（浙江?。╆P(guān)于麗水市龍泉市2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于龍泉市2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告
2022年2月13日在龍泉市第十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上全體會(huì)議通過(guò)
龍泉市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將2021年全市預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案提請(qǐng)各位代表審議，并請(qǐng)市政協(xié)各位委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是具有特殊重要意義的一年，面對(duì)百年變局和世紀(jì)疫情的疊加沖擊，面對(duì)建黨百年、“十四五”開局、共同富裕建設(shè)的新形勢(shì)，全市上下在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞市十六屆人大五次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，高揚(yáng)“麗水之干”奮斗旗幟，凝聚“龍泉復(fù)興”行動(dòng)偉力，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹立“財(cái)為政服務(wù)”理念，扎實(shí)做好生財(cái)、聚財(cái)、用財(cái)、理財(cái)各項(xiàng)工作，以積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，全力穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展、保民生，全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，為與全省同步基本實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化和共同富裕提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市一般公共預(yù)算收入10.47億元，完成年初預(yù)算10.00億元的104.7%，比上年增長(zhǎng)14.1%（以下簡(jiǎn)稱“增長(zhǎng)、下降”）。其中：稅收收入8.62億元，完成年初預(yù)算8.20億元的105.1%，增長(zhǎng)15.4%。非稅收入1.85億元，完成年初預(yù)算1.8億元的102.7%，增長(zhǎng)8.3%。加上轉(zhuǎn)移性收入49.95億元（其中:預(yù)計(jì)省市轉(zhuǎn)移支付收入27.6億元，稅收返還收入1.20億元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.30億元，調(diào)入資金11.5億元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金4.35億元），收入合計(jì)60.42億元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市一般公共預(yù)算支出52.15億元，完成年度調(diào)整預(yù)算52.00億元的100.3%，增長(zhǎng)3.1%，剔除地方政府新增一般債券等一次性因素，可比增長(zhǎng)5.6%，加上轉(zhuǎn)移性支出8.27億元（上解支出2.80億元，援助其他地區(qū)支出0.09億元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.46億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年4.92億元），支出合計(jì)60.42億元。
收支相抵，預(yù)計(jì)2021年全市一般公共預(yù)算收支平衡。
3.主要收支科目執(zhí)行情況
（1）主要科目收入情況。增值稅3.48億元，完成預(yù)算3.79億元的92%，增長(zhǎng)92.9%；企業(yè)所得稅1.21億元，完成預(yù)算1.02億元的118.4%，增長(zhǎng)19.9%；個(gè)人所得稅0.33億元，完成預(yù)算0.45億元的72.6%，下降23.1%,主要是由于建筑業(yè)征收個(gè)人所得稅退庫(kù)，實(shí)行全員明細(xì)申報(bào)，相關(guān)稅款延緩至2022年入庫(kù)；契稅及耕占稅1.22億元，完成預(yù)算1.24億元的98%，增長(zhǎng)1.5%；非稅收入1.85億元，完成預(yù)算1.8億元的102.7%，增長(zhǎng)8.3%。
（2）重點(diǎn)支出執(zhí)行情況。教育支出7.95億元，完成預(yù)算7.99億元的99.5%，下降3.1%，剔除債券因素，增長(zhǎng)1.0%；文化旅游體育與傳媒支出1.55億元，完成預(yù)算1.44億元的107.8%，增長(zhǎng)7.8%；科學(xué)技術(shù)支出1.22億元，完成預(yù)算1.07億元的113.6%，增長(zhǎng)15.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出7.53億元，完成預(yù)算7.02億元的107.4%，增長(zhǎng)18.8%；衛(wèi)生健康支出5.73億元，完成預(yù)算5.64億元的101.6%，增長(zhǎng)3.4%；農(nóng)林水支出8.10億元，完成預(yù)算8.44億元的96%，下降1.2%，主要是由于2021年大搬快聚項(xiàng)目支出改為國(guó)企融資，剔除該因素，可比增長(zhǎng)2.7%。2021年全市民生支出38.9億元，占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)75%。
