（浙江?。╆P(guān)于麗水市龍泉市2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于龍泉市2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案的報(bào)告
2023年2月17日在龍泉市第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上通過
龍泉市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將2022年全市預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案提請(qǐng)各位代表審議，并請(qǐng)市政協(xié)各位委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市上下在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞市十七屆人大一次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)決貫徹“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的總體要求，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，牢固樹立“財(cái)為政服務(wù)”理念，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力以赴組織收入、保障支出、加強(qiáng)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)，全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，為品質(zhì)龍泉建設(shè)提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市一般公共預(yù)算收入11.54億元，完成年初預(yù)算11.52億元的100.2%，比上年增長(zhǎng)10.3%（以下簡(jiǎn)稱“增長(zhǎng)、下降”）。其中：稅收收入8.67億元，完成年初預(yù)算9.80億元的88.5%，增長(zhǎng)0.6%。非稅收入2.87億元，完成年初預(yù)算1.72億元的167.6%，增長(zhǎng)55.4%。加上轉(zhuǎn)移性收入56.09億元（其中:預(yù)計(jì)省市轉(zhuǎn)移支付收入28.40億元，稅收返還收入1.20億元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.65億元，調(diào)入政府性基金10億元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金4.84億元），收入合計(jì)67.63億元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市一般公共預(yù)算支出58億元，完成年度調(diào)整預(yù)算60.89億元的95.3%，增長(zhǎng)11.2%，剔除地方政府新增一般債券等一次性因素，可比增長(zhǎng)8.2%，加上轉(zhuǎn)移性支出9.63億元（含上解支出2.90億元，一般債務(wù)還本支出3億元，援助其他地區(qū)支出0.08億元等），支出合計(jì)67.63億元。
收支相抵，預(yù)計(jì)2022年全市一般公共預(yù)算收支平衡。
3.主要收支科目執(zhí)行情況
（1）主要科目收入情況。增值稅2.45億元，完成預(yù)算4.06億元的60.5%，下降29.6%，主要是受疫情及留抵退稅、制造業(yè)緩繳、減稅降費(fèi)等政策因素影響，稅收減收明顯；企業(yè)所得稅1.54億元，完成預(yù)算1.25億元的123.3%，增長(zhǎng)27.1%；個(gè)人所得稅0.37億元，完成預(yù)算0.40億元的91.5%，增長(zhǎng)12.6%；契稅及耕占稅1.51億元，完成預(yù)算1.52億元的99.6%，增長(zhǎng)24.3%；非稅收入2.87億元，完成預(yù)算1.72億元的167.6%，增長(zhǎng)55.4%。
（2）重點(diǎn)支出執(zhí)行情況。教育支出9.97億元，完成預(yù)算10.32億元的96.7%，增長(zhǎng)25.4%，剔除新增債券因素，增長(zhǎng)5.3%；文化旅游體育與傳媒支出1.58億元，完成預(yù)算1.58億元的100%，增長(zhǎng)1.9%；科學(xué)技術(shù)支出1.39億元，完成預(yù)算1.40億元的99.8%，增長(zhǎng)15.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出7.88億元，完成預(yù)算7.87億元的100.2%，增長(zhǎng)4.6%；衛(wèi)生健康支出6.39億元，完成預(yù)算7.22億元的88.6%，增長(zhǎng)11.6%，剔除新增債券因素，增長(zhǎng)6.5%；農(nóng)林水支出8.16億元，完成預(yù)算8.39億元的97.4%，增長(zhǎng)0.8%。
由于2022年省與市（縣）的財(cái)力結(jié)算還有一個(gè)過程，全市上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)及最后平衡結(jié)果待決算批復(fù)后再按規(guī)定程序報(bào)市人大常委會(huì)審議。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市政府性基金預(yù)算收入39.57億元，完成年度調(diào)整預(yù)算47.94億元的82.6%，下降1%。加上轉(zhuǎn)移性收入11.90億元(其中：預(yù)計(jì)省轉(zhuǎn)移支付收入0.58億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.50億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5.82億元)，收入合計(jì)51.47億元。
