（浙江省）關(guān)于麗水市慶元縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于慶元縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將慶元縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案提請各位代表審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席會議人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是我國進入全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家、向第二個百年奮斗目標(biāo)進軍新征程的重要一年。在嶄新的歷史起點上，全縣財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實黨的二十大精神和中央經(jīng)濟工作會議精神，始終堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，從嚴(yán)從緊加強收支管理，優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)，兜住“三?！敝С龅拙€，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，強化預(yù)算約束和績效管理，堅決防范財政運行風(fēng)險和地方政府債務(wù)風(fēng)險，努力實現(xiàn)積極的財政政策提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)。全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況良好，較好地促進了全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，縣本級一般公共預(yù)算收入5.91億元，完成預(yù)算的100.3%，同比增長（以下簡稱為增長）10.3%，其中：稅收收入3.56億元，非稅收入2.35億元。加上轉(zhuǎn)移性收入（預(yù)計）41.53億元，其中：稅收返還收入4650萬元、上級轉(zhuǎn)移支付收入26.98億元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3億元、調(diào)入資金10.5億元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金5853萬元，收入合計47.44億元。
2022年，縣本級一般公共預(yù)算支出42.29億元，完成預(yù)算的100.1%，增長9.8%，加上轉(zhuǎn)移性支出（預(yù)計）5.15億元，其中：上解上級支出1.53億元、援助其他地區(qū)支出820萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3.54億元，支出合計47.44億元。
收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
全縣收支具體執(zhí)行情況為：
（1）主要收入執(zhí)行情況。增值稅1.51億元，完成預(yù)算的78.9%；企業(yè)所得稅5616萬元，完成預(yù)算的100.3%；個人所得稅1909萬元，完成預(yù)算的106.1%；城市維護建設(shè)稅1867萬元，完成預(yù)算的93.4%；房產(chǎn)稅1674萬元，完成預(yù)算的152.2%；土地增值稅3538萬元，完成預(yù)算的101.1%；契稅3605萬元，完成預(yù)算的75.9%；非稅收入2.36億元，完成預(yù)算的126.3%。
（2）重點支出執(zhí)行情況。教育支出6.41億元，完成預(yù)算的100%；科學(xué)技術(shù)支出7112萬元，完成預(yù)算的100%；社會保障和就業(yè)支出4.08億元，完成預(yù)算的100%；衛(wèi)生健康支出3.63億元，完成預(yù)算的100%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2.37億元，完成預(yù)算的102.4%；農(nóng)林水支出7.54億元，完成預(yù)算的100%；交通運輸支出2.79億元，完成預(yù)算的100%；住房保障支出7128萬元，完成預(yù)算的100%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，縣本級政府性基金預(yù)算收入12.89億元，完成預(yù)算的85.9%，增長314.2%，加上轉(zhuǎn)移性收入（預(yù)計）4.81億元，其中：上級轉(zhuǎn)移支付收入4662萬元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4.25億元、調(diào)入資金74萬元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金923萬元，收入合計17.7億元。
2022年，縣本級政府性基金預(yù)算支出9.65億元，完成預(yù)算的92.1%，增長13.1%，加上轉(zhuǎn)移性支出（預(yù)計）8.05億元，其中：調(diào)出資金7.78億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2790萬元，支出合計17.7億元。
