（浙江?。╆P于麗水市縉云縣2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算草案的報告
關于縉云縣2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算草案的報告
2022年2月13日在縉云縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
縉云縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案書面提請各位代表審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，我局在縣委縣政府的堅強領導和縣人大常委會的監(jiān)督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神、各級經濟工作會議精神，圍繞打造“重要窗口”和“共同富裕示范區(qū)”的目標定位，遵循“保基本、守底線、促均衡、提質量”的理財要求，積極發(fā)揮財政職能作用，較好完成“穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定”工作任務，強化我縣跨越式發(fā)展的財力保障，推動全縣經濟社會平穩(wěn)有序發(fā)展。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2021年全縣一般公共預算收入200012萬元，完成預算的106.8%，增長15.9%。加上轉移性收入604688萬元，收入合計804700萬元。全縣一般公共預算支出668023萬元，完成調整預算的105.4%，增長1.7%。加上轉移性支出136677萬元，支出合計804700萬元。
根據(jù)現(xiàn)行財政體制，預計2021年我縣一般公共預算收支平衡。由于省與縣的財力結算還有一個過程，2021年預算執(zhí)行數(shù)及最后平衡待決算批復后再按規(guī)定程序報縣人大常委會審批。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年全縣政府性基金收入383259萬元，完成調整預算的103.6%，下降20.7%。加上轉移性收入107511萬元，收入合計490770萬元。
2021年全縣政府性基金支出357850萬元，完成調整預算98.7%，下降12.5%，剔除新增債券等一次性因素后，同口徑下降12.3%。加上轉移性支出132920萬元，支出合計490770萬元。收支相抵，政府性基金預算收支平衡。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年全縣社會保險基金收入303088萬元，完成預算的126.5%，增長24.4%。全縣社會保險基金支出307577萬元，完成預算的110.7%，增長16.7%。收支相抵，本年收支結余-4489萬元，累計結余128063萬元。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況
2021年全縣國有資本經營預算收入13640萬元，完成調整預算的100.0%。加上轉移性收入34萬元，收入合計13674萬元。
2021年全縣國有資本經營預算支出260萬元，完成調整預算的103.9%。加上轉移性支出13414萬元，支出合計13674萬元。收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。
（五）經批準舉借債務的規(guī)模、結構、使用、償還情況
1.規(guī)模
2021年，全縣地方政府限額80.87億元，比上年新增地方政府限額14.9億元。在批準的限額內，通過省政府代發(fā)地方政府債券17.4億元，其中，新增債券14.9億元，再融資債券2.5億元。
2.結構
2021年全縣地方政府債務余額79.01億元，其中一般債務44.61億元，占56.5%；專項債務34.4億元，占43.5%。
3.使用
2021年，全縣新增地方政府債券14.9億元。
新增地方政府一般債券5億元，分別用于：縉云縣人民醫(yī)院遷建項目0.5億元、壺鎮(zhèn)鎮(zhèn)溪東南路（姓汪段）道路工程0.3億元、四好農村公路建設系列項目0.2億元、縉云縣城路網改造工程1.43億元、縉云縣好溪流域綜合治理工程0.6億元、縉云縣X波段天氣雷達系統(tǒng)建設項目0.12億元、42省道縉云縣城段改建工程0.5億元、東渡小學擴建工程0.1億元、縉云縣新區(qū)小學項目0.15億元、仙居至慶元公路縉云舒洪至船埠頭段公路改建工程0.6億元、美麗縣城0.5億元。