全市政府性基金預(yù)算支出32.31億元，完成年度調(diào)整預(yù)算41.98億元的77%，增長(zhǎng)15.6%，剔除地方政府新增專項(xiàng)債券一次性因素，可比增長(zhǎng)7.4%，主要用于隱性債務(wù)及專項(xiàng)債務(wù)還本付息、政府性投資項(xiàng)目、房屋和土地征收、被征地農(nóng)民轉(zhuǎn)保政府配套資金等。加上轉(zhuǎn)移性支出19.16億元（其中：調(diào)入一般公共預(yù)算10億元，債務(wù)還本支出3.5億元等），支出合計(jì)51.47億元。
收支相抵，全市當(dāng)年政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入568萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出568萬(wàn)元，均完成年度預(yù)算640萬(wàn)元的88.8%，增長(zhǎng)138.7%，增幅較大主要是因?yàn)楦鶕?jù)審計(jì)整改要求，按照省級(jí)文件規(guī)定，對(duì)國(guó)有資本收益收繳比例從5%提高至30%。
收支相抵，全市當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入6.08億元，完成年度預(yù)算5.77億元的105.4%，增長(zhǎng)5.7%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出5.98億元，完成年度預(yù)算5.83億元的102.6%，增長(zhǎng)9.2%。
收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)年結(jié)余0.1億元。
（五）經(jīng)批準(zhǔn)舉借政府債務(wù)情況
2022年，經(jīng)省財(cái)政廳核定，市人大常委會(huì)批準(zhǔn)，我市地方政府性債務(wù)限額99.46億元(2021年債務(wù)限額86.96億元，加上2022年新增債務(wù)限額12.5億元），發(fā)行地方政府新增債券12.5億元。截至2022年底，全市地方政府債務(wù)余額為95.94億元，其中：一般債務(wù)60.33億元，占62.9%；專項(xiàng)債務(wù)35.61億元，占37.1%。債務(wù)率為113.2%,低于警戒線（120%）6.8個(gè)百分點(diǎn)。
二、2022年預(yù)算執(zhí)行效果
（一）以更多努力增收節(jié)支，有效保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
財(cái)政收入穩(wěn)中有進(jìn)。在受減稅降費(fèi)及房地產(chǎn)業(yè)形勢(shì)嚴(yán)峻等因素影響下，堅(jiān)持“大財(cái)政”理念謀收入，建立組織收入“月調(diào)度、季研討、年考核”機(jī)制，強(qiáng)化部門溝通配合，抓牢稅收收入、土地性收入等重點(diǎn)收入主動(dòng)權(quán)。大力實(shí)施龍泉市2022年度稅收增收十大舉措，充分挖掘稅收潛力。全力謀劃土地性收入，加強(qiáng)跨區(qū)域協(xié)作，綜合施策提高土地出讓收入和土地指標(biāo)調(diào)劑收入。出臺(tái)新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)財(cái)政體制，優(yōu)化稅收激勵(lì)模式，設(shè)立專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)政策，激發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)生財(cái)理財(cái)積極性，形成全市組織收入齊抓共管新格局。全年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入11.54億元，比上年增長(zhǎng)10.3%。
向上爭(zhēng)資再添動(dòng)能。積極研究上級(jí)政策，緊跟重點(diǎn)支持領(lǐng)域，加強(qiáng)縱向?qū)訖M向溝通，形成全市合力，全面打響向上爭(zhēng)資“攻堅(jiān)戰(zhàn)”。全年共向上爭(zhēng)取競(jìng)爭(zhēng)性轉(zhuǎn)移支付資金11.6億元，爭(zhēng)取省級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助2.4億元、中央支持基層落實(shí)減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生等轉(zhuǎn)移支付資金2.5億元。爭(zhēng)取新增政府債券額度12.5億元（一般債券7億元、專項(xiàng)債券5.5億元），爭(zhēng)取一般債券額度排名位列全省前列，為我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展注入強(qiáng)勁動(dòng)能。龍泉市國(guó)控公司首次成功發(fā)行企業(yè)債5.2億元，票面利率3.35%，創(chuàng)麗水地區(qū)歷史以來企業(yè)債券最低發(fā)行票面利率。
厲行節(jié)約優(yōu)化結(jié)構(gòu)。嚴(yán)格落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”文件精神，根據(jù)要求年初按照5%比例壓減日常業(yè)務(wù)費(fèi)，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，全年壓減一般性支出1.5億元，壓減資金統(tǒng)籌用于“三?！薄⒚裆确矫妗ｉ_展年中預(yù)算項(xiàng)目評(píng)估調(diào)整工作，累計(jì)核減21個(gè)執(zhí)行率低、取消75個(gè)績(jī)效差的項(xiàng)目預(yù)算1.3億元。同時(shí)，根據(jù)預(yù)算平衡形勢(shì)和庫(kù)款余額情況，從嚴(yán)從緊管控支出，在切實(shí)兜牢“三?！钡拙€的前提下，按照輕重緩急和實(shí)際進(jìn)展情況合理分批安排項(xiàng)目支出，切實(shí)將有限的資金用在刀刃上，確保民生支出和重大項(xiàng)目支出保障到位。
