（浙江?。╆P(guān)于臺(tái)州市三門縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于三門縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
2023年2月9日在三門縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
三門縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將三門縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)各位代表審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，三門縣財(cái)政局緊緊圍繞全縣中心工作，深入學(xué)習(xí)貫徹二十大精神，按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的總體要求，聚焦共富先行，加快跨越趕超，打好政策組合拳，充分釋放財(cái)政政策空間，推動(dòng)積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，用實(shí)際行動(dòng)彰顯了財(cái)政擔(dān)當(dāng)，為高質(zhì)量發(fā)展共同富裕先行縣作出新的貢獻(xiàn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入完成32.06億元，為調(diào)整后預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)6.4%。其中：稅收收入完成15.26億元，為調(diào)整后預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)3.9%；非稅收入完成16.79億元，為調(diào)整后預(yù)算的99.9%，同比增長(zhǎng)8.8%。剔除其頭山建筑用石料礦業(yè)權(quán)出讓收益12.28億元，全縣一般公共預(yù)算收入完成19.78億元，同比增長(zhǎng)10.8%。加上預(yù)期轉(zhuǎn)移性收入59.53億元，一般公共預(yù)算收入合計(jì)完成91.59億元。
主要科目收入：增值稅完成6.33億元，同比下降3.0%；企業(yè)所得稅完成2.52億元，同比增長(zhǎng)6.4%；房產(chǎn)稅完成1.39億元，同比增長(zhǎng)21.2%；土地增值稅完成9254萬元，同比增長(zhǎng)0.8%；契稅完成8985萬元，同比下降15.7%;個(gè)人所得稅完成7902萬元，同比增長(zhǎng)13.4%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成5532萬元，同比增長(zhǎng)54.7%。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算支出74.89億元，完成調(diào)整后預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)36.6%，剔除債券資金影響，同比增長(zhǎng)35.6%。加上預(yù)期轉(zhuǎn)移性支出16.7億元，一般公共預(yù)算支出合計(jì)91.59億元，收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
部分重點(diǎn)支出情況：教育支出11.25億元，同比增加9609萬元，增長(zhǎng)9.3%，主要是教師工資增資及社保費(fèi)公積金等調(diào)增。城鄉(xiāng)社區(qū)支出10.27億元，同比增加6.31億元，增長(zhǎng)159.7%，主要是化債支出增加5.2億元，債券支出增加0.89億元。衛(wèi)生健康支出4.29億元，同比減少1.08億元，下降20.2%，主要是城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)基金由市級(jí)統(tǒng)籌，1.25億元省補(bǔ)資金不在縣級(jí)支出中體現(xiàn)。交通運(yùn)輸支出3.51億元，同比增加2563萬元，增長(zhǎng)7.9%，主要是化債支出增加3400萬。公共安全支出3.37億元，同比增加1812萬元，增長(zhǎng)5.7%。
在執(zhí)行過程中，2022年總支出超過了年初預(yù)算，根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議批準(zhǔn)，調(diào)整了2022年縣級(jí)一般公共預(yù)算支出總規(guī)模，由年初59.1億元調(diào)整為74.91億元，實(shí)際執(zhí)行數(shù)為74.89億元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成21.52億元，完成調(diào)整后預(yù)算的100.0%，同比增長(zhǎng)69.8%。加上預(yù)期轉(zhuǎn)移性收入15.23億元，收入合計(jì)36.75億元。
