3%；上解支出36000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出30000萬元，區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出820萬元，債券還本支出4250萬元，支出總計673051萬元，比上年下降9.4%。
收支相抵，我縣一般公共預(yù)算收支平衡。
（五）政府性基金預(yù)算草案
1.收入預(yù)算。2023年政府性基金預(yù)算收入預(yù)期367997萬元，增長18.7%，其中國有土地收益基金收入3000萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入100萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入294182萬元，彩票公益金收入240萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入780萬元，污水處理費收入900萬元，其他政府性基金收入68795萬元；上年結(jié)余收入1691萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12000萬元（其中：新增債務(wù)收入10000萬元，再融資債券收入2000萬元），上級補助收入預(yù)計7000萬元，收入總計388688萬元，比上年下降9.0%。
2.支出預(yù)算。2023年擬安排政府性基金預(yù)算本年支出255745萬元，下降27.5%，調(diào)出資金114943萬元，年終結(jié)余1000萬元，債務(wù)還本支出17000萬元，支出總計388688萬元，比上年下降9.0%。
收支相抵，我縣政府性基金預(yù)算收支平衡。
（六）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
1.收入預(yù)算。2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計預(yù)計528萬元，下降11.9%，其中：國有企業(yè)上繳收入520萬元，比上年增長23.8%，上級轉(zhuǎn)移支付收入8萬元。
2.支出預(yù)算。2023年擬安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計528萬元，下降11.9%，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出8萬元，調(diào)出資金520萬元。
收支相抵，我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（七）社?；痤A(yù)算草案
1.收入預(yù)算。2023年社?；痤A(yù)算收入總計預(yù)計85531萬元，增長3.7%。其中失業(yè)保險基金收入1847萬元，增長6.3%；工傷保險基金收入4212萬元，增長8.0%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入9737萬元，增長34.2%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入32817萬元，增長10.6%；轉(zhuǎn)移性收入36918萬元，下降7.5%。
2.支出預(yù)算。2023年擬安排社保基金預(yù)算支出總計85531萬元，增長3.7%。其中失業(yè)保險基金支出1376萬元，下降19.2%；工傷保險基金支出3970萬元，下降4.5%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出15376萬元，增長6.1%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出33183萬元，增長4.8%；轉(zhuǎn)移性支出31626萬元，增長3.8%。
（八）2023年地方政府債務(wù)
1.債務(wù)限額。《浙江省財政廳關(guān)于提前下達(dá)2023年新增地方政府債務(wù)限額的通知》（浙財債〔2023〕1號）已下達(dá)我縣新增地方政府債務(wù)限額10.38億元，其中一般債務(wù)限額4億元，專項債務(wù)限額6.38億元。
2.債券使用情況。2023年2月份已發(fā)行專項債券10000萬元，安排用于：頤養(yǎng)中心二期項目2000萬元，公墓附屬配套工程2000萬元，城區(qū)供水管網(wǎng)及配套設(shè)施提升改造工程1000萬元，農(nóng)村飲用水提升改造工程2000萬元，金竹坑水庫至湖山金竹水廠引水工程1000萬元，雜交水稻制種全鏈條服務(wù)項目1000萬元，省級林業(yè)保障性苗圃建設(shè)項目1000萬元。
后續(xù)下達(dá)的債務(wù)限額及債券資金的使用方案待省財政廳正式核定后，再編制新增債券調(diào)整方案并提交縣人大常委會審議批準(zhǔn)。
3.償還。2023年我縣安排債券還本支出21250萬元，其中一般債券還本4250萬元，專項債券17000萬元。
4.利息及發(fā)行費。2023年我縣安排債券利息及發(fā)行費等33733萬元，其中債券利息33579萬元。
（九）一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費預(yù)算
2023年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費預(yù)算安排2205萬元，比上年預(yù)算安排下降2.9%。其中：因公出國（境）費用50萬元，與上年持平；公務(wù)接待費用880萬元，下降3.3%；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費用1275萬元，下降2.7%。其中公務(wù)用車購置費515萬元，下降1%；公務(wù)用車運行費760萬元，下降3.8%。
（十）2023年三保支出預(yù)算
2023年我縣安排“三?！敝С?66106萬元，比上年增長5.6%。其中，保工資91171萬元，保運轉(zhuǎn)5827萬元，?；久裆?9108萬元。
各位代表，2023年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照縣十七屆人大二次會議的決議和要求，認(rèn)真貫徹落實黨中央、國務(wù)院和省市縣各項決策部署，搶抓機(jī)遇、爭先創(chuàng)優(yōu)、克難攻堅，加快建設(shè)和美共富現(xiàn)代化遂昌家園，努力在推進(jìn)中國式現(xiàn)代化的遂昌實踐的新征程中交出財政高分報表！