（二）以更實(shí)舉措助企紓困，加快推進(jìn)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效
優(yōu)惠政策“應(yīng)享盡享”。實(shí)施大規(guī)模增值稅留抵退稅、減征小微企業(yè)“六稅兩費(fèi)”等組合式稅費(fèi)支持政策,減稅降費(fèi)及退稅緩稅緩費(fèi)5.6億元，其中增值稅留抵退稅2.7億元，辦理緩稅緩費(fèi)1.6億元，惠及市場(chǎng)主體 1.6萬(wàn)戶。全面落實(shí)省政府出臺(tái)的“5+4”穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)政策體系，安排資金2.1億元，重點(diǎn)支持減負(fù)強(qiáng)企、科技創(chuàng)新、“兩穩(wěn)一促”等重點(diǎn)領(lǐng)域。大力實(shí)施階段性下調(diào)失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)率及緩繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等政策，切實(shí)減輕企業(yè)社保壓力。
財(cái)政政策“可優(yōu)盡優(yōu)”。全面優(yōu)化一攬子財(cái)政政策，大力實(shí)施生態(tài)工業(yè)、劍瓷業(yè)、金融業(yè)、建筑業(yè)、電子商務(wù)等產(chǎn)業(yè)扶持專項(xiàng)財(cái)政政策，全年共兌現(xiàn)惠企資金2.9億元。加大《龍泉市推動(dòng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)工作實(shí)施方案》財(cái)政資金保障力度，安排政策資金1億元，加快推動(dòng)經(jīng)濟(jì)回升向好。出臺(tái)《政府采購(gòu)負(fù)面清單》，從源頭規(guī)范采購(gòu)行為，助力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。扎實(shí)開展減負(fù)紓困助力中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)行動(dòng)，全年中小企業(yè)政府采購(gòu)合同授予金額3.7億元，占比達(dá)97.4%。優(yōu)化產(chǎn)業(yè)基金運(yùn)作，與上海厚同瑞吉股權(quán)投資管理合伙企業(yè)簽訂龍泉首個(gè)汽車科技產(chǎn)業(yè)投資基金戰(zhàn)略合作協(xié)議，基金總規(guī)模10億元。
政策兌現(xiàn)“能快盡快”。出臺(tái)《龍泉市產(chǎn)業(yè)政策資金管理辦法20條》，完成“龍財(cái)通”與省政策兌現(xiàn)系統(tǒng)對(duì)接，解決了“政策信息知曉難、項(xiàng)目申報(bào)多頭跑、審批環(huán)節(jié)耗時(shí)長(zhǎng)、資金監(jiān)管難度大”等共性問題，政策兌現(xiàn)時(shí)間縮短為1/3，2022年共兌現(xiàn)產(chǎn)業(yè)政策資金6.1億元。建立直達(dá)資金運(yùn)行管理機(jī)制，7日內(nèi)完成資金分配下達(dá)，全力推進(jìn)直達(dá)資金惠企利民落地生效。全年共獲得中央直達(dá)資金6.2億元，支出進(jìn)度100%，支出管理綜合得分位列麗水各縣（市、區(qū)）第二位。
（三）以更強(qiáng)力度服務(wù)大局，大力支持城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展
普惠共享增福祉。始終堅(jiān)持人民至上，不斷加大民生投入，有力夯實(shí)共同富?；A(chǔ)。全市民生支出42.8億元，增長(zhǎng)10.1%，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)73.8%。堅(jiān)持教育先行，統(tǒng)籌安排教育支出9.97億元，重點(diǎn)支持教育人才引進(jìn)培育、“名校+”合作辦學(xué)，全力保障五中新建，二中、四中擴(kuò)建，青瓷寶劍技師學(xué)院提升改造等教育項(xiàng)目。推動(dòng)文旅融合，統(tǒng)籌安排文旅支出1.58億元，積極支持第五屆世界青瓷大會(huì)、公共文化服務(wù)先行縣創(chuàng)建、推進(jìn)城市書房建設(shè)、披云山景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施改造等文旅事業(yè)。聚焦科技驅(qū)動(dòng)，統(tǒng)籌安排科技支出1.39億元，重點(diǎn)用于科研項(xiàng)目開展、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)、扶持科技創(chuàng)新平臺(tái)、兌現(xiàn)科技政策等支出投入。做好疫情防控，安排疫情防控資金1億元，落實(shí)核酸檢測(cè)全民免費(fèi)、移動(dòng)核酸檢測(cè)車購(gòu)置、隔離點(diǎn)建設(shè)等資金保障。并且第一時(shí)間下?lián)堋?·20”抗災(zāi)救災(zāi)應(yīng)急資金620萬(wàn)元，以解鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）搶險(xiǎn)救災(zāi)燃眉之急，幫助群眾渡過生活、出行難關(guān)。