2022年，全縣政府性基金預(yù)算支出33.21億元，完成調(diào)整后預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)110.5%，剔除債券資金影響，同比增長(zhǎng)170.8%。加上預(yù)期轉(zhuǎn)移性支出3.54億元，支出合計(jì)36.75億元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5萬元，完成調(diào)整后預(yù)算的104.2%，同比減少99.8%。加上預(yù)期轉(zhuǎn)移性收入14萬元，收入合計(jì)19萬元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出14萬元，用于中央國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金支出，加上調(diào)入一般公共預(yù)算5萬元，支出合計(jì)19萬元。收支相抵，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入8.67億元，完成調(diào)整后預(yù)算數(shù)的101.9%。城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金與居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金，2022年起由市級(jí)統(tǒng)籌，不再編入縣級(jí)社?；痤A(yù)算中，但資金仍由縣級(jí)財(cái)政保障，剔除該基金，同比增長(zhǎng)7.9%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出8.07億元，完成調(diào)整后預(yù)算數(shù)的100.5%，剔除城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金與居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出后，同比增長(zhǎng)13.4%。收支相抵，本年收支結(jié)余5969萬元。截至2022年底，社會(huì)保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余4.08億元。
（五）經(jīng)批準(zhǔn)舉借債務(wù)的限額、結(jié)構(gòu)、使用、償還情況
1.限額。2022年，全縣地方政府債務(wù)限額96.05億元，其中一般債務(wù)限額66.53億元，專項(xiàng)債務(wù)限額29.52億元。
2.結(jié)構(gòu)。截至2022年底，全縣地方政府債務(wù)余額96.04億元，其中：一般債務(wù)66.52億元，占69.3%；專項(xiàng)債務(wù)29.52億元，占30.7%。
3.使用。2022年，全縣新增地方政府債券14.9億元，其中：用于交通運(yùn)輸2.6億元，占17.44%；教育0.69億元，占4.63%；農(nóng)林水利2.24億元，占15%；節(jié)能環(huán)保0.55億元，占3.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)3.02億元，占20.26%；其他支出5.7億元，占38.25%；氣象災(zāi)害支出0.05億元，占0.3%；公共安全支出0.05億元，占0.3%。
4.償還。2022年，全縣財(cái)政安排債務(wù)還本支出5.77億元，其中：一般債務(wù)還本4.27億元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出1.5億元。均用于償還符合條件的存量政府債務(wù)。
（六）落實(shí)縣人大預(yù)算決議有關(guān)情況和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
按照縣十七屆人大一次會(huì)議有關(guān)決議，以及縣人大財(cái)經(jīng)工委審查意見，縣財(cái)政嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)決議要求，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，做好“生財(cái)、聚財(cái)、用財(cái)”三篇文章，在穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)中夯實(shí)根基，改革創(chuàng)新、踔厲奮發(fā)、勇毅前行，為奮力譜寫建設(shè)現(xiàn)代化新港城貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
1.圍繞聚財(cái)力強(qiáng)保障，助推財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。在全面落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，緊盯全年目標(biāo)，強(qiáng)化收入形勢(shì)研判，全力以赴抓好組織收入工作，2022年我縣一般公共預(yù)算收入增速位居臺(tái)州市第三位，非營(yíng)利性服務(wù)業(yè)勞動(dòng)工資總額增速指標(biāo)位居臺(tái)州首位。梳理上級(jí)專項(xiàng)扶持政策，做好向上爭(zhēng)取資金工作，2022年，共爭(zhēng)取到省補(bǔ)資金可用于縣級(jí)補(bǔ)充財(cái)力部分5.34億元，同比增長(zhǎng)20.3%；累計(jì)爭(zhēng)取到新增地方政府債券14.9億元，其中一般債券6億元，專項(xiàng)債券8.9億元，新增債券額度較去年增長(zhǎng)38%，有效保障了我縣重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)。成功入選2022年浙江省“藍(lán)色海灣”整治行動(dòng)項(xiàng)目，獲得省級(jí)補(bǔ)助資金2352萬元，成功入圍2023年度一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)支持打造共富鄉(xiāng)村試點(diǎn)實(shí)施類項(xiàng)目，爭(zhēng)取到省補(bǔ)資金2000萬元。
