（浙江?。╆P(guān)于麗水市慶元縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于慶元縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將慶元縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案提請各位代表審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席會議人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是高水平全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃的收官之年，是實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)的決勝之年。一年來，面對突如其來的新冠肺炎疫情給我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展帶來的巨大挑戰(zhàn)，財(cái)政收支矛盾異常突出，全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，積極貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記“積極的財(cái)政政策更加積極有為”的要求，聚焦服務(wù)“六穩(wěn)”和“六?！惫ぷ魅蝿?wù)，克難攻堅(jiān)，迎難而上，以更加積極有為的責(zé)任擔(dān)當(dāng)，全力保障我縣疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，縣本級一般公共預(yù)算收入5.25億元，完成預(yù)算的89.57%，減少4.16%，加上轉(zhuǎn)移性收入38.04億元，其中：稅收返還收入4650萬元、省轉(zhuǎn)移支付收入25.18億元、一般債務(wù)(轉(zhuǎn)貸)收入5.55億元、調(diào)入資金2.5億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2億元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2.34億元，收入合計(jì)43.29億元。
2020年，縣本級一般公共預(yù)算支出39.08億元，完成預(yù)算的109.25%，增長4.91%，加上轉(zhuǎn)移性支出4.21億元，其中：上解上級支出1.3億元、一般債務(wù)還本支出5000萬元、援助其他地區(qū)支出910萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2.32億元，支出合計(jì)43.29億元。
收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，縣本級政府性基金預(yù)算收入10.19億元，完成預(yù)算的67.53%，增長14.46%，加上轉(zhuǎn)移性收入6.94億元，其中：省轉(zhuǎn)移支付收入1.78億元、專項(xiàng)債務(wù)(轉(zhuǎn)貸)收入4.45億元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金7024萬元、調(diào)入資金74萬元，收入合計(jì)17.13億元。
2020年，縣本級政府性基金預(yù)算支出14.34億元，完成預(yù)算的131.61%，增長58.82%，加上轉(zhuǎn)移性支出2.79億元，其中：調(diào)出資金2.5億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2813萬元，支出合計(jì)17.13億元。
收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入109萬元，完成預(yù)算的136.25%，主要是國有企業(yè)利潤增加，加上省級轉(zhuǎn)移支付收入2.55萬元，收入合計(jì)111.55萬元。
2020年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出76萬元,完成預(yù)算的135.71%，加上轉(zhuǎn)移性支出35.55萬元，其中：調(diào)出資金33萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2.55萬元，支出合計(jì)111.55萬元。
收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入10.72億元，完成預(yù)算的106.57% 。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出11.29億元，完成預(yù)算的107.4%。收支缺口通過歷年累計(jì)結(jié)余予以解決。
（五）地方政府債務(wù)情況
2020年，經(jīng)省財(cái)政廳核定，我縣地方政府債務(wù)限額為41.22億元，比上年增加9.5億元。截至2020年底，我縣地方政府債務(wù)余額為41.20億元，其中：一般債務(wù)31.95億元，專項(xiàng)債務(wù)9.25億元，地方政府債務(wù)支出主要用于教育、醫(yī)療、農(nóng)林水利建設(shè)、交通運(yùn)輸、市政建設(shè)等方面。按照上年底可償債財(cái)力測算，2020年我縣地方政府債務(wù)率約為60%，低于警戒線，地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