強(qiáng)村富民促振興。全面助力實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，農(nóng)林水支出達(dá)8.16億元。重點(diǎn)保障“大搬快聚 富民安居”工程、美麗城鎮(zhèn)創(chuàng)建、歷史文化村落保護(hù)等農(nóng)村事業(yè)，改善農(nóng)村環(huán)境。大力支持蘭巨鄉(xiāng)省級(jí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)創(chuàng)建、八都鎮(zhèn)共同富裕示范村建設(shè)等重點(diǎn)工作，推進(jìn)農(nóng)村建設(shè)。不斷完善財(cái)政支農(nóng)政策體系建設(shè)，累計(jì)統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金4.5億元，積極實(shí)施“茶菌蔬”“峰果藥漁”全產(chǎn)業(yè)鏈提升工程，促進(jìn)靈芝、鐵皮石斛全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，黑木耳全程機(jī)械化協(xié)同項(xiàng)目突破、高山蔬菜育種等，助力產(chǎn)業(yè)興旺。安排資金8100萬(wàn)元開展“菜單式”幫扶項(xiàng)目，落實(shí)生態(tài)公益林補(bǔ)助、雨露計(jì)劃等幫扶政策，提高農(nóng)民收入。支持組建20個(gè)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司，積極投資入股光伏聯(lián)建項(xiàng)目，壯大村集體經(jīng)濟(jì)。
項(xiàng)目保障擴(kuò)投資。堅(jiān)持“項(xiàng)目為王”“資金跟著項(xiàng)目走”原則，統(tǒng)籌新增債券、省補(bǔ)資金、政府性基金收入等各類資金，保障政府性投資項(xiàng)目支出16.6億元。深入推進(jìn)土地和房屋征收、西街歷史文化街區(qū)綜合治理工程、小城鎮(zhèn)環(huán)境綜合整治、三改一拆等重點(diǎn)工作，大力支持G25長(zhǎng)深高速（麗龍段）龍泉東互通改建工程、龍泉城鄉(xiāng)發(fā)展一體化提升改造項(xiàng)目、龍泉市百山祖國(guó)家公園投資建設(shè)項(xiàng)目、2022年教育基礎(chǔ)設(shè)施提升工程等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。安排專項(xiàng)債券5億元用于蘭巨鄉(xiāng)生態(tài)產(chǎn)業(yè)園及基礎(chǔ)設(shè)施配套項(xiàng)目，發(fā)揮債券資金的逆周期調(diào)節(jié)及拉動(dòng)有效投資的積極作用。同時(shí)，積極推動(dòng)投融資體制改革，借力國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型改革，推動(dòng)建立基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的市場(chǎng)化投入模式。
（四）以更大決心突破創(chuàng)新，不斷提高財(cái)政治理效能
績(jī)效改革守正出新。圍繞財(cái)政資金績(jī)效最大化，在全省首創(chuàng)EPC項(xiàng)目施工圖財(cái)政經(jīng)濟(jì)性審查，對(duì)深化的設(shè)計(jì)圖進(jìn)行經(jīng)濟(jì)性審查后確定概算，全年完成22個(gè)現(xiàn)有EPC項(xiàng)目回頭看工作，落實(shí)優(yōu)化建議831條，節(jié)約資金1.14億元。全面梳理全市“項(xiàng)目法”分配的資金，出臺(tái)《龍泉市財(cái)政專項(xiàng)資金競(jìng)爭(zhēng)性分配辦法》，完成統(tǒng)籌特色精品農(nóng)業(yè)發(fā)展等11類專項(xiàng)資金共計(jì)5189萬(wàn)元的競(jìng)爭(zhēng)性分配工作，倒逼業(yè)主謀項(xiàng)目、爭(zhēng)項(xiàng)目、推項(xiàng)目，提高項(xiàng)目質(zhì)量和資金使用績(jī)效。
數(shù)字財(cái)政多點(diǎn)開花。大力推進(jìn)數(shù)字財(cái)政建設(shè)，奮力打造財(cái)政數(shù)字化改革標(biāo)志性成果。牢牢把握作為麗水市唯一、全省八個(gè)縣市之一列入共同富裕財(cái)政金融協(xié)同支農(nóng)數(shù)字化改革省級(jí)試點(diǎn)的新機(jī)遇，全面完成“龍財(cái)通”迭代升級(jí)，入選全省2022年度數(shù)字經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)最佳應(yīng)用名單以及第二批麗水市數(shù)字化改革優(yōu)秀應(yīng)用，榮獲全省財(cái)政數(shù)字化改革創(chuàng)新應(yīng)用大賽二等獎(jiǎng)，位列各縣（市、區(qū)）第一。1-12月，累計(jì)受理申報(bào)項(xiàng)目6957個(gè)，同比增長(zhǎng)74%。在麗水率先試點(diǎn)上線“浙里報(bào)”公務(wù)報(bào)銷系統(tǒng)，全市165家預(yù)算單位實(shí)現(xiàn)100%全覆蓋，完成報(bào)銷單1.5萬(wàn)筆，在數(shù)字政府雙月評(píng)價(jià)中，位列麗水各縣（市、區(qū)）第一。
風(fēng)險(xiǎn)防控筑牢根基。在收支矛盾前所未有的新形勢(shì)下，建立每月財(cái)政運(yùn)行分析機(jī)制和每周庫(kù)款動(dòng)態(tài)跟蹤機(jī)制，強(qiáng)化分析研判，做好保障預(yù)案，始終堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先順序，堅(jiān)決守牢“三?！钡拙€。全面實(shí)施防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)行動(dòng)，把隱性債務(wù)化解作為一項(xiàng)政治任務(wù)來抓。發(fā)動(dòng)全市一切力量，全面盤活各方資金、資產(chǎn)、資源，千方百計(jì)籌措資金8.93億元，于6月29日全面化解所有政府隱性債務(wù)，切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，成為全省率先完成清零任務(wù)的市縣之一。保障322國(guó)道龍泉安仁段改建工程、528國(guó)道龍泉西街至蘭巨段改建工程兩個(gè)省重點(diǎn)項(xiàng)目成功通過財(cái)評(píng)。