由于2021年省與市（縣）的財(cái)力結(jié)算還有一個(gè)過(guò)程，全市上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)及最后平衡結(jié)果待決算批復(fù)后再按規(guī)定程序報(bào)市人大常委會(huì)審議。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市政府性基金收入39.97億元，完成年度調(diào)整預(yù)算35.35億元的113.1%，增長(zhǎng)32.2%。加上轉(zhuǎn)移性收入3.54億元(其中：預(yù)計(jì)省轉(zhuǎn)移支付收入0.40億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.14億元)，收入合計(jì)43.51億元。
全市政府性基金支出27.95億元，完成年度調(diào)整預(yù)算29.34億元的95.3%，下降16.3%，剔除地方政府新增專項(xiàng)債券一次性因素，可比增長(zhǎng)4.7%。加上轉(zhuǎn)移性支出15.56億元（其中：調(diào)出資金9.74億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年5.82億元），支出合計(jì)43.51億元。
收支相抵，全市當(dāng)年政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入238萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出238萬(wàn)元，均完成年度預(yù)算205萬(wàn)元的116.1%，下降27%，主要是上年清理以前年度廣告經(jīng)營(yíng)收入一次性入庫(kù)提高基數(shù)，且受疫情影響國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)有所下降。
收支相抵，全市當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入11.00億元，完成年度預(yù)算10.72億元的102.6%，增長(zhǎng)4.5%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出10.66億元，完成年度預(yù)算10.53億元的101.2%，增長(zhǎng)18.4%。
收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余0.34億元。
（五）經(jīng)批準(zhǔn)舉借政府債務(wù)情況
2021年，經(jīng)省財(cái)政廳核定，市人大常委會(huì)批準(zhǔn)，我市地方政府性債務(wù)限額86.96億元(2020年債務(wù)限額78.96億元，加上2021年新增債務(wù)限額8億元），發(fā)行地方政府新增債券8億元。截至2021年底，全市地方政府債務(wù)余額為86.95億元，其中：一般債務(wù)53.33億元，占61.3%；專項(xiàng)債務(wù)33.62億元，占38.7%。預(yù)計(jì)債務(wù)率為106.5%,低于警戒線（120%）13.5個(gè)百分點(diǎn)。
二、2021年預(yù)算執(zhí)行效果
（一）抓收入優(yōu)結(jié)構(gòu)，財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)。
財(cái)稅收入再上新階。堅(jiān)持“大財(cái)政”理念謀收入，建立財(cái)政穩(wěn)運(yùn)行工作專班，財(cái)政、稅務(wù)、自然資源、國(guó)資等部門凝心聚力，多點(diǎn)突破，打開齊抓共管的組織收入新局面，形成地方財(cái)政收入“高開穩(wěn)走、穩(wěn)中有進(jìn)”的積極態(tài)勢(shì)。一般公共預(yù)算收入首次突破10億元，稅收收入增幅達(dá)15.4%，增幅全年保持麗水各縣（市、區(qū)）前三位。政府性基金收入39.97億元，增長(zhǎng)32.2%，夯實(shí)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行根基。
向上爭(zhēng)資再蓄動(dòng)能。結(jié)合“匠心鑄城、實(shí)干復(fù)興”跨越追趕活動(dòng)載體，優(yōu)化爭(zhēng)資工作考核辦法，凝聚力量打響爭(zhēng)資“攻堅(jiān)戰(zhàn)”，全年共向上爭(zhēng)取競(jìng)爭(zhēng)性轉(zhuǎn)移支付資金12.21億元。重點(diǎn)爭(zhēng)取大氣污染防治、水污染防治資金6800萬(wàn)元、中央重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)治理資金7675萬(wàn)元、農(nóng)村綜合改革集成試點(diǎn)三年6000萬(wàn)元、省級(jí)鞏固拓展扶貧成果專項(xiàng)資金4657萬(wàn)元等，爭(zhēng)取新增政府債券8億元,為鄉(xiāng)村振興、大花園建設(shè)、城市建設(shè)等領(lǐng)域提供財(cái)力保障。