二、2020年預(yù)算執(zhí)行主要成效
2020年，全縣財(cái)政工作緊緊圍繞縣委縣政府和上級財(cái)政部門的工作部署，自覺接受縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)，創(chuàng)新工作方式方法，研究完善管理體制機(jī)制，切實(shí)找準(zhǔn)工作定位和著力點(diǎn)，逐步構(gòu)建集中財(cái)力辦大事財(cái)政政策體系和資金管理機(jī)制，財(cái)政各項(xiàng)工作取得明顯成效，為我縣高質(zhì)量綠色發(fā)展提供有力保障。
（一）著力完善組織收入管理，強(qiáng)化財(cái)政統(tǒng)籌保障能力
一是強(qiáng)化部門聯(lián)動機(jī)制。按照全縣“一盤棋”理念，以收入為中心，建立健全財(cái)政收入聯(lián)動機(jī)制，明確落實(shí)目標(biāo)任務(wù)，合理把握收入力度和節(jié)奏，協(xié)調(diào)推進(jìn)全縣各領(lǐng)域和征收部門的組織收入進(jìn)度。二是強(qiáng)化分析研判機(jī)制。定期組織召開專題會議，精準(zhǔn)分析收入動態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)查找問題，積極采取有力措施。加大總部經(jīng)濟(jì)招商力度，積極培育優(yōu)質(zhì)財(cái)源。三是積極向上爭取資金政策支持。認(rèn)真研究新一輪綠色發(fā)展財(cái)政獎補(bǔ)和區(qū)域協(xié)調(diào)財(cái)政專項(xiàng)激勵等轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助機(jī)制，合力向上爭取轉(zhuǎn)移支付資金、競爭性資金補(bǔ)助。完成2020-2022年我省區(qū)域協(xié)調(diào)財(cái)政專項(xiàng)激勵政策競爭工作，爭取省級補(bǔ)助資金共計(jì)4.5億元，“兩直”資金3.9985億元。四是強(qiáng)化財(cái)政資金統(tǒng)籌管理機(jī)制。加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，統(tǒng)籌使用各類資金資產(chǎn)，不斷提高資金使用效率和資產(chǎn)配置效率，提高財(cái)政資金統(tǒng)籌能力。五是強(qiáng)化考核督查機(jī)制。將組織收入工作納入相關(guān)部門政府交辦任務(wù)清單，實(shí)行收入定期報(bào)送、動態(tài)預(yù)測、專題分析，完成情況納入年度督查綜合考核等工作。
（二）積極完善財(cái)政扶持手段，助推民營經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展
嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)繼續(xù)支持市場主體紓困發(fā)展，多為“六穩(wěn)”“六?！贬尫呕盍?，全年落實(shí)疫情期間企業(yè)減免稅費(fèi)9817萬元、緩繳稅費(fèi)10142萬元、返還社保費(fèi)1076.44萬元。加強(qiáng)政策保障，積極貫徹落實(shí)《慶元縣人民政府關(guān)于應(yīng)對疫情支持企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展的十八條意見》，通過降低企業(yè)用水、用電、用氣、物流等成本，減免稅費(fèi)、延期繳納稅款、緩繳社會保險(xiǎn)費(fèi)、返還社會保險(xiǎn)費(fèi)、公房減租等多種舉措助力企業(yè)降本減負(fù)。積極爭取小微企業(yè)信貸紓困資金，設(shè)立企業(yè)轉(zhuǎn)貸獎勵專項(xiàng)資金、政府產(chǎn)業(yè)基金等，支持行業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，幫助中小微企業(yè)渡過難關(guān)。積極爭取中央財(cái)政赤字和抗疫特別國債資金，兌現(xiàn)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶紓困資金1189.8萬元。發(fā)揮財(cái)政政策穩(wěn)企業(yè)作用，做好工業(yè)商貿(mào)經(jīng)濟(jì)政策、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)政策、總部經(jīng)濟(jì)政策和服務(wù)業(yè)政策等各項(xiàng)惠企補(bǔ)助政策兌現(xiàn)，全年補(bǔ)助資金近1.64億元。
（三）努力加大資金籌措力度，全力保障民生事業(yè)發(fā)展