在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行還存在諸多不容忽視的困難和問題：財(cái)政收入增收基礎(chǔ)不穩(wěn)與支出剛性增強(qiáng)的矛盾依然突出；財(cái)政支出結(jié)構(gòu)仍需進(jìn)一步優(yōu)化，財(cái)政資源統(tǒng)籌力度有待加大；部分績(jī)效不高的專項(xiàng)資金政策仍在執(zhí)行，與全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理要求還有差距；財(cái)政管理規(guī)范化、精細(xì)化、創(chuàng)新化、數(shù)字化水平仍可望提高。對(duì)此，我們將高度重視，力爭(zhēng)通過加力組織收入、加壓過緊日子、加快建設(shè)現(xiàn)代財(cái)政制度等一系列扎實(shí)有效的舉措予以破解。
三、2023年預(yù)算草案
（一）2023年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)
2023年，是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，也是“十四五”規(guī)劃深化實(shí)施的關(guān)鍵一年。新的一年，財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)預(yù)計(jì)總體呈現(xiàn)企穩(wěn)向好態(tài)勢(shì)，但是，財(cái)政預(yù)算依然處在“緊平衡”的常態(tài)中，收入增收難與支出剛性強(qiáng)等矛盾依然突出，財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)將更加復(fù)雜。收入方面，由于宏觀經(jīng)濟(jì)及疫情等持續(xù)影響，經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境更為復(fù)雜嚴(yán)峻，我市實(shí)體經(jīng)濟(jì)也將面臨更大的挑戰(zhàn)。再加上減稅降費(fèi)政策、留抵退稅政策的繼續(xù)進(jìn)行，稅收增收空間進(jìn)一步壓縮。土地性收入依舊是地方財(cái)力的關(guān)鍵來源，受到房地產(chǎn)市場(chǎng)、土地資源、土地指標(biāo)調(diào)劑政策等多重影響，收入存在較大不確定性、不穩(wěn)定性，地方財(cái)政收入增收難度很大。支出方面，在加速推進(jìn)共同富裕示范區(qū)建設(shè)的大背景下，補(bǔ)齊民生事業(yè)短板的需求集中，防疫、教育、醫(yī)療、三農(nóng)、社保等領(lǐng)域的重點(diǎn)支出增長(zhǎng)仍然較快，綜合交通、城市建設(shè)、產(chǎn)業(yè)平臺(tái)、國(guó)家公園等基建項(xiàng)目資金需求增多；同時(shí)，債務(wù)還本付息、政策兌現(xiàn)等剛性支出壓力倍增?？傮w來看，預(yù)算平衡形勢(shì)十分嚴(yán)峻，財(cái)政改革任務(wù)將更加艱巨。
（二）財(cái)政預(yù)算編制指導(dǎo)思想
根據(jù)2023年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，結(jié)合我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)、市委市政府工作部署及財(cái)政改革總體要求，2023年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神以及中央、省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞市第十五次黨代會(huì)和市委十五屆二次、三次全會(huì)各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以永做新時(shí)代“挺進(jìn)師”的奮進(jìn)姿態(tài)，堅(jiān)毅篤行“麗水之干”，大力弘揚(yáng)踐行新時(shí)代“龍泉精神”，聚焦深入推進(jìn)“人產(chǎn)城”融合發(fā)展，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障,推動(dòng)積極的財(cái)政政策加力提效,更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，加快構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政體制，為奮力譜寫中國(guó)式現(xiàn)代化品質(zhì)龍泉新篇章扛起財(cái)政使命擔(dān)當(dāng)。
（三）2023年一般公共預(yù)算草案
1.收入預(yù)算
根據(jù)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展及2023年GDP增長(zhǎng)預(yù)期情況，2023年，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期12.52億元，增長(zhǎng)8.5%。其中：稅收收入10億元，增長(zhǎng)15.4%；非稅收入2.52億元，下降12.4%。加上轉(zhuǎn)移性收入53.31億元（其中：預(yù)計(jì)省市轉(zhuǎn)移支付收入26.06億元、稅收返還1.20億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.40億元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金3.65億元、調(diào)入政府性基金21億元，調(diào)入暫存款1億元），收入合計(jì)65.83億元。
2.支出預(yù)算
擬安排2023年一般公共預(yù)算支出59.75億元，增長(zhǎng)2.9%，比上年剔除債券因素增長(zhǎng)17.2%。加上轉(zhuǎn)移性支出6.08億元（其中：上解支出3億元、援助其他地區(qū)支出0.08億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年3億元），支出合計(jì)65.83億元。