收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入32萬元，完成預(yù)算的40%，同比下降（以下簡稱為下降）56.8%，主要是國有企業(yè)利潤減少，加上轉(zhuǎn)移性收入（預(yù)計）11萬元，其中：上級轉(zhuǎn)移支付收入4萬元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金7萬元，收入合計43萬元。
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出43萬元,完成預(yù)算的46.2%，下降48.2%，其中：縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出10萬元、調(diào)出資金33萬元，支出合計43萬元。
收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會保險基金預(yù)算收入4.48億元，完成預(yù)算的128.1% ，剔除職工基本醫(yī)療保險基金和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金影響因素，增長6.5%。全縣社會保險基金預(yù)算支出3.81億元，完成預(yù)算的107.6%，剔除職工基本醫(yī)療保險基金和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金影響因素，增長11%。從2022年開始，職工基本醫(yī)療保險和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險實行市級統(tǒng)籌制度，全市實行統(tǒng)一基金收支管理和預(yù)決算管理，不再納入地方預(yù)決算編制范圍。收支相抵，社會保險基金預(yù)算本年收支結(jié)余6666萬元。
（五）地方政府債務(wù)管理情況
1.債務(wù)限額。2022年，全縣地方政府債務(wù)限額59.07億元，其中，一般債務(wù)限額40.57億元、專項債務(wù)限額18.5億元。
2.債務(wù)余額。2022年，全縣地方政府債務(wù)余額59.0528億元，其中，一般債務(wù)余額40.5528億元、專項債務(wù)余額18.5億元。政府債務(wù)余額控制在債務(wù)限額以內(nèi)，符合相關(guān)的法定要求。
3.債務(wù)使用情況。2022年，全縣安排地方政府債務(wù)7.25億元，全部依法用于教育、文化、交通運輸及城鄉(xiāng)社區(qū)等公益性資本支出。
4.債務(wù)償還情況。2022年，根據(jù)我縣地方政府債券的發(fā)行期限，全年無到期債券，因此，未產(chǎn)生地方政府債務(wù)還本支出。
2022年省對各縣（市、區(qū)）的財政體制結(jié)算結(jié)果尚未明確，以上預(yù)算執(zhí)行數(shù)及最后平衡結(jié)果待決算批復(fù)后再按規(guī)定程序提交縣人大常委會進行審查。
二、2022年預(yù)算執(zhí)行主要成效
2022年，全縣財政工作按照中央和省、市、縣的經(jīng)濟工作部署以及財政改革總體要求，認(rèn)真貫徹落實縣第十七屆人大一次會議精神，以共同富裕示范區(qū)建設(shè)為引領(lǐng)，深化財政體制改革，加強財政監(jiān)督管理，建立健全穩(wěn)健的財政收支運行機制，財政各項工作取得明顯成效，為完成全年經(jīng)濟社會發(fā)展主要目標(biāo)任務(wù)提供了堅實有力的資金保障。
（一）科學(xué)統(tǒng)籌、增收節(jié)支，堅決確保財政收支平穩(wěn)運行
一是厚植財源夯實收入基礎(chǔ)。組建增收節(jié)支工作專班，明確工作專班的工作任務(wù)、職責(zé)分工和推進舉措，深入挖掘增收潛力，加強重點稅源和重點稅種監(jiān)控，定期研判收入運行情況，精準(zhǔn)把控收入動態(tài)，充分發(fā)揮增收專班“指揮棒”作用，保質(zhì)保量完成全年財政收入目標(biāo)任務(wù)。進一步完善部門向上爭取資金考核制度，明確爭取資金統(tǒng)計范圍和計分規(guī)則，充分發(fā)揮考核機制的激勵和引導(dǎo)作用。二是盤活存量資金提升統(tǒng)籌能力。開展預(yù)算單位實有資金賬戶結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理盤活專項行動，全面梳理甄別單位存量資金的范圍、類別及賬戶，最大限度盤活財政閑置資金。全縣盤活結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金共計8994.3萬元，統(tǒng)籌用于“三?！敝С龊鸵咔榉揽刂С龅冉?jīng)濟社會發(fā)展亟需的領(lǐng)域。對于累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模較大的單位，適當(dāng)壓縮財政撥款預(yù)算總額，進一步提升財政資金使用效益。三是有保有壓優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，大力壓減“三公”經(jīng)費和一般性支出，優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)的財力保障，確保預(yù)算支出有保有壓、分清輕重緩急。牢固樹立鐵心過緊日子思想，充分考慮我縣財政可承受能力，對一般性項目支出做到應(yīng)壓盡壓、可延盡延，對可干可不干的項目，一律不予以安排，對重點項目支出，一并按照從嚴(yán)從緊、能省則省的原則審核安排。