逐步加大資金籌措力度，全縣民生支出28.13億元，占一般公共預(yù)算支出的71.98%，為大力發(fā)展就業(yè)、教育、衛(wèi)生、住房、社保、養(yǎng)老等社會民生事業(yè)提供堅(jiān)實(shí)有力的保障。一是積極促進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展。鞏固完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制相關(guān)政策，繼續(xù)實(shí)施免費(fèi)教科書制度、免學(xué)費(fèi)制度，繼續(xù)實(shí)施小學(xué)、初中生均公用經(jīng)費(fèi)850元、1050元的標(biāo)準(zhǔn)，全年免教科書資金投入758萬元。繼續(xù)落實(shí)對義務(wù)教育階段寄宿“五類生”補(bǔ)助，實(shí)施城鄉(xiāng)義務(wù)教育學(xué)校家庭經(jīng)濟(jì)困難非寄宿生生活補(bǔ)助政策，兌現(xiàn)疫情期間民辦幼兒園扶持政策，落實(shí)農(nóng)村任教津貼和農(nóng)村教師特崗津貼，鼓勵教師安心從事農(nóng)村教育事業(yè)。二是全力保障社會保障事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)加大社會救助資金的財(cái)政保障力度，低保資金財(cái)政補(bǔ)助資金3615萬元，特困人員救助供養(yǎng)財(cái)政補(bǔ)助資金374萬元，醫(yī)療救助財(cái)政補(bǔ)助資金1722萬元，切實(shí)解決困難群眾基本生活保障和基本醫(yī)療問題。繼續(xù)加大社會保險(xiǎn)基金的財(cái)政保障力度，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金6576萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金1.01億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金1.74億元，確保各項(xiàng)社?；鹂沙掷m(xù)運(yùn)行。全力保障疫情防控資金需求，重點(diǎn)保障疫情防控軟硬件建設(shè)、發(fā)熱門診改造、方艙醫(yī)院建設(shè)和疫苗、核酸檢測、醫(yī)療應(yīng)急物資儲備等；努力完善基本公共衛(wèi)生服務(wù)、公立醫(yī)院補(bǔ)助、責(zé)任醫(yī)生簽約服務(wù)、巡回診療車運(yùn)行等保障機(jī)制，確保各項(xiàng)醫(yī)改工作任務(wù)有序開展。繼續(xù)加大殘疾人事業(yè)的財(cái)政保障力度，殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼資金財(cái)政補(bǔ)助1184萬元，進(jìn)一步提高殘疾人基本生活保障和基本照料服務(wù)水平。三是繼續(xù)支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村快速發(fā)展。始終把鄉(xiāng)村振興作為財(cái)政優(yōu)先保障重點(diǎn)，堅(jiān)持公共財(cái)政更大力度向“三農(nóng)”傾斜。支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和新型農(nóng)村實(shí)用人才培育，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政支農(nóng)體制改革，提高城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化水平。聚焦我縣農(nóng)業(yè)特色龍頭產(chǎn)業(yè)食用菌產(chǎn)業(yè)，積極申報(bào)食用菌省級鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展示范建設(shè)項(xiàng)目，爭取省級補(bǔ)助資金8000萬元。
（四）加大重點(diǎn)項(xiàng)目保障力度，全面提升城鄉(xiāng)人居環(huán)境
全年?duì)幦〉胤秸畟?.5億元，全年撥付政府投資項(xiàng)目資金20.65億元，全力保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。銀屏山隧道工程、縣人民醫(yī)院遷建、生物科技產(chǎn)業(yè)園、竹口衛(wèi)生院遷建、后田幼兒園、生活垃圾綜合處理處置、黃麻淤安置小區(qū)等一批項(xiàng)目開工建設(shè)，菇城公寓、老二中區(qū)塊項(xiàng)目、同心新村三期工程、城區(qū)地下綜合管網(wǎng)工程、慶元大橋至閣門嶺大橋北岸堤頂提升工程、過境公路環(huán)境綜合整治及城市外立面改造二期工程、農(nóng)村飲用水提升工程、“四好農(nóng)村路”等一批項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展順利，衢寧鐵路慶元段建成通車，百山祖國家公園順利創(chuàng)成，完成慶元大橋及引線工程南面區(qū)塊、大坑區(qū)塊等政策處理。
（五）持續(xù)深化預(yù)算改革內(nèi)容，提升現(xiàn)代財(cái)政治理能力