收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。
（四）2023年政府性基金預(yù)算草案
2023年，全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)期54.53億元，增長(zhǎng)37.8%。加上轉(zhuǎn)移性收入6.26億元(其中：預(yù)計(jì)省轉(zhuǎn)移支付收入0.6億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)5.66億元)，收入合計(jì)60.79億元。
2023年政府性基金預(yù)算支出38.79億元，增長(zhǎng)20.1%，剔除債券因素，增長(zhǎng)44.7%，主要是由于上下水南未來社區(qū)地塊及鳳起路地塊等支付2023年回購(gòu)款因素。加上轉(zhuǎn)移性支出22億元（其中：調(diào)入一般公共預(yù)算21億元，債務(wù)還本1億元），支出合計(jì)60.79億元。
收支相抵，全市政府性基金預(yù)算收支平衡。
（五）2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2023年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)期709萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出709萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.8%。收支相抵，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（六）2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2023年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)期6.08億元，增長(zhǎng)0.1%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出6.33億元，增長(zhǎng)5.8%。收支相抵，當(dāng)年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支赤字0.25億元，通過滾存結(jié)余彌補(bǔ)。
四、2023年預(yù)算執(zhí)行措施
2023年，面對(duì)新形勢(shì)、新挑戰(zhàn)、新要求，預(yù)算執(zhí)行工作將緊緊圍繞“財(cái)為政服務(wù)”的理念，以“實(shí)干生財(cái)、科學(xué)理財(cái)、績(jī)效用財(cái)”為總體目標(biāo)，積極組織財(cái)政收入，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)政改革創(chuàng)新，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保平衡防風(fēng)險(xiǎn)的能力，全面提升財(cái)政工作服務(wù)大局能力。
（一）圍繞“穩(wěn)”與“進(jìn)”，組織收入增強(qiáng)財(cái)政綜合實(shí)力
一是堅(jiān)持全市“一盤棋”抓開源。大力培育涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)稅源，深化畝均論英雄改革，保障實(shí)施“放水養(yǎng)魚”“專精特新”“隱形冠軍”“鳳凰行動(dòng)”等一攬子政策，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化，增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展后勁。不斷健全財(cái)政收支專題研究協(xié)同機(jī)制，加強(qiáng)部門配合，密切關(guān)注形勢(shì)變化，加強(qiáng)收入監(jiān)測(cè)和分析，抓牢稅收收入、土地性收入等重點(diǎn)收入來源。加快推進(jìn)國(guó)企改革進(jìn)程，做大政府、國(guó)資和國(guó)企財(cái)力，爭(zhēng)取更大債務(wù)空間和融資額度。二是堅(jiān)持全市“一條心”抓爭(zhēng)資。搶抓政策制定窗口期，緊盯政策動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)與上級(jí)有關(guān)部門對(duì)接聯(lián)系，千方百計(jì)爭(zhēng)取新一輪綠色發(fā)展財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策支持。根據(jù)新一輪區(qū)域協(xié)調(diào)財(cái)政專項(xiàng)激勵(lì)政策的支持方向及要求，做好項(xiàng)目準(zhǔn)備，積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。完善爭(zhēng)項(xiàng)爭(zhēng)資運(yùn)行考核機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)部門單位向上爭(zhēng)資積極性，凝心聚力，完成全年向上爭(zhēng)取競(jìng)爭(zhēng)性轉(zhuǎn)移支付資金增長(zhǎng)10%以上目標(biāo)。提前謀劃全市重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)際需求，積極對(duì)接省財(cái)政廳，全力爭(zhēng)取新增債券。
（二）做好“?！迸c“壓”，服務(wù)大局提高財(cái)政保障水平