厲行節(jié)約再加力度。貫徹落實(shí)中央、省、市決策部署，嚴(yán)格落實(shí)黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約、堅(jiān)持過(guò)緊日子等系列要求，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，堅(jiān)決壓縮一般性支出。預(yù)算安排中，除市委市政府的重點(diǎn)工作支出、民生類剛性支出、上級(jí)要求的重點(diǎn)考核支出、政策兌現(xiàn)類支出外，原則上不予新增項(xiàng)目支出，新增項(xiàng)目資金不允許用于非剛性、非重點(diǎn)支出。一般性支出按不低于10%的幅度壓減，全年壓減支出1130萬(wàn)元,“三公”經(jīng)費(fèi)支出下降14%。
（二）保重點(diǎn)促發(fā)展，服務(wù)大局積極有為。
扶企助企善作善成。應(yīng)享盡享減稅降費(fèi)政策，切實(shí)降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)成本，全年實(shí)現(xiàn)減稅降費(fèi)3.37億元。應(yīng)兌盡兌惠企產(chǎn)業(yè)政策，全年兌現(xiàn)生態(tài)工業(yè)、劍瓷業(yè)、金融業(yè)、建筑業(yè)、電子商務(wù)等產(chǎn)業(yè)扶持及惠企資金2.85億元。綜合運(yùn)用政府采購(gòu)政策，量身定制采購(gòu)政策“工具”，中小微企業(yè)政府采購(gòu)份額達(dá)80%以上。全力推進(jìn)直達(dá)資金落地,建立直達(dá)資金督導(dǎo)和考核機(jī)制，全年成功獲取中央直達(dá)資金及省級(jí)惠企利民資金6.04億元，支出進(jìn)度位列麗水各縣（市、區(qū)）前列。
保障重點(diǎn)有力有為。緊扣龍泉復(fù)興“1369”戰(zhàn)略行動(dòng)，整合財(cái)力14.8億元保障戰(zhàn)略性政府投資項(xiàng)目。加快核心區(qū)塊建設(shè)，支出3.83億元，支持未來(lái)社區(qū)·水南區(qū)塊、百山祖國(guó)家公園主入口建設(shè)等重點(diǎn)區(qū)塊。落實(shí)交通先行戰(zhàn)略，支出2.51億元，保障322國(guó)道（53省道）安仁至西街段改建、322國(guó)道八都至上垟段改建工程、村沈線公路（梧桐口至武溪）提升改造等重點(diǎn)項(xiàng)目。助力城市品質(zhì)提升，支出3.6億元，支持西街歷史文化街區(qū)、留槎洲水環(huán)境綜合整治工程、老舊小區(qū)改造等項(xiàng)目。守護(hù)生態(tài)環(huán)境安全，支出1.35億元，支持開展土地整治生態(tài)修復(fù)、梅溪河流綜合治理、塔石污水處理廠總氮處理工程等項(xiàng)目。
服務(wù)發(fā)展高質(zhì)高效。國(guó)企市場(chǎng)化改革翻開新篇章，五大國(guó)有企業(yè)核心公司掛牌成立，完成融資授信61.4億元。大力支持科技創(chuàng)新，安排科技開發(fā)與應(yīng)用專項(xiàng)4200萬(wàn)元，支持重點(diǎn)科研項(xiàng)目建設(shè)、扶持科技創(chuàng)新平臺(tái)、兌現(xiàn)科技政策等科技事業(yè)。大力支持招才引才，安排人才發(fā)展專項(xiàng)資金1500萬(wàn)元，深入實(shí)施人才引領(lǐng)工程。優(yōu)化產(chǎn)業(yè)基金運(yùn)作，加快推動(dòng)優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目投資落地，設(shè)立三個(gè)子基金，投資項(xiàng)目8個(gè)，完成投資9500萬(wàn)元，帶動(dòng)社會(huì)總投資5.89億元，撬動(dòng)社會(huì)資本6.21倍。破解融資擔(dān)保難題，成立麗水市政策性融資擔(dān)保有限公司龍泉分公司，累計(jì)承保項(xiàng)目252個(gè)，融資擔(dān)保金額2.84億元，助力小微企業(yè)和“三農(nóng)”高質(zhì)量發(fā)展。
（三）惠民生增福祉，民生保障扎實(shí)有力。
教育文化更提品質(zhì)。教育支出7.95億元，重點(diǎn)支持智能“陽(yáng)光廚房”全覆蓋、師生同菜同質(zhì)同價(jià)全覆蓋、公辦學(xué)校委托管理、“名校+”合作辦學(xué)等教育事業(yè)，全力保障五中、四中、二中（二期）、體育場(chǎng)工程等教育工程。文化傳媒與體育支出1.55億元，統(tǒng)籌安排5400萬(wàn)元設(shè)立文旅專項(xiàng)資金，積極支持詩(shī)路文化帶、大窯龍泉窯國(guó)家考古遺址公園、“千年海絲·夢(mèng)幻青瓷體驗(yàn)館”、紅色革命舊址、世界青瓷大會(huì)、“天下龍泉”大型實(shí)景演出等文旅事業(yè)。大力推動(dòng)劍瓷文化守正創(chuàng)新，持續(xù)推進(jìn)城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)體系一體化建設(shè)。