進(jìn)一步加強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算的統(tǒng)籌銜接，完善全口徑預(yù)算體系，強(qiáng)化政策集成和資金協(xié)同，突破預(yù)算安排“條塊分割”的局面。一是建立健全支出預(yù)算定額體系。結(jié)合全縣實(shí)際情況，按照“人員支出按實(shí)際、公用支出按定額、項(xiàng)目支出按輕重緩急”的原則，逐步將科學(xué)合理的實(shí)際執(zhí)行水平作為制定標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)，建立健全支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)預(yù)算編制規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化。二是硬化剛化預(yù)算編制約束機(jī)制。堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，未列入預(yù)算一律不得撥付資金，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算支付資金或開展政府采購，嚴(yán)控新的增支政策和預(yù)算追加事項(xiàng)，把嚴(yán)把緊支出關(guān)口。三是加強(qiáng)預(yù)算資金統(tǒng)籌力度。加大結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌力度，凡是結(jié)轉(zhuǎn)下年的項(xiàng)目資金一律優(yōu)先用于下一年度項(xiàng)目預(yù)算的拼盤，項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大或公用經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模長期較高的單位，適當(dāng)減少下年預(yù)算安排或者取消安排。四是深化預(yù)算績效管理改革。按照“突出重點(diǎn)、分類管理、精準(zhǔn)施策、整體智治”理念，統(tǒng)一規(guī)范績效指標(biāo)，合理設(shè)定績效指標(biāo)值，提升績效目標(biāo)質(zhì)量，強(qiáng)化績效運(yùn)行和評價(jià)結(jié)果應(yīng)用。
各位代表，過去一年，在省、市財(cái)政關(guān)心支持下，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)以及各位代表委員的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)政管理工作取得了較好的成績。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財(cái)政工作仍然面臨著許多困難和挑戰(zhàn)，最大特點(diǎn)是減收增支、收和支的“不確定性和不穩(wěn)定性”，如經(jīng)濟(jì)下行壓力大，短期內(nèi)我縣制造業(yè)很難實(shí)現(xiàn)較大回升，財(cái)政收支矛盾越來越突出，稅源培育任重道遠(yuǎn)，土地性收入不可持續(xù)，財(cái)政緊平衡已成為財(cái)政工作的新常態(tài)；公共服務(wù)等體系補(bǔ)短板的需求對財(cái)政支出保障工作提出了更新更高的要求；項(xiàng)目資金使用績效評價(jià)、項(xiàng)目概算控制、政府購買服務(wù)管理等問題有待加強(qiáng)；地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)需要進(jìn)一步加強(qiáng)防范等等。對此，我們將高度重視，深入研究，主動謀劃，力爭通過各種有效措施逐步加以解決。
三、2021年預(yù)算草案
（一）2021年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢分析
根據(jù)全國、全省財(cái)政工作會議精神分析，在收入方面看，盡管宏觀政策不會踩急剎車，但中央“兩直”資金不會再有“兩個(gè)一萬億”, 支持地方紓困和激發(fā)市場主體活力的政策力度會下降，地方政府債券規(guī)模會有壓縮。從支出方面看，繼續(xù)實(shí)施減稅降費(fèi)刺激政策是大趨勢，民生剛性支出不斷增大，補(bǔ)醫(yī)療衛(wèi)生、教育短板、鄉(xiāng)村振興建設(shè)任務(wù)重，化解隱性債務(wù)任務(wù)重，以及一些政策性的增支因素，將進(jìn)一步加劇我縣財(cái)政收支緊平衡的態(tài)勢。這就需要全縣上下要牢固樹立過緊日子的思想，勤儉辦事、厲行節(jié)約，進(jìn)一步壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需的支出，做好長期應(yīng)對收支困難的準(zhǔn)備，優(yōu)先“三保”前提下，按照輕重緩急的原則，將有限的財(cái)力優(yōu)先保障縣委縣政府重大決策部署。我們要堅(jiān)持底線思維，增強(qiáng)憂患意識，既要有防范風(fēng)險(xiǎn)的意識，也要有應(yīng)對和化解風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)的措施，堅(jiān)決守住不發(fā)生財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的底線，為我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展?fàn)I造良好的財(cái)政環(huán)境。
（二）2021年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想和預(yù)算編制總體要求