新增地方政府專項債券9.9億元，分別用于：縉云縣舒洪鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院擴建工程0.1億元、縉云縣麗縉園幼兒園項目0.2億元、縉云縣鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（街道）生態(tài)公墓建設工程1億元、中德（縉云）綠色生態(tài)產業(yè)孵化園工程0.9億元、縉云縣壺鎮(zhèn)老鎮(zhèn)區(qū)有機更新改造工程1.2億元、縉云經濟開發(fā)區(qū)東拓區(qū)塊二期（紅獅區(qū)塊）項目1.5億元、縉云縣縣城排水防澇綜合治理工程（縉云縣好溪流域綜合治理工程縣城段）2.2億元、縉云縣新建鎮(zhèn)幼兒園項目0.2億元、中德(縉云)創(chuàng)業(yè)園項目2.2億元、縉云縣城市污水處理廠清潔排放改造工程0.4億元。
4.償還
2021年，全縣財政共安排還本支出4.32億元，均用于償還到期的政府債務。
（六）“三?！鳖A算執(zhí)行情況
2021年，全縣“保工資、保運轉、保基本民生”預算執(zhí)行數(shù)28.7億元，其中：一般公共預算支出28.7億元。分項目情況為：保工資支出12.38億元，保運轉支出0.77億元，保基本民生支出15.55億元。
（七）落實縣人大預算決議有關情況
按照縣十七屆人大五次會議有關決議，以及縣人大財經委審查意見，認真完善財政收支管理，積極深化財政改革，推動財政工作提質增效。
1.全力增收節(jié)支，開源節(jié)流保平衡
一是多措并舉實現(xiàn)財政增收
（1）提高收入質量。加強收入預測分析，強化財稅部門溝通協(xié)作，合理把握收入節(jié)奏。全年實現(xiàn)財政總收入32.21億元（居全市第一位），增長16.7%，實現(xiàn)一般公共預算收入 20.00億元，增長15.9%；其中稅收收入17.27億元（居全市第一位），增長22.8%，一般公共預算稅收占比86.3%，收入結構較好。
（2）強化非稅收入征管。主動對接執(zhí)收部門，加強土地出讓收入管理，做好非稅收入執(zhí)行情況分析。全年收繳各項非稅收入42.89億元，其中一般公共預算非稅收入2.73億元，下降14.4% ；政府性基金預算收入38.33億元，下降20.7%。
（3）盤活利用沉淀資金和國有資產。全年收回以前年度結轉資金2.4億元，轉讓城區(qū)收費停車位、共享電動自行車經營權增收1.2億元，統(tǒng)籌財力用于重點領域。
（4）積極向上爭取資金。2021年爭取地方政府債券資金17.4億元，其中一般債券資金7.5億元（包含新增一般債券5億元、再融資債券2.5億元）和專項債券資金9.9億元，涉及21個項目；爭取競爭性財政資金1.4億元，包含省級2021年一事一議助推美麗鄉(xiāng)村項目試點、2022年度省級農村綜合改革集成建設項目等六個項目。
二是有保有壓強化支出管理
（1）兜牢“三保”底線。優(yōu)先保障“三?！敝С?，分析每月“三?！眻?zhí)行情況，做到應保盡保，全年縣級“三保”支出28.7億元，“三保”支出保障率達100%。
（2）統(tǒng)籌壓減支出。落實黨政機關過緊日子舉措，強化“以收定支”原則，建立預算支出壓減機制，嚴控和壓減一般性支出，科學調控支出進度，通過部門主動壓減、財政統(tǒng)籌壓減等方式壓減支出6.3億元。加強三公經費動態(tài)監(jiān)管，全年我縣一般公共預算“三公”經費實際支出下降6%，一般性支出下降10.5%，將節(jié)約下來的資金用于縣委、縣政府重大決策部署。
（3）強化資金節(jié)流。全年凈核減政府性投資項目資金1.20億元，核減率達到14.21%；通過國庫集中支付，共審核退回不合理、不合規(guī)資金1.66億元，涉及2169筆業(yè)務；通過“政采云”平臺完成采購交易4.89億元，節(jié)約采購資金2709萬元，預算節(jié)約率7.6%。
2.對標共同富裕，集中財力助發(fā)展
不斷加大民生領域投入，優(yōu)先保障三農、社保、教育、衛(wèi)生、就業(yè)等民生支出，堅持新增財力向民生傾斜，奮力補齊民生領域短板。2021年，民生支出503216萬元，占一般公共預算支出的75.3%，同比增長5.5%。
一是保障重大項目建設。統(tǒng)籌財力保障重點項目建設，安排縣城排水防澇綜合治理工程2.2億元、縣城路網改造工程1.43億元、生態(tài)公墓建設工程1億元、縉云縣好溪流域綜合治理工程6000萬元、縉云縣人民醫(yī)院遷建工程項目5000萬元、美麗縣城建設5000萬元、42省道縉云縣城段改建工程5000萬元、四好農村路建設系列項目2000萬元等，推進了一批群眾期盼和關注的重點民生項目。