鄉(xiāng)村振興更富活力。農(nóng)林水支出8.1億元，積極推動(dòng)美麗城鎮(zhèn)建設(shè)、“大搬快聚、富民安居”工程、農(nóng)村環(huán)境整治等農(nóng)村事業(yè)，落實(shí)9254萬(wàn)元開展“萬(wàn)人萬(wàn)元”扶貧車間等幫扶項(xiàng)目，加快壯大鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)，加力推進(jìn)富民強(qiáng)村。健全涉農(nóng)資金分配制度，搭建統(tǒng)籌整合平臺(tái)，累計(jì)統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金4.5億元，推進(jìn)農(nóng)業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型升級(jí)，重點(diǎn)支持實(shí)施食用菌產(chǎn)業(yè)振興、茶葉全產(chǎn)業(yè)鏈培育等產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，重點(diǎn)扶持糧食、蔬菜、食用菌、茶葉、中蜂、山茶油、筍竹等農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)。深入開展一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)工作，獲評(píng)“浙江省一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)工作成績(jī)突出縣”。繼續(xù)開展基層政策性農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保服務(wù)創(chuàng)新試點(diǎn)，完成政銀擔(dān)業(yè)務(wù)8892萬(wàn)元，對(duì)糧食、蔬菜、食用菌等農(nóng)村新業(yè)態(tài)產(chǎn)業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)扶持。
社保醫(yī)療更添溫度。社會(huì)保障和就業(yè)支出7.53億元，出臺(tái)積極的穩(wěn)企穩(wěn)就業(yè)政策，加大穩(wěn)崗補(bǔ)貼、技能提升補(bǔ)貼等政策力度。全力保障城鄉(xiāng)居民最低生活保障、困難殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼等政策，保障21.2萬(wàn)人參保城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)助，不斷完善社會(huì)救助體系。衛(wèi)生健康支出5.73億元，全力落實(shí)全民免費(fèi)接種政策，保障新型冠狀肺炎疫情防控，推進(jìn)公共衛(wèi)生綜合服務(wù)中心、公共衛(wèi)生應(yīng)急救治中心、國(guó)家衛(wèi)生城市復(fù)審、健康龍泉建設(shè)等衛(wèi)生項(xiàng)目。
（四）強(qiáng)創(chuàng)新提管理，財(cái)政改革穩(wěn)妥有序。
財(cái)政體制迭代升級(jí)。充分總結(jié)上輪財(cái)政體制運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)，合理劃分收支范圍，進(jìn)一步優(yōu)化激勵(lì)獎(jiǎng)補(bǔ)模式，出臺(tái)新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)財(cái)政體制，注重財(cái)源激勵(lì)，引導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、開發(fā)區(qū)充分挖掘財(cái)源潛力，激發(fā)生財(cái)理財(cái)積極性。印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算績(jī)效管理改革的實(shí)施意見》，著力構(gòu)建以績(jī)效管理促進(jìn)資源優(yōu)化配置，提高財(cái)政資源配置效率和資金使用效益的機(jī)制。對(duì)2020年執(zhí)行率低、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果差的52個(gè)項(xiàng)目，予以削減或取消2021年預(yù)算安排。全年開展單位績(jī)效自評(píng)項(xiàng)目663個(gè)，抽評(píng)部門預(yù)算項(xiàng)目67個(gè)，重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目12個(gè)。
數(shù)字財(cái)政加速集成。按照“多跨集成、制度重塑、數(shù)字賦能”總原則，構(gòu)建“整體智治、協(xié)同高效”的管理機(jī)制，以數(shù)字化改革為總抓手，推進(jìn)集編制、執(zhí)行、核算、分析為一體的預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。積極建設(shè)集涉農(nóng)項(xiàng)目申報(bào)、驗(yàn)收、資金撥付、監(jiān)督等于一體的“龍財(cái)通”多跨場(chǎng)景應(yīng)用，得到上級(jí)部門大力肯定，并將我市列入全省金融財(cái)政支持農(nóng)業(yè)數(shù)字化改革試點(diǎn)，納入“152”體系浙里基層公權(quán)力大數(shù)據(jù)監(jiān)督應(yīng)用跑道。大力推進(jìn)“龍智匯”出行公務(wù)出差報(bào)銷全流程系統(tǒng)開發(fā)建設(shè)，推行公務(wù)人員出行線上審批、酒店預(yù)約、補(bǔ)貼報(bào)銷等一站式辦理，實(shí)現(xiàn)公務(wù)差旅全過(guò)程線上審批。