2.著力穩(wěn)大盤促發(fā)展，助力企業(yè)減負(fù)紓困。圍繞“5+4”政策、扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策等，形成清單化閉環(huán)管理機(jī)制，按時(shí)保質(zhì)推進(jìn)各項(xiàng)重點(diǎn)工作，實(shí)現(xiàn)惠企政策精準(zhǔn)落地、直達(dá)快享。一是加快兌現(xiàn)惠企政策資金。以“政企通”平臺(tái)為載體，加速資金兌現(xiàn)，讓資金“活水”源源不斷滋養(yǎng)市場(chǎng)主體。2022年，我縣上線政策項(xiàng)目134個(gè)，完成項(xiàng)目審批3878項(xiàng)，補(bǔ)貼補(bǔ)助類資金應(yīng)兌付額2.79億元，已兌付額2.79億元，兌現(xiàn)率100%。二是加快落實(shí)國(guó)有房租減免。建立周督月曬制度，及時(shí)高效完成國(guó)有房屋租金減免工作，2022年我縣國(guó)有房屋租金減免惠及企業(yè)、個(gè)體工商戶、個(gè)人共535家，減免租金649.14萬元。三是政府采購(gòu)精準(zhǔn)支持。主動(dòng)提高中小企業(yè)預(yù)留份額比例，降低中小企業(yè)參與采購(gòu)門檻。2022年我縣政府采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額4.58億元，占全縣總合同金額的98%。中小微企業(yè)總合同數(shù)342個(gè)，中小微企業(yè)成交項(xiàng)目占比為98%。
3.緊扣補(bǔ)短板惠民生，增進(jìn)民生福祉保障。民生保障更加有力，民生支出達(dá)到57.67億元，占一般公共預(yù)算支出77%。堅(jiān)持教育優(yōu)先，全年安排教育支出11.25億元，增長(zhǎng)9.3%。持續(xù)推進(jìn)教育現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程，全力保障創(chuàng)建全國(guó)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡縣；完善社會(huì)保障體系，全年安排社會(huì)保障和就業(yè)支出12.24億元，增長(zhǎng)95.9%，用于健全醫(yī)療保險(xiǎn)和社會(huì)救助體系，保障困難群眾基本生活，社保待遇穩(wěn)步提升；投入4.29億元支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)，持續(xù)推進(jìn)我縣衛(wèi)生健康領(lǐng)域各方面改革系統(tǒng)集成，醫(yī)療服務(wù)能力穩(wěn)步提升，助力三門縣人民醫(yī)院晉級(jí)三乙；落實(shí)疫情防控常態(tài)化保障機(jī)制，做好防疫資金保障，在預(yù)算安排、資金撥付、政府采購(gòu)等環(huán)節(jié)啟動(dòng)綠色通道，全力支持疫情防控，疫情防控經(jīng)費(fèi)累計(jì)支出6462萬元；全年安排文化體育支出1.11萬元，增長(zhǎng)12.6%，統(tǒng)籌規(guī)劃全縣文化和體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展，完善公共文化體育服務(wù)體系；全年安排科技支出6747萬元，增長(zhǎng)16.4%，進(jìn)一步推進(jìn)三門灣“一核三飛地”科創(chuàng)走廊建設(shè)，加快創(chuàng)新孵化，培育創(chuàng)新主體。
4.突出抓績(jī)效提實(shí)效，深化財(cái)政管理改革。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，完成預(yù)算管理執(zhí)行、單位會(huì)計(jì)核算、預(yù)算績(jī)效管理等模塊上線運(yùn)行，加強(qiáng)全流程監(jiān)管，實(shí)施零基預(yù)算改革，從嚴(yán)從實(shí)編制年度預(yù)算；推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理工作，今年共計(jì)對(duì)1145個(gè)項(xiàng)目開展績(jī)效自評(píng)，涉及財(cái)政資金39.67億元，項(xiàng)目數(shù)比去年增長(zhǎng)92%，資金量增長(zhǎng)75%；建立“自評(píng)+重點(diǎn)評(píng)價(jià)”的績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，進(jìn)一步健全評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為以后年度預(yù)算安排的重要依據(jù)。
5.堅(jiān)持防風(fēng)險(xiǎn)兜底線，穩(wěn)固財(cái)政運(yùn)行根基。一是防范“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決落實(shí)“動(dòng)態(tài)清零”總方針，全面優(yōu)先保障疫情防控等“三保”支出需求，堅(jiān)持“三保”在財(cái)政支出中的優(yōu)先地位，確保預(yù)算安排足額編列、不留缺口。對(duì)發(fā)現(xiàn)的苗頭性、趨勢(shì)性問題做到早發(fā)現(xiàn)、早介入、早處理，對(duì)緊急事項(xiàng)和重大問題做到及時(shí)預(yù)警。二是防范社保基金風(fēng)險(xiǎn)。持續(xù)加強(qiáng)社保基金監(jiān)管，密切關(guān)注社保資金政策，做好資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。多渠道籌集社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，按時(shí)上繳企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金省級(jí)責(zé)任分擔(dān)額；積極推進(jìn)各項(xiàng)社?