1、2021年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想。以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)全國、全省財(cái)政工作會議精神和縣委、縣政府的重大決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量綠色發(fā)展為主題，奮力打造全省全國“最生態(tài)窗口”主線，按照積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”和“六?！惫ぷ魅蝿?wù)；進(jìn)一步強(qiáng)化黨政機(jī)關(guān)過緊日子的措施，厲行節(jié)約，集中財(cái)力辦大事；進(jìn)一步深化財(cái)政體制、國企改革，加快構(gòu)建適應(yīng)新發(fā)展階段的財(cái)政體制機(jī)制，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
2、2021年財(cái)政預(yù)算編制總體要求。一是堅(jiān)持依法預(yù)算，按照“標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力、全面績效、規(guī)范透明”的改革目標(biāo)，嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》規(guī)定。二是堅(jiān)持厲行節(jié)約，按照“勤儉節(jié)約、量力而行”原則，堅(jiān)決壓減一般性支出，精打細(xì)算，嚴(yán)禁鋪張浪費(fèi)，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算。三是堅(jiān)持集中財(cái)力辦大事，按照“統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)”原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，按照輕重緩急科學(xué)測算支出需求，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)資金，兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)先保障重大戰(zhàn)略、重大部署、重大政策和重大項(xiàng)目實(shí)施。四是堅(jiān)持問題導(dǎo)向、績效導(dǎo)向，按照“科學(xué)精細(xì)、講求績效”原則，強(qiáng)化全面績效管理，提高資金使用效益。五是堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，主動應(yīng)對和化解風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，堅(jiān)決守住不發(fā)生財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（三）一般公共預(yù)算草案
2021年，縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)期5.78億元，比上年增長10%。根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政體制，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入23.34億元，其中：稅收返還收入和省級體制結(jié)算補(bǔ)助等收入12.49億元、提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入8.53億元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2.32億元，收入合計(jì)29.12億元。
擬安排一般公共預(yù)算支出33.4億元，剔除新增一般債務(wù)安排的支出等因素，比上年減少1.86%。加上轉(zhuǎn)移性支出1.6億元，其中：上解上級支出1.51億元、援助其他地區(qū)支出900萬元,支出合計(jì)35億元。
收支相抵，缺口5.88億元，計(jì)劃通過調(diào)入政府性基金5.88億元最終實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（四）政府性基金預(yù)算草案
2021年，縣本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)期15億元，比上年增長47.17%。加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入4387萬元，其中：轉(zhuǎn)移支付收入1500萬元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2813萬元、調(diào)入資金74萬元，收入合計(jì)15.44億元。擬安排政府性基金預(yù)算支出9.56億元，剔除新增專項(xiàng)債券支出和抗疫特別國債資金安排的支出因素，比上年增長15.8%。安排調(diào)出資金5.88億元，用于平衡一般公共預(yù)算，支出合計(jì)15.44億元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2021年，全縣國有資本經(jīng)營收入預(yù)期88萬元，比上年減少19.27%，主要是企業(yè)經(jīng)營利潤預(yù)期下降，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入2.55萬元，其中：使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2.55萬元，收入合計(jì)90.55萬元。