（二）強化投入、保障重點，全面落實重大決策和任務(wù)部署
一是不折不扣落實減稅降費政策。堅決貫徹落實黨中央、國務(wù)院新的組合式減稅降費重大決策部署，充分發(fā)揮財稅政策助企紓困、優(yōu)化營商環(huán)境和促進經(jīng)濟增長等方面的重要作用，全年落實退減緩免稅費支持政策2.32億元，更好地讓減稅降費的“真金白銀”盡早落實到企業(yè)、惠及個人，持續(xù)為市場主體紓困解難。二是精準(zhǔn)幫扶市場主體經(jīng)濟發(fā)展。全力落實經(jīng)濟穩(wěn)進提質(zhì)攻堅行動方案，落地落實落細(xì)穩(wěn)經(jīng)濟一攬子積極的財政政策。開展重點企業(yè)和困難企業(yè)精準(zhǔn)幫扶，綜合運用融資擔(dān)保、貸款貼息以及獎勵補助等方式，加大金融助企服務(wù)力度。提取土地出讓收入的0.6%用于“騰籠換鳥”專項經(jīng)費,全年累計撥付涉企財政補助資金1.74億元，充分發(fā)揮財政資金牽引和資金撬動作用。三是積極申報爭取債券資金。全年爭取地方政府債券資金7.25億元，重點用于公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，有力支持了慶景青公路慶元萬年隧道及接線工程、人民醫(yī)院遷建和屏都綜合新區(qū)生物科技（食用菌）產(chǎn)業(yè)園建設(shè)等一批重大項目順利實施。制定出臺地方政府專項債券資金管理辦法，進一步規(guī)范項目儲備和項目申報流程，實現(xiàn)債券資金全過程管理。四是強化重點項目資金保障。全年撥付政府投資建設(shè)項目預(yù)算資金21.82億元，慶景青公路慶元萬年隧道及接線工程正式進入實質(zhì)性施工階段，慶元大橋及附屬工程實現(xiàn)新建右幅橋梁開放通行，慶元縣城鄉(xiāng)供水一體化工程城南片區(qū)順利完工，“四好農(nóng)村路”項目完成農(nóng)村公路路面大中修及提升工程384.22公里，竹口生活垃圾綜合處理處置項目順利投入運營。
（三）改善民生、補齊短板，積極推進共同富裕示范區(qū)建設(shè)
堅持把保障和改善民生作為財政工作的出發(fā)點和落腳點，全縣實現(xiàn)民生支出29.83億元，增長9.4%，占一般公共預(yù)算支出70.5%。一是支持常態(tài)化疫情防控工作。認(rèn)真貫徹落實新冠肺炎疫情防控政策保障要求，進一步推進60歲以上老年人新冠病毒疫苗接種工作，全年共投入疫情防控經(jīng)費3396.1萬元，專項用于疫情防控人員臨時性工作補助、設(shè)備和防控物資購置、核酸檢測費用等，為全面提升精準(zhǔn)防控水平和安全管理能力做好資金保障。二是支持災(zāi)后重建修復(fù)工作?！?.18”特大暴雨災(zāi)害發(fā)生后，迅速啟動資金撥付應(yīng)急預(yù)案，結(jié)合災(zāi)區(qū)住房倒塌、道路交通和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)等方面基礎(chǔ)設(shè)施的受損情況，第一時間撥付各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）救災(zāi)資金835.6萬元，確保各項救災(zāi)資金快速、精準(zhǔn)撥付到位。積極爭取上級專項救災(zāi)資金支持，盡最大努力解決受災(zāi)群眾的生產(chǎn)生活困難及基礎(chǔ)設(shè)施毀壞修復(fù)問題。三是支持社會保障工作。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助標(biāo)準(zhǔn)從1040元/人提高至1080元/人，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)從每月225元/人提高至255元/人，為城鄉(xiāng)最低生活保障對象和特困人員按照每人800元的標(biāo)準(zhǔn)增發(fā)一次性生活補貼505.9萬元。著力推進基本公共衛(wèi)生服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均補助標(biāo)準(zhǔn)由92元/年提高到97元/年。爭取中央公立醫(yī)院改革與高質(zhì)量發(fā)展示范項目補助資金1477萬元，重點用于加強公立醫(yī)療機構(gòu)能力建設(shè)和高質(zhì)量學(xué)科建設(shè)發(fā)展等方面。四是支持教育質(zhì)量提升。進一步夯實教育現(xiàn)代化發(fā)展基礎(chǔ)，鞏固完善義務(wù)教育經(jīng)費保障機制相關(guān)政策，確保一般公共預(yù)算教育支出只增不減。全年安排教育現(xiàn)代化縣創(chuàng)建專項經(jīng)費1000萬元，重點用于學(xué)?，F(xiàn)代技術(shù)裝備建設(shè)與更新、義務(wù)教育階段教學(xué)質(zhì)量水平提升以及中小學(xué)?！叭馈苯ㄔO(shè)等方面。繼續(xù)實施免費教科書政策、免學(xué)費政策，全年免教科書財政補助資金816萬元。加強中小學(xué)教師隊伍素質(zhì)建設(shè)，積極落實按教師工資總額的3%提取教師培訓(xùn)經(jīng)費政策，全年安排教師培訓(xùn)費514萬元。