風(fēng)險(xiǎn)防控扎實(shí)推進(jìn)。堅(jiān)持底線思維，增強(qiáng)憂患意識(shí)。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，強(qiáng)化“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和庫(kù)款保障，堅(jiān)決守牢“三?！钡拙€。全面實(shí)施防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)行動(dòng)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解隱性債務(wù)存量。建立基金預(yù)警機(jī)制，通過(guò)調(diào)入政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、社保風(fēng)險(xiǎn)金等途徑，有效防范化解社?；痫L(fēng)險(xiǎn)。出臺(tái)《龍泉市關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化和規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理的實(shí)施意見》，構(gòu)建“4+1”鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體系，協(xié)同鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）加快培植財(cái)源，規(guī)范資金監(jiān)管，提高資金績(jī)效，防范資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行還存在諸多不容忽視的困難和問(wèn)題：財(cái)政收入增收基礎(chǔ)不穩(wěn)與支出剛性增強(qiáng)的矛盾依然突出；部分績(jī)效不高的專項(xiàng)資金政策仍在執(zhí)行，與“科學(xué)、精準(zhǔn)、績(jī)效”的全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理要求還有差距；探索建立變革型財(cái)政組織、實(shí)施整體智治工程的研究和實(shí)踐不夠，財(cái)政管理規(guī)范化、精細(xì)化、創(chuàng)新化、數(shù)字化水平仍有待提高。對(duì)此，我們將高度重視，力爭(zhēng)通過(guò)加力組織收入、加壓過(guò)緊日子、加快建設(shè)現(xiàn)代財(cái)政制度等一系列扎實(shí)有效的舉措予以破解。
三、2022年預(yù)算草案
（一）2022年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)
2022年，是新一屆政府履職的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的重要一年。新的一年，財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)預(yù)計(jì)延續(xù)穩(wěn)定恢復(fù)態(tài)勢(shì)，共同富裕示范區(qū)建設(shè)、國(guó)家支持浙西南革命老區(qū)振興發(fā)展、省委“一縣一策”支持山區(qū)26縣跨越式高質(zhì)量發(fā)展等多重政策有望帶來(lái)更多資金爭(zhēng)取空間，國(guó)有企業(yè)、稅收征管、預(yù)算管理多重改革有利于持續(xù)激發(fā)運(yùn)行活力，財(cái)政可持續(xù)運(yùn)行的態(tài)勢(shì)沒(méi)有改變。但是，財(cái)政預(yù)算依然處在“緊平衡”的常態(tài)中，收入增收難與支出剛性強(qiáng)等矛盾依然突出，財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)將更加復(fù)雜。收入方面，我市工業(yè)經(jīng)濟(jì)體量偏小，提能升級(jí)難以一蹴而就，加上減稅降費(fèi)政策效應(yīng)，地方財(cái)政收入短期內(nèi)難以扭轉(zhuǎn)稅收體量小的現(xiàn)狀，土地性收入依舊是地方財(cái)力的關(guān)鍵來(lái)源，受到土地資源、房市調(diào)控政策、耕地占補(bǔ)指標(biāo)調(diào)劑政策的多重影響，收入存在較大不確定性、不穩(wěn)定性，存在大幅下滑的風(fēng)險(xiǎn)，地方財(cái)政收入增收難度很大。支出方面，傾力打造“劍瓷之都、品質(zhì)龍泉”的征程中，需要保障的大事要事新事多，綜合交通、城市建設(shè)、產(chǎn)業(yè)平臺(tái)、國(guó)家公園等基建項(xiàng)目資金需求大；地方財(cái)政對(duì)三保、社?；鸬亩档讐毫铀偌?，防疫、教育、醫(yī)療、三農(nóng)等領(lǐng)域的剛性支出需求增長(zhǎng)較快，隱性債務(wù)化解攻堅(jiān)期與專項(xiàng)債務(wù)償還期雙向疊加，支出需求陡增?？傮w來(lái)看，預(yù)算平衡形勢(shì)十分嚴(yán)峻，財(cái)政改革任務(wù)將更加艱巨。
（二）財(cái)政預(yù)算編制指導(dǎo)思想