二是健全社會保障體系。完善困難群眾救助體系，城鄉(xiāng)最低生活保障標準從人均850元提高到910元，優(yōu)撫對象撫恤補助人均增加54元/月；安排城鄉(xiāng)最低生活保障經費8370萬元、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助2332萬元、優(yōu)撫對象撫恤補助及醫(yī)療補助3340萬元；發(fā)放失業(yè)金、失業(yè)補助金等各類資金669萬元，惠及失業(yè)人員6780人；推進養(yǎng)老服務體系建設，統(tǒng)籌安排養(yǎng)老機構建設、養(yǎng)老服務補貼及運行服務補助資金4113萬元；安排全縣首批52家村級“愛心浴室”建設資金260萬元，惠及4000多名困難群眾。
三是推進醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。安排疫情防控經費2900萬元（含核酸檢測經費1097萬元）和疫苗及接種專項資金5198萬元，全力支持疫情防控工作。完善醫(yī)療保險基金制度，落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補貼35429萬元，2021年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險籌資標準提高到1480元/年·人，其中政府籌資提高到1000元/年·人。
四是支持文化軟實力提升。加快數(shù)字化政府建設，落實數(shù)字化改革專項經費500萬元；支持文旅事業(yè)發(fā)展，安排全國文明城市創(chuàng)建經費800萬元、旅游發(fā)展專項3475萬元、弘揚黃帝文化專項經費2450萬元。
五是加快教育事業(yè)發(fā)展。安排1000萬元改善基礎教育辦學條件；安排民辦學校全年生均事業(yè)費資金1466萬元、普惠性民辦幼兒園生均公用經費補助400萬元、義務教育家庭經濟困難學生營養(yǎng)餐資金541萬元，促進教育事業(yè)提質增效；健全中小學教師工資長效聯(lián)動機制，落實2020年工資補差資金1521萬元，保障教師福利待遇不低于公務員。
六是服務鄉(xiāng)村振興。全年一般公共預算農林水支出70420萬元，其中安排農村生活垃圾集中處理2100萬元、花園鄉(xiāng)村建設3000萬元、縉云五彩農業(yè)600萬元、特色林業(yè)產業(yè)發(fā)展專項600萬元、農業(yè)綜合開發(fā)項目500萬元等，促進區(qū)域發(fā)展、集體經濟鞏固提升和農民增收。落實“縉云-富陽”飛地項目、“菜單式”低收入農戶產業(yè)扶貧項目、異地搬遷項目、鄉(xiāng)村振興重點幫扶村等項目補助資金6562萬元，脫貧攻堅成果得到鞏固拓展。整合我縣特色名品資源優(yōu)勢，支持建立縉云縣特色名品產業(yè)提升數(shù)字化平臺，發(fā)展壯大鄉(xiāng)村主導產業(yè)，全面推進鄉(xiāng)村振興。
七是深入扶工助企。堅持“工業(yè)強縣”戰(zhàn)略，全年累計兌現(xiàn)生態(tài)工業(yè)、招商引資、總部經濟、金融發(fā)展等惠企政策資金66585萬元，兌現(xiàn)科技創(chuàng)新政策獎勵3408萬元，創(chuàng)造良好的營商環(huán)境，助力我縣生態(tài)工業(yè)高質量綠色發(fā)展。主動服務企業(yè)，不斷拓寬政企溝通渠道，主動走訪企業(yè)28家，收集企業(yè)訴求16條，切實為企業(yè)排憂解難。
3.突出績效導向，真抓實干提效益
一是“兩直”資金高效落地。完善直達資金分配落地機制，將學校及衛(wèi)生院納入國庫集中支付系統(tǒng)，將直達資金撥付至最終收款人。建立直達資金常態(tài)化監(jiān)督機制，密切跟蹤直達資金預算執(zhí)行情況，對于資金支付過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時糾錯糾偏，加強對資金使用的分析研判，全面提高資金使用效益。全年中央下達我縣直達資金57770萬元，分配率100%，支出進度100%。
二是預算公開提質擴面。實現(xiàn)預算公開范圍全覆蓋，公開范圍從主管部門延伸至全部預算單位，預算公開單位數(shù)量從64個增加至173個。實行預算公開閉環(huán)管理，明確預算公開的途徑、方式、樣式、審核口徑等內容，實行責任分工和協(xié)作機制，部門預算公開率100%。完善公開內容，實現(xiàn)重點項目預算安排、績效目標和績效自評、縣“兩直”資金、扶貧資金和政府采購項目全鏈條信息公開，主動接受社會監(jiān)督，有效提高預算公開透明度和資金使用績效。