（四）注重績效、精細(xì)管理，著力推動城鄉(xiāng)深度融合發(fā)展
一是持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果。進一步健全穩(wěn)定脫貧跟蹤監(jiān)測和精準(zhǔn)幫扶機制，切實做好特殊困難群體救助幫扶資金兜底保障。建立健全社會救助標(biāo)準(zhǔn)動態(tài)調(diào)整機制，全年安排最低生活保障資金5562.8萬元、特困人員救助供養(yǎng)資金474.4萬元、殘疾人兩項補貼1440萬元、醫(yī)療救助資金2033.4萬元，著力解決困難農(nóng)戶“因病致貧”“因病返貧”等難題，切實保障脫貧群眾的獲得感和幸福感。積極鼓勵和引導(dǎo)青壯年勞動力和返鄉(xiāng)農(nóng)民工參加職業(yè)技能培訓(xùn)和創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)，加強農(nóng)民素質(zhì)培訓(xùn)，實現(xiàn)脫貧群眾收入持續(xù)穩(wěn)定增長。二是持續(xù)推進農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。按規(guī)定提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例，引導(dǎo)更多社會資本和金融資源投入“三農(nóng)”，不斷完善涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制，整合涉農(nóng)上級專項資金1.81億元，聚焦提升食用菌、甜桔柚、中藥材產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快推動產(chǎn)業(yè)規(guī)?；?、集聚化、鏈條式發(fā)展。大力培育支持以農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社和家庭農(nóng)場等為代表的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，挖掘農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體潛力，大力培育綠色農(nóng)業(yè)主體。三是持續(xù)提升鄉(xiāng)村建設(shè)和治理能力。支持持續(xù)整治農(nóng)村人居環(huán)境，因地制宜推進農(nóng)村改廁、生活污水和垃圾治理。垃圾分類處理行政村覆蓋率達100%，創(chuàng)建省級高標(biāo)準(zhǔn)垃圾分類示范村6個，標(biāo)準(zhǔn)化運維農(nóng)村生活污水處理設(shè)施101個，農(nóng)村無害化衛(wèi)生廁所普及率99.44%，獲評省農(nóng)村生活垃圾分類處理工作優(yōu)勝縣，創(chuàng)成省級全域“污水零直排示范區(qū)”。成功入選省級2023年度一事一議財政獎補支持打造共富鄉(xiāng)村試點項目范圍，爭取省級財政獎補資金2000萬元，為壯大村級集體經(jīng)濟、提升鄉(xiāng)村發(fā)展環(huán)境和優(yōu)化鄉(xiāng)村治理等方面持續(xù)發(fā)力。
（五）唯實惟先，主動作為，持續(xù)深化財政管理工作改革
一是全面推進數(shù)字化改革。以預(yù)算管理一體化為支撐，全面對標(biāo)財政預(yù)算管理業(yè)務(wù)規(guī)范，充分運用系統(tǒng)全方位動態(tài)預(yù)警、全流程問題閉環(huán)處置、全過程動態(tài)晾曬以及自動化梳理問題的技術(shù)功能，加強對“三?！焙汀叭苯?jīng)費等重點支出領(lǐng)域的執(zhí)行監(jiān)管，有力推動財政決策更加科學(xué)、治理更加精準(zhǔn)。加快推進“浙里報”創(chuàng)新應(yīng)用，實現(xiàn)全縣預(yù)算單位全覆蓋，提高報銷事項審批工作效率。二是完善直達資金管理機制。持續(xù)深化直達資金管理機制，針對中央和省級下發(fā)的疑點問題，認(rèn)真組織排查，嚴(yán)格落實7個工作日將預(yù)警提示信息處理完畢的工作要求，切實提高直達資金監(jiān)控系統(tǒng)的數(shù)據(jù)質(zhì)量。第一時間做好資金分配下達，及時細(xì)化到具體單位、項目或受益對象，落實“一對一”督促機制，充分發(fā)揮直達資金政策效益。三是深化預(yù)算績效管理改革。進一步推進預(yù)算和績效管理深度融合，對預(yù)算執(zhí)行情況和績效目標(biāo)實現(xiàn)程度進行“雙監(jiān)控”。針對重大項目開展績效評估，增強項目設(shè)立和預(yù)算安排的科學(xué)性，強化績效運行和評價結(jié)果應(yīng)用，對實施效果不明顯、評價中發(fā)現(xiàn)問題較突出的項目和單位，予以核減年度預(yù)算，實現(xiàn)預(yù)算管理方式從“重投入”向“重績效”轉(zhuǎn)變。四是持續(xù)推進國企改革。重新成立國企改革領(lǐng)導(dǎo)小組，組建工作專班。相繼注冊成立慶元縣經(jīng)投產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司和慶元縣交通投資發(fā)展有限公司，標(biāo)志著我縣國有企業(yè)市場化改革“1+5+N”轉(zhuǎn)變?yōu)椤?+4+N”，國企總體構(gòu)架全面搭建。有序推進9家國有企業(yè)注銷工作，完成15家國有企業(yè)出資人變更，加快推進國有資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)速度，進一步提高國企融資能力。