根據(jù)2022年財(cái)稅經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，結(jié)合我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)、市委市政府工作部署及財(cái)稅改革總體要求，2022年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和中央、省委、麗水市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、市委第十五次黨代會(huì)精神，全面落實(shí)上級(jí)和市委、市政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，高揚(yáng)“麗水之干”行動(dòng)奮斗旗幟，聚焦“生態(tài)立市、工業(yè)強(qiáng)市、文旅興市”發(fā)展戰(zhàn)略和龍泉復(fù)興“1369”戰(zhàn)略行動(dòng)，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障,推動(dòng)積極的財(cái)政政策提升效能,更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，服務(wù)“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鞔缶?。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，加快構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政體制，加快建設(shè)“全面復(fù)興劍瓷之都、奮力打造品質(zhì)龍泉”貢獻(xiàn)財(cái)政力量，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開。
（三）2022年一般公共預(yù)算草案
1.收入預(yù)算
根據(jù)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展及2022年GDP增長(zhǎng)預(yù)期情況，2022年，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期11.51億元，增長(zhǎng)10%。其中：稅收收入9.8億元，增長(zhǎng)13.7%；非稅收入1.71億元，下降7.3%。加上轉(zhuǎn)移性收入47.60億元（其中：預(yù)計(jì)省市轉(zhuǎn)移支付收入27.83億元、稅收返還1.20億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.65億元、使用結(jié)轉(zhuǎn)資金4.92億元、調(diào)入資金13億元），收入合計(jì)59.11億元。
2.支出預(yù)算
擬安排2022年一般公共預(yù)算支出51.71億元，比上年調(diào)整后執(zhí)行數(shù)（按《預(yù)算法》規(guī)定，地方政府新增債券屬于預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)，因此，年初預(yù)算時(shí)，需先調(diào)減上年執(zhí)行數(shù)中的地方政府新增債券）增長(zhǎng)9.7%。其中重點(diǎn)支出安排情況：農(nóng)林水支出8.34億元，增長(zhǎng)3.0%；教育支出8.01億元，增長(zhǎng)8.9%；科學(xué)技術(shù)支出1.40億元，增長(zhǎng)15.3%；文化旅游體育與傳媒支出1.58億元，增長(zhǎng)1.9%；社會(huì)保障和就業(yè)7.87億元，增長(zhǎng)4.4%；衛(wèi)生健康支出6.35億元，增長(zhǎng)10.8%。加上轉(zhuǎn)移性支出7.4億元（其中：上解支出2.90億元、援助其他地區(qū)支出0.09億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年4.41億元），支出合計(jì)59.11億元。
收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。
（四）2022年政府性基金預(yù)算草案
2022年，全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)期33.6億元，下降16.1%。加上轉(zhuǎn)移性收入6.20億元(其中：預(yù)計(jì)省轉(zhuǎn)移支付收入0.41億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)5.82億元)，收入合計(jì)39.8億元。
政府性基金預(yù)算支出26.8億元，比上年調(diào)整后執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)7%。加上轉(zhuǎn)移性支出13億元（調(diào)出資金13億元），支出合計(jì)39.8億元。
收支相抵，全市政府性基金預(yù)算收支平衡。
（五）2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2022年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)期223萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出223萬(wàn)元，均下降6.3%，主要是上年廣告經(jīng)營(yíng)超額分紅收入一次性因素影響。收支相抵，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（六）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2022年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)期5.77億元，可比增長(zhǎng)0.3%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出5.83億元，可比增長(zhǎng)6.5%。收支規(guī)?？s減，主要是醫(yī)療保險(xiǎn)基金麗水市級(jí)統(tǒng)籌，由麗水市本級(jí)統(tǒng)一編制。收支相抵，當(dāng)年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支赤字0.06億元，通過(guò)滾存結(jié)余彌補(bǔ)。