擬安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出64.55萬元，比上年減少15.07%，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性支出26萬元，其中：補(bǔ)充社?；?6萬元，支出合計(jì)90.55萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（六）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2021年，全縣社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)期7.02億元，比上年減少34.57%。擬安排社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出6.7億元,比上年減少40.69%。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支大幅下降，主要是由于從2021年開始，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行省級統(tǒng)籌制度，全省實(shí)行統(tǒng)一基金收支管理和預(yù)算管理。收支相抵，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余3211.84萬元。
（七）地方政府債務(wù)預(yù)算管理
目前，我縣地方政府債務(wù)限額暫為41.22億元。2021年新增地方政府債務(wù)限額待省廳下達(dá)后，再依法編制調(diào)整預(yù)算（草案）并提交縣人大常委會審議批準(zhǔn)。
四、認(rèn)真抓好2021年財(cái)政管理工作
（一）圍繞收支平衡工作，確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行
一是強(qiáng)化組織收入工作，提高財(cái)政運(yùn)行保障能力。主動對接目標(biāo)任務(wù)，精準(zhǔn)把控收入動態(tài)，定期研判地方財(cái)稅收入運(yùn)行情況，強(qiáng)化收入形勢分析監(jiān)測，協(xié)調(diào)推進(jìn)全縣組織收入的工作進(jìn)度。高度關(guān)注宏觀形勢變化和重大政策調(diào)整，認(rèn)真分析研究減稅降費(fèi)政策對地方財(cái)政收入的影響，提前做好謀劃準(zhǔn)備。加強(qiáng)非稅收入的征繳力度，確保非稅收入應(yīng)收盡收，努力提高收入執(zhí)行的計(jì)劃性、均衡性和穩(wěn)定性。二是盡力爭取上級支持我縣重點(diǎn)工作、重點(diǎn)項(xiàng)目。抓住省委省政府重視26縣高質(zhì)量發(fā)展的政策機(jī)遇，緊盯上級資金投向，爭取中央和地方政府債券支持，爭取國家公園政策，跟蹤省綠色獎補(bǔ)政策考核指標(biāo)在我縣的落實(shí)，爭取省級加大綠色獎補(bǔ)和生態(tài)產(chǎn)品價(jià)值轉(zhuǎn)換機(jī)制等政策力度。三是堅(jiān)決落實(shí)過緊日子要求，以鐵心過緊日子的思想管好政府錢袋子。2021年一般性項(xiàng)目支出原則上按2020年初預(yù)算數(shù)壓減10%，新增項(xiàng)目資金原則上不得用于非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出。對重點(diǎn)項(xiàng)目支出，也按照從嚴(yán)從緊、能省則省的原則審核安排。建立完善長效機(jī)制，把艱苦奮斗、勤儉節(jié)約和過緊日子得要求不折不扣貫徹落實(shí)到財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作的全過程各方面。四是剛化硬化預(yù)算約束，切實(shí)規(guī)范部門預(yù)算執(zhí)行。嚴(yán)控執(zhí)行中出臺新的增支政策和預(yù)算追加事項(xiàng)，把嚴(yán)把緊支出關(guān)口，對于執(zhí)行中新增的臨時(shí)性、應(yīng)急性等支出，優(yōu)先通過部門現(xiàn)有預(yù)算調(diào)劑解決。全面開展預(yù)算項(xiàng)目績效跟蹤監(jiān)控工作，通過項(xiàng)目預(yù)算中期評估工作，全面掌握各個(gè)部門項(xiàng)目預(yù)算資金執(zhí)行情況，進(jìn)一步優(yōu)化部門支出結(jié)構(gòu)，避免資金閑置和沉淀浪費(fèi)，強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算資金統(tǒng)籌力度。
（二）圍繞惠民惠企事業(yè)，推動區(qū)域統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展