各位代表，過去一年，全縣財政改革工作不斷向縱深推進，始終保持收支平穩(wěn)運行的基本態(tài)勢。在肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，我縣財政工作還存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：財政收入增長基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固,質(zhì)量改善任重道遠(yuǎn)；支出剛性持續(xù)增長，財政收支平衡難度不斷加大；預(yù)算支出績效管理仍需加大推進力度。對此，我們既要如履薄冰，居安思危，更加清醒地認(rèn)識財政工作面臨的困難和挑戰(zhàn)，又要堅定信心，正視困難，以強烈的政治責(zé)任感和奮發(fā)有為的精神作風(fēng)采取切實有效的措施努力予以解決。
三、2023年預(yù)算草案
（一）2023年財政經(jīng)濟形勢分析
近年來，受疫情性減收、經(jīng)濟性減收、政策性減收“三疊加”，防控性增支、政策性增支、保障性增支“三碰頭”的影響，全縣財政收支平衡面臨前所未有的壓力。財政收入方面，新的經(jīng)濟下行壓力對財政收入增長形成制約，加上我縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)薄弱、轉(zhuǎn)型升級緩慢、區(qū)位制約因素明顯，財政收入可持續(xù)增長的基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固。同時，受房地產(chǎn)市場變化影響，房地產(chǎn)相關(guān)稅收以及土地出讓收入等政府性基金收入存在較大的不確定性，組織收入工作仍然面臨著較大的困難。財政支出方面，我縣正處于全省高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕示范區(qū)、山區(qū)26縣跨越式高質(zhì)量發(fā)展、國家級森林公園創(chuàng)建等多個重大歷史性機遇疊加的“窗口期”，建設(shè)發(fā)展任務(wù)重，保障公共服務(wù)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面對政策和資金的需求較大。總的來看，全縣財政工作在今后一段時期所面臨的形勢仍然比較嚴(yán)峻，收入增速放緩疊加支出剛性增長將進一步加劇我縣財政收支緊平衡的態(tài)勢。
站在新的歷史征程上，全縣財政工作正處于實現(xiàn)新發(fā)展的戰(zhàn)略機遇期和關(guān)鍵突破期，我們必須要深刻領(lǐng)悟以習(xí)近平同志為核心的黨中央對國際國內(nèi)大局大勢的深刻洞察和科學(xué)把握，牢固樹立“以當(dāng)家的思維擔(dān)當(dāng)管家的責(zé)任”的理念，以堅如磐石的定力、敢打必勝的信念，充分發(fā)揮財政工作宏觀調(diào)控和逆周期調(diào)節(jié)作用，在新的趕考路上彰顯財政新作為，確保有限的財政資金安全高效落地。
（二）2023年財政預(yù)算編制工作的指導(dǎo)思想
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神和中央經(jīng)濟工作會議精神，堅定不移踐行“綠水青山就是金山銀山”發(fā)展理念，緊緊圍繞中央和省、市、縣各項重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險工作，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展。堅決貫徹落實黨政機關(guān)過緊日子的要求，加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算約束力度，切實防范財政風(fēng)險，持續(xù)深化財政管理體制改革，努力為我縣爭當(dāng)共同富裕示范區(qū)建設(shè)的山區(qū)范例提供堅實保障。
（三）一般公共預(yù)算草案
2023年，縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)期6.5億元，增長10%。根據(jù)現(xiàn)行財政管理體制，加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入23.51億元，其中：稅收返還收入和省級體制結(jié)算補助等收入13億元、提前下達的轉(zhuǎn)移支付收入6.16億元、調(diào)入資金8100萬元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金3.54億元，收入合計30.01億元。
擬安排一般公共預(yù)算支出40.87億元，剔除新增一般債券支出因素，增長4%。加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性支出1.68億元，其中：上解上級支出1.6億元、援助其他地區(qū)支出820萬元,支出合計42.55億元。
收支相抵，缺口12.54億元，計劃年終通過調(diào)入政府性基金12.54億元實現(xiàn)收支平衡。
（四）政府性基金預(yù)算草案