四、2022年預(yù)算執(zhí)行措施
2022年，面對(duì)新形勢(shì)、新挑戰(zhàn)、新要求，預(yù)算執(zhí)行工作將緊緊圍繞“財(cái)為政服務(wù)”的理念，準(zhǔn)確識(shí)變、科學(xué)應(yīng)變、主動(dòng)求變,通過(guò)系統(tǒng)構(gòu)建四項(xiàng)體系蓄勢(shì)賦能，促進(jìn)財(cái)政資金流與“共同富?！薄捌焚|(zhì)龍泉”等愿景相互交融，全面提升財(cái)政工作服務(wù)大局的能力。
（一）以預(yù)算平衡為核心，構(gòu)建收支高質(zhì)量穩(wěn)運(yùn)行體系。一是優(yōu)化稅源培植。推動(dòng)實(shí)施做大產(chǎn)業(yè)擴(kuò)大稅源行動(dòng)計(jì)劃，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化，培育涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)稅源，增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展后勁。嚴(yán)格落實(shí)更加積極的財(cái)政稅收政策，深化“畝均論英雄”改革，實(shí)施新一輪制造業(yè)“騰籠換鳥、鳳凰涅槃”攻堅(jiān)行動(dòng)，堅(jiān)持培育和涵養(yǎng)綠色生態(tài)財(cái)源，夯實(shí)財(cái)政收入增長(zhǎng)的基礎(chǔ)。二是優(yōu)化收入管控。以“大財(cái)政”的理念謀劃收入，通過(guò)做優(yōu)現(xiàn)有平臺(tái)經(jīng)濟(jì)、做強(qiáng)飛地總部、做實(shí)建筑業(yè)企業(yè)，提升砂業(yè)征管質(zhì)效、推進(jìn)耕地墾造等舉措，抓牢稅收收入、土地性收入等重點(diǎn)收入來(lái)源，合理把握組織收入的力度、進(jìn)度和節(jié)奏，積累增收后勁。搶抓共同富裕示范區(qū)、生態(tài)產(chǎn)品價(jià)值轉(zhuǎn)換創(chuàng)新平臺(tái)等政策機(jī)遇，發(fā)揮部門合力，精準(zhǔn)發(fā)力向上爭(zhēng)取政策資金扶持。三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持“節(jié)支就是增收”的理念，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，牢固樹立黨政機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子”思想，從嚴(yán)從簡(jiǎn)、勤儉辦一切事業(yè)，推進(jìn)厲行節(jié)約工作長(zhǎng)效化、制度化。樹立零基預(yù)算管理理念，精編細(xì)編預(yù)算，實(shí)行“非剛性支出一律壓減，非重點(diǎn)支出一律壓減，非年度支出一律壓減”的編制原則，強(qiáng)化政府投資項(xiàng)目造價(jià)審核，嚴(yán)格控制項(xiàng)目支出。
（二）以服務(wù)發(fā)展為核心，構(gòu)建集中財(cái)力辦大事保障體系。一是保障“大事”。以項(xiàng)目化思維優(yōu)化資金要素供給，優(yōu)先支持基礎(chǔ)性、兜底性的民生事業(yè)，聚力保障富民強(qiáng)村等“共富要事”、疫情防控等“平安大事”、教育社保等“民生實(shí)事”。緊扣項(xiàng)目“一庫(kù)兩清單”，集中財(cái)力支持產(chǎn)業(yè)培育、創(chuàng)新平臺(tái)建設(shè)、劍瓷經(jīng)典文化振興行動(dòng)等一批“牽一發(fā)而動(dòng)全身”的重大戰(zhàn)略抓手，保障好大事中的大事，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展新突破。二是謀劃“大局”。按照“資金跟著項(xiàng)目走”的理念，建立完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制，切實(shí)提高政策的科學(xué)性、精準(zhǔn)性和實(shí)效性。謀劃出臺(tái)財(cái)政專項(xiàng)資金競(jìng)爭(zhēng)性分配辦法，推進(jìn)項(xiàng)目資金競(jìng)爭(zhēng)性分配，打破“基數(shù)+增加”概念和支出固化格局。實(shí)施國(guó)有企業(yè)改革提升三年行動(dòng)計(jì)劃，理順五大國(guó)有企業(yè)體制機(jī)制。深化財(cái)政投融資體制改革，結(jié)合省產(chǎn)業(yè)基金由2.0版向3.0版轉(zhuǎn)變的契機(jī)，積極探索省市聯(lián)動(dòng)方式。創(chuàng)新政府投資模式，加快構(gòu)建以國(guó)資為主體、財(cái)政資金為支撐、金融工具為補(bǔ)充、社會(huì)資本為導(dǎo)流的投融資體制。三是把握“大勢(shì)”。系統(tǒng)化推進(jìn)財(cái)政數(shù)字化改革，加快“龍財(cái)通”多跨場(chǎng)景應(yīng)用試點(diǎn)升級(jí)，積極爭(zhēng)取省建“浙里+”等財(cái)政特色創(chuàng)新應(yīng)用試點(diǎn)建設(shè)。全面啟用新預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行等業(yè)務(wù)按一個(gè)整體整合規(guī)范，推廣應(yīng)用“數(shù)字工資”、“浙里報(bào)”等平臺(tái)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)銷全流程無(wú)紙化，以數(shù)字化引領(lǐng)、賦能財(cái)政治理現(xiàn)代化。