三是績效管理逐步優(yōu)化。建立重大項目和政策事前績效評估機制，出臺《縉云縣事前績效評估管理暫行辦法》，對財政預算資金需求5000萬及以上的基建投資項目和300萬元及以上的其他政策和項目進行事前績效評估，對沒有進行事前績效評估的項目，不給予財政預算安排。健全績效評價常態(tài)化機制，將縣級所有預算項目全部納入單位自我評價范圍，縣本級部門項目支出績效自評實現(xiàn)“全覆蓋”。在部門績效自評的基礎上，開展績效抽評工作，強化預算執(zhí)行結果應用。
4.堅持底線思維，強化監(jiān)管防風險
一是完善財政監(jiān)管。在全縣范圍內開展工資津補貼、夜餐費、差旅費、預決算公開等專項檢查以及財政票據(jù)監(jiān)督、政府采購監(jiān)督、會計信息質量等“雙隨機、一公開”抽查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要求相關單位及時落實整改，做好同類型問題的自查自糾。加強公款競爭性存放管理，全年完成173656萬元的公款競爭性存放工作，實現(xiàn)公共資金規(guī)范管理和保值增值，切實防范資金管理風險。完善內部控制制度。出臺《縉云縣財政局專項資金管理風險內部控制辦法》，建立局內控自查和重點核查反饋機制，防范財政資金管理領域發(fā)生違法違紀問題。
二是防范化解債務風險。穩(wěn)步處置債務存量。遵循“盡力而為，量力而行”的原則，做實做細各類債務的化解工作，多渠道籌措償債資金，全面完成本年度化債任務。嚴防地方政府隱性債務風險，分析研判新增債務，嚴格項目源頭管控，堅決遏制隱性債務增量，規(guī)范約束舉債行為。全年我縣地方政府債務率保持在綠色區(qū)間。
三是加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理。健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理機制，出臺《縉云縣財政局關于全面強化和規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理的實施意見》，健全與鄉(xiāng)鎮(zhèn)職能相適應的財政保障體制。建立縣鄉(xiāng)兩級橫向縱向雙溝通協(xié)調機制，通過定期開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金交叉檢查和多部門聯(lián)動監(jiān)督檢查，確?；鶎迂斦Y金使用安全。扎實開展一事一議財政獎補工作，2021年，我縣榮獲全省一事一議財政獎補工作成績突出縣。開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部業(yè)務培訓，強化基層財政干部素質提升培訓機制，提高財經干部隊伍的整體素質水平。規(guī)范涉農惠民補貼發(fā)放，全面推動落實“鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共財政服務平臺＋一卡通”建設，各項到人到戶的涉農補助和民生補貼統(tǒng)一納入平臺實行“一卡通”發(fā)放，今年發(fā)放金額達到31579萬元，涉及104項，惠及158644人。
5.聚焦關鍵領域，積極穩(wěn)妥促改革
一是推進財政管理改革。出臺《縉云縣政府產業(yè)發(fā)展基金管理辦法》，成立我縣首個投資基金專業(yè)化運營管理平臺—縉云縣睿創(chuàng)股權投資基金有限公司，目前基金規(guī)模達到1億元，已與5家申報企業(yè)進行前期對接，達成初步投資意向，推動企業(yè)達到上市或轉型的目的，同時有效帶動和引導社會投資，實現(xiàn)財政資金分配管理從直接到間接、分散到集中、無償?shù)接袃數(shù)霓D變。深化政府采購制度改革，全面落實“誰采購、誰負責”的采購責任制，實施政府采購備案制，優(yōu)化采購審核審批程序，明確采購人主體責任。實行財政支付模式改革，目前除無法開通授權支付的臨時機構和教育系統(tǒng)的學校外，國庫集中支付單位全面實行授權支付。精減辦事流程，實現(xiàn)單位財務報銷“一件事”零次跑，進一步提升辦事效率和預算執(zhí)行效率。