2023年，縣本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)期20億元，增長55.2%，加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入1.53億元，其中：提前下達的轉(zhuǎn)移支付收入2413萬元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1億元、調(diào)入資金74萬元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2790萬元，收入合計21.53億元。擬安排政府性基金預(yù)算支出7.39億元，剔除新增專項債券支出因素，增長18.4%。加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性支出14.14億元，其中：調(diào)出資金12.54億元，用于彌補一般公共預(yù)算收支缺口，地方政府專項債務(wù)還本支出1.6億元，支出合計21.53億元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2023年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期50萬元，增長56.3%，主要是企業(yè)經(jīng)營利潤預(yù)期增加，加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入4萬元，其中：提前下達的轉(zhuǎn)移支付收入4萬元，收入合計54萬元。擬安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出54萬元，增長25.6%。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（六）社會保險基金預(yù)算草案
2023年，全縣社會保險基金預(yù)算收入預(yù)期4.35億元，下降3%，主要是被征地農(nóng)民參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險繳費人數(shù)預(yù)期減少引起繳費收入下降。擬安排社會保險基金預(yù)算支出4.21億元,增長10.3%，主要是退休人數(shù)增加以及養(yǎng)老金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)引起支出增長。收支相抵，社會保險基金預(yù)算本年收支結(jié)余1384萬元。
（七）地方政府債務(wù)預(yù)算管理
目前，省財政廳已提前下達我縣2023年新增地方政府債務(wù)限額1億元（其中一般債務(wù)限額0億元、專項債務(wù)限額1億元），我縣地方政府債務(wù)限額暫為60.07億元。2023年，我縣新增地方政府債務(wù)限額待省財政廳正式下達后，再另行依法編制調(diào)整預(yù)算（草案）并提交縣人大常委會審議批準(zhǔn)。
四、認(rèn)真抓好2023年財政預(yù)算執(zhí)行工作
（一）堅持主動作為，全力助推共同富裕示范區(qū)建設(shè)邁出新步伐
對標(biāo)高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕示范區(qū)的戰(zhàn)略定位，聚焦“擴中”“提低”關(guān)鍵路徑和重要改革，著力構(gòu)建促進公平、體現(xiàn)效率的財稅調(diào)節(jié)分配政策體系。堅持將民生支出作為優(yōu)先保障重點，確保全縣財政支出三分之二以上用于民生支出，努力支持教育、社保、衛(wèi)生和住房等社會事業(yè)發(fā)展，為廣大人民群眾共享發(fā)展成果提供有力的財力支撐。推進基本公共服務(wù)均等化，完善優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)資源統(tǒng)籌共享，加快補齊公共服務(wù)的布局短板、質(zhì)量短板和效能短板。對標(biāo)教育現(xiàn)代化新標(biāo)準(zhǔn)，進一步優(yōu)化縣域教育發(fā)展空間格局，積極推進實驗小學(xué)南門洋校區(qū)、職業(yè)高級中學(xué)擴建工程，繼續(xù)實施中小學(xué)校基礎(chǔ)辦學(xué)條件提升工程，嚴(yán)格落實義務(wù)教育階段貧困家庭學(xué)生的各項資助政策，對家庭經(jīng)濟困難學(xué)生按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)“應(yīng)助盡助”。積極適應(yīng)疫情形勢新變化，因時因勢將疫情防控保障工作重心從“防感染”轉(zhuǎn)到“保健康、防重癥”，支持建立縣級新冠肺炎定點救治醫(yī)院，配齊配足相關(guān)救治設(shè)備，提升縣級公共衛(wèi)生防控救治能力體系建設(shè)。持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持多渠道增加低收入農(nóng)戶群體財產(chǎn)性收入，充分發(fā)揮財政資金在壯大村集體經(jīng)濟和帶動低收入群體增收的引導(dǎo)作用，嚴(yán)格規(guī)范困難群眾救助資金的撥付和發(fā)放流程，穩(wěn)步提高社會救助兜底保障水平。同時，持續(xù)推進共同富裕場景下“村級慈善愛心基金”的財政“小切口”，努力打造浙西南山區(qū)特色慈善樣板，以點上的破題，推動面上的工作，在推進高質(zhì)量發(fā)展中取得更為明顯的實質(zhì)性進展。