一是厲行節(jié)約控支出。始終堅(jiān)持嚴(yán)和緊的主基調(diào)不放松，扎實(shí)建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，在出臺(tái)重大政策、上馬重大項(xiàng)目前，將財(cái)力承受能力作為前置條件，實(shí)質(zhì)性開展財(cái)力因素事前論證和績(jī)效評(píng)估。進(jìn)一步提升預(yù)算剛性，嚴(yán)控預(yù)算追加，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，2023年年初參照省、麗水市做法，一般性項(xiàng)目支出壓減15%，“三公”經(jīng)費(fèi)壓減10%，宣傳費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)壓減30%，厘清大事要事，分清輕重緩急，合理安排項(xiàng)目支出時(shí)序。二是集中財(cái)力辦大事。以項(xiàng)目化思維優(yōu)化資金要素供給，優(yōu)先支持基礎(chǔ)性、兜底性的民生事業(yè)，聚力保障富民強(qiáng)村等共富要事、疫情防控等平安大事、教育社保等民生實(shí)事。落實(shí)落細(xì)省委省政府出臺(tái)的“8+4”經(jīng)濟(jì)政策體系，以精準(zhǔn)有效的財(cái)政政策助力經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)。圍繞保障重大產(chǎn)業(yè)、重大平臺(tái)、重大布局、重大工程順利推進(jìn)，集中財(cái)力支持產(chǎn)業(yè)培育、項(xiàng)目建設(shè)、文化振興、助企扶企等重大戰(zhàn)略，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（三）堅(jiān)持“智”與“治”，改革創(chuàng)新促進(jìn)財(cái)政管理突破
一是在績(jī)效管理上出實(shí)招。全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革，完善重大政策和項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)環(huán)節(jié)的預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化引導(dǎo)約束。進(jìn)一步完善項(xiàng)目中期評(píng)估預(yù)算調(diào)整機(jī)制，深化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接。完善財(cái)政專項(xiàng)資金競(jìng)爭(zhēng)性分配管理，2023年擬將市本級(jí)鄉(xiāng)村振興綜合試點(diǎn)項(xiàng)目等14類項(xiàng)目納入財(cái)政資金競(jìng)爭(zhēng)性分配內(nèi)容中，以項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)形式提高資金使用績(jī)效。二是在數(shù)字改革中見實(shí)效。構(gòu)建“整體智治、協(xié)同高效”管理機(jī)制，深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革和“浙里報(bào)”系統(tǒng)運(yùn)用，使數(shù)字賦能水平明顯提升。不斷優(yōu)化提升“龍財(cái)通”應(yīng)用，打通“農(nóng)智鏈”“易居通”和鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共財(cái)政服務(wù)平臺(tái)等數(shù)據(jù)接口，系統(tǒng)打造支農(nóng)政策數(shù)據(jù)庫(kù)，進(jìn)一步提升資金兌付效能、拓展財(cái)政金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)補(bǔ)貼申請(qǐng)“一站審核、一鍵發(fā)放”，加速釋放全產(chǎn)業(yè)政策紅利。
（四）聚焦“防”和“控”，統(tǒng)籌安排確保財(cái)政運(yùn)行安全
一是構(gòu)建財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控體系。在預(yù)算收支“緊平衡”的新常態(tài)下，始終堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，科學(xué)把握各項(xiàng)支出安排節(jié)奏和進(jìn)度，堅(jiān)決守牢“三?！钡拙€。持續(xù)關(guān)注社會(huì)保險(xiǎn)基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化社?；疬\(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，最大限度爭(zhēng)取省級(jí)政策支持，堅(jiān)決維護(hù)社保基金平穩(wěn)可持續(xù)運(yùn)行的良好態(tài)勢(shì)。持續(xù)鞏固地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解成果，嚴(yán)格落實(shí)政府性債務(wù)限額管理、預(yù)算管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、應(yīng)急處置等機(jī)制，做到風(fēng)險(xiǎn)隱患預(yù)判在前、防范在前、化解在前，實(shí)現(xiàn)政府債券資金“借、用、管、還”全生命周期閉環(huán)管理。二是構(gòu)建資金統(tǒng)籌整合體系。按照全市“一盤棋”的要求，全面落實(shí)“省專優(yōu)先，統(tǒng)籌優(yōu)先”的用財(cái)模式，打破“上級(jí)”與“本級(jí)”，特別是部門與部門之間的資金支配壁壘，實(shí)行跨部門資金統(tǒng)籌整合，加大對(duì)同一類別的行業(yè)性、系統(tǒng)性資金的整合力度，提高項(xiàng)目質(zhì)量及資金績(jī)效，減少“撒胡椒面式”的資金分配現(xiàn)象。