二是加快財政數(shù)字化改革。穩(wěn)步推進電子醫(yī)療票據(jù)改革，開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院電子醫(yī)療票據(jù)推廣工作，目前我縣所有公立醫(yī)院和衛(wèi)生院全部推行醫(yī)療電子票據(jù)，實現(xiàn)醫(yī)療電子票據(jù)改革全覆蓋。做好統(tǒng)一公共支付平臺擴面工作，全縣17家執(zhí)法單位已全部實現(xiàn)行政處罰和罰款收繳一體化、數(shù)字化，并作為全省試點將被征地農民養(yǎng)老保障資金納入統(tǒng)一公共支付平臺，構建了較為完整的非稅收入電子繳款體系。推動預算一體化數(shù)字平臺建設，我縣是全市首批列入全省“預算云”編制2021年預算試點地區(qū)，通過“預算云”編制系統(tǒng)完成2021年全縣預算編制工作并不斷調整完善全縣數(shù)字財政體系架構，努力提高預算編制、資金撥付、年中追加等重點財政工作的數(shù)字化管理能力，夯實2022年預算管理一體化系統(tǒng)全面上線建設基礎。
三是深化國企改革
（1）做大做強國有資本。全面構建了“國資運營+城市建設、水務經濟、交通運輸、生態(tài)工業(yè)、文化旅游”的“1+5”國有資本運營集團。壯大國有企業(yè)資產規(guī)模，全年累計向國有企業(yè)注資2億元，提升技術創(chuàng)新能力和產業(yè)競爭力。2021年，縣屬國企資產總額259.89億元，增長18.7%。
（2）做深做細國企管理。完善資金、投融資、薪酬管理、選人用人、收益收繳等國企管理制度，出臺《縉云縣縣屬國有企業(yè)資金集中管理暫行辦法》《縉云縣縣屬國有企業(yè)投融資管理辦法》《縉云縣財政局財務總監(jiān)薪酬管理辦法》等，修訂國有資產收益收繳管理辦法，全年收繳國資收益1500萬元；打造國企“資金池”管理模式，實現(xiàn)對國企資金的整合歸集、統(tǒng)籌調劑，最大限度地提高資金效益，有效降低外部融資額度和籌資成本。全年池內利息收入2680萬元，比單體存放利息收入提高2050萬元，節(jié)省貸款利息財務成本78萬元；開展國企管理數(shù)字化改革，完成涵蓋國有企業(yè)基礎信息、投融資、人事、薪酬、財務、資產等核心業(yè)務的數(shù)字化平臺系統(tǒng)上線籌備工作。
（3）提升國企經營能力。推進市場化項目建設，實施城市功能拓展、小城鎮(zhèn)綜合整治、全域旅游發(fā)展、山海協(xié)作等投資項目，相繼建成一批事關全縣經濟社會發(fā)展大局的重大項目，如財富大樓、洋泉區(qū)塊安置房及商品房開發(fā)、消薄飛地（杭州縉云大廈）、砂石料加工經營、綜合供能服務站等項目。
（4）拓寬國企融資渠道。充分把握融資窗口期，厘清政府債務與企業(yè)債務邊界，靈活運用各種融資工具，通過傳統(tǒng)信貸融資和直接融資相結合的融資方式，有效破解了國有企業(yè)融資難問題，拓寬重大項目融資渠道。2021年申報并成功獲批麗水市區(qū)縣級平臺首單PPN（發(fā)行定向注冊債務融資工具）10億元；成功發(fā)行7.1億元公司債券，創(chuàng)下在同等條件下“全國利率最低”、“麗水市區(qū)縣級平臺債券發(fā)行利率歷史最低”的成績；向上海證券交易所申請非公開發(fā)行公司債5億元并獲得批復，成為今年麗水市范圍內唯一獲得公司債券批復的企業(yè)；向國家發(fā)改委申請新型城鎮(zhèn)化企業(yè)債10億元，在債券市場極度收緊的情況下獲得批復5.4億元，計劃用于老城改造提升等項目，充分發(fā)揮了國企在項目建設中的主力軍作用，緩減財政資金壓力。2021年，縣屬國企共實施各類項目60個，完成年度投資20.68億元，其中政府性投資項目33個，自主運營項目27個。融資余額58.4億元，本年新增19.3億元。
6.認真辦理人大代表建議
一是認真做好人大代表建議的辦理工作。針對人大代表建議，召開專題會議，局領導牽頭落實，明確辦理科室與建議主辦部門和代表進行溝通、交換意見，2021年我局及時完成十七屆人大五次會議2件會辦件的辦理工作。二是加強與人大代表的聯(lián)系。積極主動落實縣人大財經委的調研工作；認真開展與縣人大三溪鄉(xiāng)代表小組掛鉤聯(lián)系活動，上半年組織實地參觀了三溪鄉(xiāng)麗金臺溫邊境革命紀念館，下半年實地考察三溪鄉(xiāng)鄉(xiāng)工辦現(xiàn)狀，調研偏遠鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政情況，召開工作座談會，向代表匯報財政運行情況、財政績效管理、集中財力辦大事、國企改革等工作情況和完成年度財政收入任務采取的各項增收節(jié)支措施，并通報財政預算執(zhí)行情況，虛心接受他們的批評和意見，認真解答相關的財政政策，爭取代表們對財政工作的理解和支持。
二、2022年財政預算草案
（一）2022年財政經濟形勢