（二）堅持統(tǒng)籌高效，持續(xù)增強重點領(lǐng)域財政綜合保障能力
堅持唯實惟先的導(dǎo)向和“均衡性、匹配性、可持續(xù)性”的原則，科學(xué)制定收入目標(biāo)，強化重點稅源建設(shè)，確保一般公共預(yù)算收入增長與經(jīng)濟增長基本同步。持續(xù)推動實施做大產(chǎn)業(yè)擴大稅源行動計劃，注重提高稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重,加快建設(shè)一批重大綠色投資項目，培育具有慶元特色的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和未來產(chǎn)業(yè)，夯實財政收入增長基礎(chǔ)，增強可持續(xù)發(fā)展后勁。深入研究中央和省級重大政策動向和資金導(dǎo)向，進一步完善向上爭取資金的激勵機制，全力爭取上級政策資金要素的最大支持。堅持盡力而為、量力而行，做大政府可用財力蛋糕，加大政府性資源資產(chǎn)資金的統(tǒng)籌力度，動態(tài)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強政府的調(diào)控能力。密切關(guān)注“三?！敝С龊拓斦罩胶怙L(fēng)險的跟蹤評估，強化對教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、社會保障和就業(yè)支出以及衛(wèi)生健康支出等重點領(lǐng)域保障能力，集中財力補短板、強弱項，建立財政收支高質(zhì)量可持續(xù)運行的保障機制。牢固樹立鐵心過緊日子的思想，建立能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機制，統(tǒng)籌算好當(dāng)前賬和長遠(yuǎn)賬，當(dāng)好“鐵公雞”、打好“鐵算盤”，分清主次，明確緩急，切實保障大事中的大事、要事中的要事。進一步完善“三公”經(jīng)費和一般性支出預(yù)算控制方案，堅決取消無實質(zhì)內(nèi)容的因公出國（境）、公務(wù)接待等活動，持續(xù)壓減辦公經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費等支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。堅持實事求是原則，充分考慮地方財政承受能力，更加嚴(yán)格地制定和出臺各類支出政策和制度辦法，合理確定民生保障項目和水平,確保政策延續(xù)性、系統(tǒng)性和可持續(xù)性。
（三）堅持穩(wěn)中有進，努力助推經(jīng)濟實現(xiàn)高質(zhì)量健康發(fā)展
充分發(fā)揮積極財政政策的調(diào)控功能和財政資金“四兩撥千斤”的杠桿作用，推動經(jīng)濟實現(xiàn)質(zhì)的穩(wěn)步提升和量的合理增長。貫徹落實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策措施，加大中小微企業(yè)和個體工商戶紓困幫扶專項資金支持，在支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)、降低經(jīng)營成本、優(yōu)化助企服務(wù)和融資擔(dān)保等多個方面加強幫扶力度，以扎實有效的工作舉措助推實體經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展，提振發(fā)展信心。更大力度支持傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)提質(zhì)升級取得明顯成效，培育壯大竹基新材料、食用菌藥品和中藥材深加工等生物科技產(chǎn)業(yè)，強化重點行業(yè)、重點企業(yè)跟蹤幫辦服務(wù)，確保優(yōu)惠政策應(yīng)享盡享。依托麗即兌應(yīng)用系統(tǒng)，以實現(xiàn)政策兌現(xiàn)“一次受理、流程公開、數(shù)據(jù)聯(lián)動、限時辦結(jié)”的“一網(wǎng)通辦”為目標(biāo)，加快完善集政策發(fā)布、項目申報、審核、兌現(xiàn)和審計監(jiān)督等功能于一體的一站式服務(wù)平臺，營造“親商、助商、安商”良好氛圍，充分激發(fā)市場主體活力。促進資源要素向開發(fā)區(qū)集聚，培育壯大特色生態(tài)產(chǎn)業(yè)平臺，支持推進綠色低碳園區(qū)和工廠建設(shè),引導(dǎo)民營企業(yè)加快節(jié)能降碳技術(shù)改造，推動中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級和集群發(fā)展。深入推進國企改革，持續(xù)推進國投集團、兩山集團和經(jīng)投公司下屬子公司整合，做強做優(yōu)做大國有企業(yè)，優(yōu)化完善國企人事管理制度，建立健全國企中長期激勵機制。抓緊謀劃儲備新一輪專項債券項目，提高專項債券謀劃水平，切實加強與發(fā)改、行業(yè)主管部門協(xié)同配合，提高項目儲備質(zhì)量，為爭取更多的債券額度打好基礎(chǔ)。加快債券支出進度，盡快形成實物工作量，充分發(fā)揮專項債券在擴大有效投資和帶動重大項目中的積極作用。
（四）堅持規(guī)范管理，促進財政資金安全規(guī)范高效使用