（三）以提升效益為核心，構(gòu)建全面預(yù)算績(jī)效管理體系。一是強(qiáng)化統(tǒng)籌管理。積極謀劃構(gòu)建財(cái)政項(xiàng)目資金大統(tǒng)籌、大整合體系，按照全市“一盤棋”的格局，繼續(xù)加大省轉(zhuǎn)移支付資金與本級(jí)資金的統(tǒng)籌力度，加大對(duì)同一類別的行業(yè)性、系統(tǒng)性資金的整合，打破“上級(jí)”與“本級(jí)”以及部門與部門之間的資金支配壁壘，落實(shí)“省專優(yōu)先，統(tǒng)籌優(yōu)先”的用財(cái)模式，提升財(cái)政專項(xiàng)資金分配使用的效率。二是強(qiáng)化績(jī)效管理。開展深化“完善重大財(cái)政政策績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制”改革試點(diǎn)，完善預(yù)算績(jī)效管理結(jié)果和預(yù)算安排、預(yù)算調(diào)整、政策完善相掛鉤的機(jī)制，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，對(duì)低效無(wú)效政策資金一律削減或取消，對(duì)沉淀資金一律按規(guī)定收回并統(tǒng)籌安排，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)效性。三是強(qiáng)化執(zhí)行管理。加力推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行“效能革命”，借力零基預(yù)算管理、預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)、執(zhí)行考核等手段，提高財(cái)政資金使用績(jī)效。健全直達(dá)資金工作機(jī)制，強(qiáng)化從資金源頭到使用末端的全過(guò)程、全鏈條、全方位監(jiān)管，確保資金直達(dá)使用單位、直接惠企利民，提高財(cái)政資金使用的有效性和精準(zhǔn)性。
（四）以守護(hù)安全為核心，構(gòu)建財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控體系。一是防范“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。在預(yù)算收支“緊平衡”的新常態(tài)下，預(yù)算安排嚴(yán)格落實(shí)“三?！闭卟淮蛘劭郏瑢ⅰ叭！弊鳛轭A(yù)算安排的重點(diǎn)。堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，科學(xué)把握各項(xiàng)支出安排節(jié)奏和進(jìn)度，強(qiáng)化三保預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和庫(kù)款保障，堅(jiān)決守牢“三?！钡拙€。二是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決鞏固地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解成果，嚴(yán)格落實(shí)政府性債務(wù)限額管理、預(yù)算管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、應(yīng)急處置等機(jī)制，做到風(fēng)險(xiǎn)隱患預(yù)判在前、防范在前、化解在前。繼續(xù)完善政府債券工作體系，構(gòu)建全生命周期管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)政府債券資金“借、用、管、還”全生命周期閉環(huán)管理。三是防范化解社保風(fēng)險(xiǎn)。加大社保風(fēng)險(xiǎn)金籌措力度，完善社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，及時(shí)關(guān)注基本醫(yī)保市級(jí)統(tǒng)籌最新動(dòng)態(tài)，提早謀劃最有利舉措，實(shí)現(xiàn)制度政策統(tǒng)一、基金統(tǒng)收統(tǒng)支、管理服務(wù)一體的新管理機(jī)制。
各位代表，2022年財(cái)政運(yùn)行形勢(shì)將更加嚴(yán)峻，改革發(fā)展任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在市委市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照市十七屆人大一次會(huì)議的決議和要求，知難而進(jìn)，積極作為，奮力完成全年預(yù)算各項(xiàng)目標(biāo)和財(cái)稅改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)，為全面復(fù)興劍瓷之都、奮力打造品質(zhì)龍泉而努力奮斗！