2022年，受疫情演變、經濟下行、減稅降費等因素疊加影響，一般公共預算收入可持續(xù)增長的基礎不穩(wěn)固，政府性基金收入受調控政策和市場變化影響大，財政收入存在較大的不確定性。2022年也是我縣開啟跨越式發(fā)展新征程的關鍵之年，各項建設發(fā)展任務對政策和資金的需求很大，增支壓力逐年增大，再加上債務還本付息、被征地農民政策、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險和基本醫(yī)療保險、機關養(yǎng)老保險、PPP項目等剛性支出居高不下，收支矛盾不斷加劇，收支平衡難度逐年加大。
（二）財政預算編制的指導思想
2022年是黨的二十大勝利召開之年，是全面實施“十四五”規(guī)劃和我縣實現(xiàn)跨越式發(fā)展的關鍵之年，也是新一屆政府的開局之年，做好今年的財政工作意義重大。按照縣委、縣政府對經濟工作的總體部署以及《預算法》《浙江省預算審查監(jiān)督條例》有關規(guī)定，結合我縣縣級預算管理實際，我縣2022年財政預算編制的指導思想是：全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會、中央經濟工作會議精神，全面落實全國財政工作會議、省委十四屆十次全會和省委經濟工作會議部署，聚焦聚力縣委、縣政府重大決策部署，牢固樹立“財為政服務”理念，按照“標準科學、約束有力、全面績效、規(guī)范透明”的改革目標，堅持黨政機關過“緊日子”，完善支出標準體系，優(yōu)化預算編審機制，深化全面績效管理，推進預算管理一體化改革，從嚴從緊、科學精準編制預算，為我縣實現(xiàn)跨越式發(fā)展提供有力支撐。
（三）2022年重點財政收支政策
1.堅決壓減一般性支出。堅持黨政機關過緊日子，做到精打細算，把錢花在刀刃上，大力壓減一般性支出，將節(jié)約的資金用于“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c領域，打破基數(shù)概念和支出固化格局，強化“以收定支”原則和零基預算理念，勤儉辦事業(yè)，嚴禁建設“形象工程”“政績工程”“面子工程”，在預算平衡上倒逼各部門過緊日子。2022年，一般性項目支出原則上按2021年年初預算數(shù)壓減10%，新增項目資金原則上不得用于非剛性、非重點支出。
2.進一步激發(fā)市場主體活力。按照“第一時間+頂格優(yōu)惠”的原則，全面落實國家新的更大力度減稅降費政策。推動各項政策直接惠企，力爭為市場主體減負。加強對中小微企業(yè)紓困幫扶，完善穩(wěn)市場主體的一攬子財政政策，實施中小微企業(yè)紓困以工代訓補貼政策，加大對中小微企業(yè)穩(wěn)就業(yè)的支持力度，全力推進中小微企業(yè)、個體工商戶減負紓困、恢復發(fā)展。
3.著力助推創(chuàng)新驅動發(fā)展。持續(xù)加大科技創(chuàng)新投入，確保全縣財政科技支出增長15%以上。持續(xù)加大人才引育留用保障力度，籌措資金支持重點人才項目，保障博士后工作站、院士之家和創(chuàng)新基地建設。助推制造業(yè)高質量發(fā)展，落實研發(fā)費用加計扣除政策。安排生態(tài)工業(yè)和服務業(yè)專項激勵政策資金2.4億元，支持打造制造業(yè)高質量發(fā)展，重點支持鼓勵企業(yè)技術改造補助、開拓外銷市場等。
4.助力城鄉(xiāng)融合發(fā)展。強化鄉(xiāng)村振興投入，保障城鄉(xiāng)基礎設施水平提升，支持城鎮(zhèn)生活垃圾分類和污水處理基礎設施、美麗宜居示范村等建設。拓寬實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略資金來源，繼續(xù)大力推進涉農資金統(tǒng)籌整合，持續(xù)深化農村綜合改革和“一事一議”助推美麗鄉(xiāng)村建設提檔升級。
5.持續(xù)做好疫情防控資金保障。落細落實疫情防控和經濟發(fā)展各項財政扶持政策，確保政策落地見效。集中財力支持疫情防控，落實重點人群核酸檢測、新冠病毒疫苗全民免費接種等費用。
6.推進全生命周期公共服務優(yōu)質共享。將財政支出的三分之二以上用于民生，推動“擴中”“提低”改革，健全基本公共服務保障標準體系，推進基本公共服務更加普惠均等可及，穩(wěn)步提高保障標準和服務水平。一是加大就業(yè)和社會保障投入，完善有利于更充分更高質量的就業(yè)政策，健全統(tǒng)籌城鄉(xiāng)、線上線下一體的就業(yè)公共服務體系。保障困難群眾生活救助、困境兒童和殘疾人等特殊群體的生活補助。二是支持推進教育現(xiàn)代化。加強義務教育公用經費提標、改善基礎教育辦學條件等資金保障。三是支持醫(yī)療衛(wèi)生發(fā)展。推進公共衛(wèi)生防控救治能力建設，完善“雙下沉、兩提升”政策，推進縣域醫(yī)共體建設，提高基本公共衛(wèi)生服務項目人均財政補助標準和城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均財政補助標準。