一是突出得民為本，著力推進(jìn)富民惠民安民。繼續(xù)把保障和改善民生作為公共財(cái)政的優(yōu)先方向，持續(xù)加大民生事業(yè)支出投入，確保財(cái)政支出增量的三分之二以上用于民生事業(yè)。依法加大對教育經(jīng)費(fèi)的投入，健全教育經(jīng)費(fèi)保障和動態(tài)調(diào)整機(jī)制。按照應(yīng)保盡保、兜底救助原則，切實(shí)保障困難群眾的基本生活，做好困境兒童基本生活保障和流浪乞討人員救助。繼續(xù)加大資金投入,促進(jìn)全縣現(xiàn)代養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展，建立財(cái)政政策正向激勵機(jī)制，推動養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量全面提升。落實(shí)新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)，統(tǒng)籌做好常態(tài)化疫情防控經(jīng)費(fèi)保障各項(xiàng)工作。推動深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，強(qiáng)化縣域醫(yī)共體建設(shè)財(cái)政保障，完善基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)補(bǔ)償機(jī)制。二是鞏固和拓展脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)成果，助力鄉(xiāng)村振興。結(jié)合新一輪區(qū)域協(xié)調(diào)財(cái)政政策資金，采取有效措施，重在產(chǎn)業(yè)扶貧，及時(shí)將扶貧資金落實(shí)到具體項(xiàng)目，督促做好村集體消薄項(xiàng)目，完善體制機(jī)制，克服村級等消薄。完善財(cái)政“一事一議”獎補(bǔ)項(xiàng)目政策，扶持重點(diǎn)在產(chǎn)業(yè)振興，促進(jìn)農(nóng)民增收和壯大村級集體經(jīng)濟(jì)。三是謀劃實(shí)施做大產(chǎn)業(yè)擴(kuò)大稅源行動計(jì)劃。繼續(xù)將穩(wěn)企業(yè)作為重中之重，綜合運(yùn)用財(cái)稅政策工具，嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，建立完善紓困和產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，幫扶企業(yè)再“送一程”，與企業(yè)共度時(shí)艱，助力企業(yè)“雙循環(huán)”，推動實(shí)體經(jīng)濟(jì)大發(fā)展。助力推進(jìn)竹木、鉛筆和食用菌傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級，培育生物科技、清潔能源等新興產(chǎn)業(yè)，提升產(chǎn)業(yè)競爭力。穩(wěn)步推進(jìn)政策性擔(dān)保、政府產(chǎn)業(yè)基金工作，落實(shí)財(cái)政金融政策組合拳，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)和放大作用，推進(jìn)生產(chǎn)企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，促進(jìn)全縣生態(tài)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。
（三）圍繞現(xiàn)代財(cái)政制度體系，全面深化財(cái)政管理改革
一是深入推進(jìn)國企改革。抓住融資“窗口期”，積極盤活存量資金資源資產(chǎn)，加快國企融資平臺向?qū)嶓w化、市場化、產(chǎn)業(yè)化轉(zhuǎn)型。提高國資監(jiān)管效能，強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)，完善國資監(jiān)管制度，建立經(jīng)營目標(biāo)績效考核體系。二是深化零基預(yù)算改革。打破基數(shù)概念和支出固化格局，建立“基本支出按標(biāo)準(zhǔn)編制，項(xiàng)目支出全面梳理、整合、重構(gòu)”的“零基預(yù)算”編審機(jī)制，建立完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。三是完善政府投資項(xiàng)目機(jī)制。從嚴(yán)把控政府投資項(xiàng)目立項(xiàng)前財(cái)政承受能力和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，從源頭上從嚴(yán)從緊控制投資概算。四是完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政結(jié)算考核機(jī)制。激勵鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政增強(qiáng)造血能力，與綠色獎補(bǔ)政策、區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展、生態(tài)產(chǎn)品價(jià)值轉(zhuǎn)換、企業(yè)納稅等掛鉤。五是深化財(cái)政數(shù)字化轉(zhuǎn)型改革。全面提升財(cái)政管理數(shù)字化智能化智慧化水平，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理一體化。
（四）圍繞預(yù)算績效評價(jià)工作，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)督管理