各位代表，2023年財(cái)政運(yùn)行形勢(shì)將更加嚴(yán)峻，改革發(fā)展任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在市委市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照市十七屆人大二次會(huì)議的決議和要求，知難而進(jìn)，積極作為，奮力完成全年預(yù)算各項(xiàng)目標(biāo)和財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)，為奮力譜寫中國(guó)式現(xiàn)代化龍泉新篇章而努力奮斗！
預(yù)算報(bào)告名詞解釋
1.一般公共預(yù)算：對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維護(hù)國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算：對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其它方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其它方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
5.留抵退稅：對(duì)于暫時(shí)未能進(jìn)行抵扣的增值稅，但是將來可以抵扣的“進(jìn)項(xiàng)”增值稅進(jìn)行提前退還，也叫增值稅留抵稅額退稅優(yōu)惠。
6.“六稅兩費(fèi)”：資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅(不含證券交易印花稅)、耕地占用稅和教育費(fèi)附加、地方教育附加。
7.直達(dá)資金：按照國(guó)務(wù)院部署納入直達(dá)機(jī)制管理實(shí)行特殊轉(zhuǎn)移支付，直達(dá)市縣基層，直接惠企利民的財(cái)政資金。
8.“三?！保罕；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)。
9.“龍財(cái)通”：由龍泉市財(cái)政局開發(fā)，以財(cái)政績(jī)效管理為切口打造“龍財(cái)通”應(yīng)用，上線項(xiàng)目管理、政策兌現(xiàn)、融資擔(dān)保三個(gè)子場(chǎng)景應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)財(cái)政服務(wù)一體化、資金監(jiān)管全鏈條 。
10.“浙里報(bào)”：浙江省在全國(guó)財(cái)政系統(tǒng)首創(chuàng)打造的數(shù)智財(cái)務(wù)綜合管理應(yīng)用，也是財(cái)政服務(wù)預(yù)算單位的重點(diǎn)應(yīng)用。該平臺(tái)以“浙政釘”為載體，以“無紙化報(bào)銷”為小切口，通過流程再造和制度重塑，實(shí)現(xiàn)行政事業(yè)單位公務(wù)支出報(bào)銷全流程電子化，讓公務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)更簡(jiǎn)單、更高效、更便捷。
11.“5+4”穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)政策體系：即擴(kuò)大有效投資、減負(fù)強(qiáng)企、科技創(chuàng)新、穩(wěn)外貿(mào)穩(wěn)外資促消費(fèi)、民生保障“5大政策包”，財(cái)政、自然資源、金融、能源“4張要素清單”。
12.畝均論英雄：即以提高“畝產(chǎn)效益”為核心，圍繞節(jié)約集約用地、節(jié)能降耗減排等重點(diǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式從粗放到集約、從量的擴(kuò)張到質(zhì)的提高，真正落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，建立資源節(jié)約型、環(huán)境友好型的社會(huì)。
13.“放水養(yǎng)魚”：遴選一批細(xì)分市場(chǎng)有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、成長(zhǎng)性好、具有關(guān)鍵核心技術(shù)的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，建立企業(yè)培育庫(kù)，從財(cái)政、稅收、金融、土地等方面予以政策支持，幫助企業(yè)做大做強(qiáng)。
14.“專精特新”：指企業(yè)具有專業(yè)化、精細(xì)化、特色化、新穎化的發(fā)展特征的中小企業(yè)。
15.“隱形冠軍”：指企業(yè)創(chuàng)新能力強(qiáng)、成長(zhǎng)性好，產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)外細(xì)分市場(chǎng)占有率位居前列的優(yōu)質(zhì)企業(yè)。
16.“鳳凰行動(dòng)”：推動(dòng)公司上市，培育形成數(shù)以百計(jì)的行業(yè)龍頭企業(yè)和數(shù)以千計(jì)的骨干企業(yè)，引領(lǐng)帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，逐步形成“企業(yè)成長(zhǎng)—企業(yè)上市—并購(gòu)重組”的發(fā)展格局，加快實(shí)現(xiàn)“騰籠換鳥、鳳凰涅槃”。
17.“8+4”經(jīng)濟(jì)政策體系：擴(kuò)大有效投資、科技創(chuàng)新、“415X”先進(jìn)制造業(yè)集群培育、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、世界一流強(qiáng)港和交通強(qiáng)省建設(shè)、擴(kuò)大內(nèi)需和對(duì)外開放、鄉(xiāng)村振興和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展、保障和改善民生“8個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域政策包”，財(cái)政金融、自然資源、能源、人才等“4張要素保障清單”。