（四）2022年一般公共預算草案
1.收入預算
2022年全縣一般公共預算收入224000萬元，比上年增長12%。全縣一般公共預算收入224000萬元，加上預計轉移性收入534025萬元，收入合計758025萬元。
2.支出預算
擬安排2022年全縣一般公共預算支出680225萬元，增長1.8%。剔除新增地方政府債務安排的支出等一次性因素，可比增長10%。重點支出情況：教育支出134779萬元，增長6.2%；科學技術支出18877萬元，增長15.2%；文化旅游體育與傳媒支出20831萬元，下降26%，主要是濱江綜合體項目政策補助資金減少較多等不可比因素；社會保障和就業(yè)支出106798萬元，增長10.2%；衛(wèi)生健康支出71465萬元，下降4.4%；農林水支出92768萬元，增長31.7%，主要是補充耕地后續(xù)種植和地力培肥、富陽縉云扶貧飛地項目配套資金增加以及省補助資金增加等因素。
2022年一般公共預算支出680225萬元，加上預備費12000萬元，地方政府一般債券還本支出9000萬元，上解上級支出56800萬元，支出合計758025萬元。
收支相抵，一般公共預算收支平衡。
（五）2022年政府性基金預算草案
1.收入預算
2022年全縣政府性基金預算收入預期503573萬元，比上年增長31.4%。加上轉移性收入9837萬元，收入合計513410萬元。
2.支出預算
擬安排2022年政府性基金預算支出276410萬元，下降22.8%，剔除新增專項債券支出等不可比因素后，可比增長6.8%。加上轉移性支出237000萬元，支出合計513410萬元。收支相抵，政府性基金預算收支平衡。
（六）2022年社會保險基金預算草案
2022年全縣社會保險基金預算收入預期302603萬元，下降0.2%；全縣社會保險基金預算支出313956萬元，增長2.1%。收支相抵，社會保險基金本年預期赤字11353萬元，預計年末滾存結余116710萬元。
（七）2022年國有資本經營預算草案
2022年全縣國有資本經營預算收入預期3800萬元，下降72.1%。加上轉移性收入25萬元，收入合計3825萬元。
擬安排2022年國有資本經營預算支出825萬元，增長217.9%，加上轉移性支出3000萬元，支出合計3825萬元。收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。
（八）2022年地方政府債務
新增債券待省財政廳下達后，依法編制調整預算（草案）并提交縣人大常委會審議批準。目前，2022年地方政府債務暫按2021年地方政府債務限額80.87億元控制。根據(jù)地方政府債券到期情況，在一般公共預算中安排一般債務還本支出0.9億元，在政府性基金預算中安排專項債務還本支出2億元。
（九）“三?！敝С鲱A算
2022 年，我縣“保工資、保運轉、?；久裆敝С鲱A算為28.54 億元，下降0.6%，其中：一般公共預算安排28.54 億元。分項目情況為：保工資預算11.56 億元，保運轉0.8 億元，?；久裆?6.18 億元。
三、認真開展2022年財政工作
（一）堅守“穩(wěn)增長”主線，提升財政收入統(tǒng)籌能力
在財政“緊平衡”的新常態(tài)下，落實財政支持穩(wěn)增長的各項舉措，深入挖掘可用財力，不斷拓寬籌資渠道。一是積極培育優(yōu)質稅源。全面落實加快生態(tài)工業(yè)發(fā)展的財政扶持政策，大力支持補短板、稅源性、大好高等項目招引落地。開展政府產業(yè)基金的實質性投資，定向支持科技型企業(yè)、有轉型需求的重點骨干企業(yè)、招引優(yōu)質企業(yè)等。2022年力爭實現(xiàn)一般公共預算收入22.4億元，增長12%，其中稅收收入18.9億元，增長9.4%。二是積極向上爭取資金。抓住我省建設共同富裕示范區(qū)和我縣列入加快建設國家革命老區(qū)百強縣的發(fā)展契機，積極爭取政策、資金支持，努力促進體制功能效益最大化。聚焦民生服務、基礎設施建設等關鍵領域和薄弱環(huán)節(jié)，2022年計劃爭取債券資金15億元以上。三是進一步盤活國有資產和資源。主動會同相關部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道大力盤活清理國有資產，通過股權重組等舉措推動國有資源變資產、資產變資金。四是增加涉土收入。積極配合自規(guī)局通過清理以前年度項目土地款欠繳、優(yōu)化國有土地成本核算、加大推進耕地復墾和建設用地復墾工作力度等措施，力爭2022年實現(xiàn)涉土收入50億元以上。