一是建立預(yù)算績效管理運(yùn)行機(jī)制。以全面實(shí)施預(yù)算績效管理為關(guān)鍵點(diǎn)和突破口，加快建立目標(biāo)、監(jiān)控、評價(jià)、應(yīng)用、問責(zé)全過程績效管理體系，將績效理念和發(fā)放深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，不斷提升績效管理質(zhì)量。強(qiáng)化績效運(yùn)行和評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，健全績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，實(shí)施效果不明顯、評價(jià)中發(fā)現(xiàn)問題較為突出的項(xiàng)目和單位，取消預(yù)算安排。二是完善財(cái)政專項(xiàng)資金使用管理辦法。建立健全疫情防控資金、直達(dá)資金等重點(diǎn)領(lǐng)域資金管理機(jī)制，強(qiáng)化事前、事中和事后全流程監(jiān)管和績效管理，完善資金使用管理責(zé)任約束機(jī)制，切實(shí)做到花錢必問效、無效必問責(zé)。三是著力加強(qiáng)基層財(cái)政資金安全監(jiān)管。聚焦扶貧資金領(lǐng)域，利用扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺等信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)全過程實(shí)時(shí)監(jiān)控、流程追溯和智能檢索，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決扶貧領(lǐng)域財(cái)政資金使用不精準(zhǔn)、不規(guī)范等問題，強(qiáng)化基層領(lǐng)域資金使用和項(xiàng)目實(shí)施管理的規(guī)范性。
（五）圍繞防風(fēng)險(xiǎn)保穩(wěn)定工作，建立健全財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控體系
增強(qiáng)底線思維和憂患意識，提高風(fēng)險(xiǎn)分析和預(yù)警能力，建立健全精準(zhǔn)高效、閉環(huán)管理的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控體系。一要做好地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作。做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)源頭管控，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資行為。完成年度隱性債務(wù)化解任務(wù)。構(gòu)建政府債券資金全生命周期閉環(huán)管理機(jī)制，對債券項(xiàng)目實(shí)施全方位、多維度、全過程管理。二要做好社?；痫L(fēng)防范化解工作。規(guī)范完善被征地農(nóng)民社保政策，加強(qiáng)被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障資金的籌集、使用和管理；推進(jìn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)省級統(tǒng)籌改革工作，按照基本養(yǎng)老保險(xiǎn)各級政府責(zé)任分擔(dān)辦法，積極落實(shí)地方支出責(zé)任；嚴(yán)格執(zhí)行社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法，加大多渠道資金籌措力度。三要做好“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)防范化解工作。全面落實(shí)按照國家保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)確定的“三保”責(zé)任，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜牢“三保”底線。認(rèn)真落實(shí)“三?！鳖A(yù)算備案審查機(jī)制相關(guān)工作，實(shí)時(shí)掌握、分析、監(jiān)測財(cái)政“三?！敝С鲞\(yùn)行情況，確保第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)并解決苗頭性、傾向性問題。四要加強(qiáng)擬出臺民生支出政策和項(xiàng)目的財(cái)政可承受能力評估。堅(jiān)持“盡力而為、量力而行”，建立民生支出清單管理制度，在制定基本公共服務(wù)保障標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)財(cái)權(quán)與事權(quán)相匹配，充分考慮我縣可承受財(cái)力和山區(qū)實(shí)際，保持民生政策可持續(xù)性，不得擅自擴(kuò)大實(shí)施范圍或提高標(biāo)準(zhǔn)。
各位代表，2021年全縣財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，提高政治站位，增強(qiáng)服務(wù)意識，大力提質(zhì)增效，積極主動落實(shí)各項(xiàng)改革要求，大力弘揚(yáng)浙西南革命精神、慶元精神，勇挑重?fù)?dān)、勇開新局、勇往直前，全力以赴為我縣社會經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政保障！