建立健全基本支出標(biāo)準(zhǔn)體系，強化項目支出執(zhí)行情況的分析和運用，逐步將科學(xué)合理的實際執(zhí)行水平作為制定項目支出標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)。進一步優(yōu)化項目庫審核和管理流程，合理確定一級所屬項目，進一步精簡二級項目，加強對項目設(shè)立必要性、實施方案合理性和可行性的審核，對尚不具備實施條件的項目和到期項目進行甄別清理，對支出規(guī)模較大和政策性較強的長期支出項目開展評估論證，所有進入項目庫的項目根據(jù)輕重緩急原則研究優(yōu)先次序，未納入項目庫管理的項目一律不列入預(yù)算。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)和財政直達資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)等財政資金網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管體系，大力推進財政數(shù)字化改革和“財政大腦”建設(shè)，對中央和省級安排直達資金的預(yù)算分配下達、資金支付、惠企利民補助補貼發(fā)放等信息進行全流程跟蹤監(jiān)控，著力打造整體智治財政，提升跟蹤研判、預(yù)測預(yù)警和決策支撐能力。進一步規(guī)范結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金使用管理，加大部門當(dāng)年預(yù)算和結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌力度，對于項目結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大或結(jié)轉(zhuǎn)時期較長的單位，適當(dāng)減少下年預(yù)算安排。積極組織開展績效自評和重點績效評價，將績效評價結(jié)果與預(yù)算資金安排緊密掛鉤，對績效評價結(jié)果好的項目予以重點支持，對績效評價結(jié)果差的項目縮減項目資金預(yù)算或者取消項目，把有限的財政資金用在刀刃上、花在緊要處，著力提高財政資源配置效率和使用效益。同時，加強財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，壓實預(yù)算單位內(nèi)控管理主體責(zé)任，開展重點單位“一年一覆蓋”內(nèi)控檢查，實現(xiàn)內(nèi)控管理到邊到點、資金監(jiān)管更細(xì)更實。
（五）堅持底線思維，建立健全財政運行風(fēng)險防控體系
財政是黨委政府履職的基礎(chǔ)和重要支柱，穩(wěn)健性、安全性是其最本質(zhì)的要求，尤其需要建立健全精準(zhǔn)高效、閉環(huán)管理的財政風(fēng)險防控體系。一是防范化解“三?！敝С鲲L(fēng)險。嚴(yán)格對照國家和省級標(biāo)準(zhǔn)“三?！北Ｕ戏秶途唧w項目，全面梳理我縣“三?！敝С霰Ｕ锨鍐?，確保“三?！敝С鲱A(yù)算逐項足額安排。同時，密切關(guān)財政收支平衡、債務(wù)風(fēng)險和庫款保障水平等情況，堅持量入為出，收支安排積極穩(wěn)妥、留有余地，對發(fā)現(xiàn)的傾向性、苗頭性問題第一時間進行排查化解。二是防范化解社保基金運行風(fēng)險。強化社保基金預(yù)決算管理，規(guī)范社?；鹬С鰮芨读鞒?，加強社?；饒?zhí)行情況動態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險預(yù)警。精準(zhǔn)提高社?；饏⒈Ｂ屎屠U費基數(shù)夯實率，增加基金征繳收入，嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌責(zé)任分擔(dān)機制，規(guī)范社保風(fēng)險準(zhǔn)備金籌集和使用，推進社?；鸲嗲阑I措機制。三是防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險。既要“開好前門”，構(gòu)建政府債券資金“借、用、管、還”全生命周期閉環(huán)管理，也要“守牢后門”，從嚴(yán)把控政府投資項目立項前財政承受能力和債務(wù)風(fēng)險評估，做到項目資金有保障、償債資金有來源，堅決遏制隱性債務(wù)增量。四是防范化解基層財政風(fēng)險。加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作的專項核查，逐步提升基層財政內(nèi)控制度、現(xiàn)金管理和資產(chǎn)管理能力。加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中支付動態(tài)監(jiān)控體系建設(shè)，建立科學(xué)有效的財政資金支付預(yù)警規(guī)則，利用信息化手段規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金支出管理。
各位代表，新的一年財政發(fā)展改革任務(wù)艱巨、使命光榮，我們將全面貫徹落實黨的二十大精神，自覺接受人大監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取政協(xié)意見建議，堅定工作信心，堅守工作遵循，把握工作方法，續(xù)寫工作新篇，以更加昂揚的姿態(tài)為譜寫慶元高質(zhì)量發(fā)展新篇章做出財政應(yīng)有的貢獻！