（二）緊扣“優(yōu)績效”重點，提升預算績效管理能力
緊扣“績效”生命線，強化支出管理，優(yōu)化支出結構，提升資金使用效益。一是強化預算剛性壓減一般性支出。堅持黨政機關過緊日子，大力壓減非剛性、非重點項目支出，嚴控項目支出轉向公用經費支出，同時對公用經費按照5%進行壓減。二是實施預算管理改革。貫徹落實零基預算以及收付實現(xiàn)制的改革要求，不斷規(guī)范預算支出標準體系建設，建立能增能減、有保有壓的分配機制，科學編制項目支出預算，提高資金分配的精準性，加強部門預算管理、監(jiān)督、考核并晾曬部門執(zhí)行，避免“項目等錢”和“錢等項目”情況。三是加強項目績效評估。建立重大項目事前績效評估機制和績效評價結果應用機制，加強基本民生項目全過程績效監(jiān)控；優(yōu)化集中財力辦大事政策體系，及時清理退出績效低下的政策；實施財政資金全過程績效跟蹤監(jiān)管，除民生項目外，暫緩其他無績效的項目，嚴控低收益項目。四是完善預算績效管理制度體系。2022年，擬出臺項目績效目標管理辦法、績效運行監(jiān)控管理辦法、績效評價辦法和績效評價結果應用辦法等一系列績效管理制度，通過制度約束提升資金使用效益。
（三）圍繞“辦大事”理念，提升重大決策部署保障能力
找準財政杠桿的發(fā)力點，更好發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的撬動功能，著力構建科學合理的財政保障體系。一是完善集中財力辦大事體系。嚴格做好前期論證及財政風險評估，嚴控新的增支政策，制定并實施《縉云縣全面構建集中財力辦大事財政政策體系方案》，強化預算對縣委、縣政府重大決策部署和重大戰(zhàn)略任務的財力保障，實現(xiàn)有限公共資源與政策目標有效匹配。二是加強風險評估和事前研判。制定各類支出政策和制度辦法，充分考慮財政承受能力，加強評估論證，完善民生支出清單管理制度，最大程度實現(xiàn)惠企利民。三是拓展重大項目融資渠道。在傳統(tǒng)信貸融資的基礎上優(yōu)化融資結構，靈活運用各種融資工具，2022年爭取新增公司債、企業(yè)債、PPN達到20億元以上，充分發(fā)揮國企在項目建設中的主力軍作用。
（四）加快“數(shù)字化”步伐，提升財政整體智治能力
通過推進全方位、全過程、全領域的財政數(shù)字化改革，促進財政工作科學高效，提升財政管理智慧化、規(guī)范化水平。一是推進預算管理一體化改革。借助預算一體化系統(tǒng)平臺完善財政支出標準體系，將在預算一體化系統(tǒng)中“人員類”、“運轉類”、“特定目標類”三大項目類別的基礎上，按照項目性質和類型再進行二次細化，厘清基本支出與項目支出邊界，規(guī)范基本支出和項目支出的開支范圍。二是建立涉企資金數(shù)字化管理平臺。2022年擬對涉企補助政策進行全面梳理，學習溫州等地的先進經驗，聯(lián)合相關職能部門，初步籌建企業(yè)項目信息網，謀劃建設涉企獎勵政策庫、項目庫，梳理、匯總分散于各部門間的獎勵政策，避免重復補助和多頭補助，同時對涉企政策資金開展使用績效評價，為政策制定提供精準分析，扶持企業(yè)高質量發(fā)展。
（五）聚焦“增效益”目標，提升國有企業(yè)營運能力
通過深化國企改革提高國企服務發(fā)展的能力，逐步實現(xiàn)“財政保運轉、國企促發(fā)展”的目標。一是做大做強實力規(guī)模。在提升國企市場化經營能力、融資能力、盈利能力以及完善國資監(jiān)管體制上做文章，如開展國企混改試點、加快“僵尸企業(yè)”處置工作和國有資產重組等方式加快形成優(yōu)勢疊加、主業(yè)突出的國有資本布局。提升我縣國有企業(yè)信用等級，爭取新增2家2A級信用評級的國有企業(yè)。二是做精做專經營能力。提升國企市場經營能力，積極拓展經營業(yè)態(tài)，提升項目營運能力，依法合規(guī)通過政策措施、要素保障、監(jiān)管服務、績效考核等加大對企業(yè)市場運營的支持力度，增強企業(yè)核心業(yè)務能力和市場競爭力，結合我縣產業(yè)特色及發(fā)展規(guī)劃，謀劃實施、儲備一批市場化項目，形成有效的產業(yè)支撐。三是做實做優(yōu)企業(yè)管理。深化國有企業(yè)現(xiàn)代化管理制度。健全公司法人治理結構，堅持加強黨的領導和完善公司治理相統(tǒng)一。建立健全系統(tǒng)完備、科學規(guī)范、高效運行的制度體系和工作流程。加強內控體系建設，建立有效的激勵約束機制，充分發(fā)揮財務總監(jiān)派駐監(jiān)事制度對國有資產的監(jiān)管作用，促進國企管理規(guī)范科學。