；鸬臄U(kuò)面增收、提高參保率，加大對(duì)城鄉(xiāng)養(yǎng)老（醫(yī)療）保險(xiǎn)基金和機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的財(cái)政補(bǔ)助力度，確保社會(huì)保險(xiǎn)基金安全平穩(wěn)運(yùn)行。三是防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。多渠道籌措化債資金，真金白銀進(jìn)行化債；做好全口徑債務(wù)率監(jiān)測(cè)，確保債務(wù)率維持在合理區(qū)間。四是防范基層財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政機(jī)構(gòu)隊(duì)伍建設(shè)，完善內(nèi)控機(jī)制，推進(jìn)內(nèi)控信息化建設(shè)；構(gòu)建財(cái)政大監(jiān)督體系，聯(lián)合紀(jì)委、審計(jì)等部門開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政突出管理問題專項(xiàng)檢查，加大基層財(cái)政監(jiān)督檢查力度。
2022年收支矛盾十分突出，但財(cái)政部門多措并舉，較好地保障了各項(xiàng)支出落實(shí)到位以及全年財(cái)政盤子收支平衡，財(cái)政改革發(fā)展工作也取得了新的進(jìn)展。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)和改革發(fā)展中仍然存在一些矛盾和問題：財(cái)政收入支撐走弱，可用財(cái)力和剛性支出增速不匹配，財(cái)政收支“緊平衡”的態(tài)勢(shì)進(jìn)一步凸顯；共同富裕示范區(qū)建設(shè)，數(shù)字化改革等重大決策部署對(duì)財(cái)政建設(shè)改革提出了新要求；財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展的深度和廣度還有待提高，預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用力度及單位重視程度有待加強(qiáng)。面對(duì)困難和挑戰(zhàn)，我們將高度重視，認(rèn)真分析，充分汲取各位代表、委員的建議，采取有力措施，在今后的工作中加以解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
（一）2023年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，也是習(xí)近平總書記囑托三門20周年。2023年要突破的重大工作多，要解決的兩難多，面臨收支平衡難，組織收入難，化解債務(wù)難，支出壓縮難等多重壓力。我們要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)定清醒、搶抓機(jī)遇、加力提效，牢牢把握提振信心、加力提效、底線思維、變革重塑、勇挑大梁“五個(gè)關(guān)鍵”，牢記囑托、接續(xù)奮斗，為奮力譜寫現(xiàn)代化新港城華彩篇章貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
（二）財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
根據(jù)2023年度全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，結(jié)合對(duì)2023年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的分析和預(yù)測(cè)，并參考上年度執(zhí)行情況，按照縣委、縣政府對(duì)經(jīng)濟(jì)工作的總體部署以及財(cái)政改革總體要求，2023年全縣財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，推動(dòng)積極的財(cái)政政策加力提效，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，積極打造更多財(cái)政標(biāo)志性成果，為三門高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕示范區(qū)提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。
（三）2023年一般公共預(yù)算草案
1.收入預(yù)算
2023年，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期33.47億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)4.4%（剔除礦業(yè)權(quán)出讓收益，一般公共預(yù)算收入預(yù)期完成21.17億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)7%）。其中：稅收收入預(yù)期16.8億元，同比增長(zhǎng)10.1%；非稅收入預(yù)期16.67億元，同比下降0.7%。加上轉(zhuǎn)移性收入預(yù)期47.94億元，收入合計(jì)81.41億元。
2.支出預(yù)算
2023年，全縣一般公共預(yù)算支出擬安排68.8億元，剔除債券資金影響，比上年執(zhí)行數(shù)下降2.7%，加上轉(zhuǎn)移性支出預(yù)期12.61億元，支出合計(jì)81.41億元。收支相抵，全縣一般公共預(yù)算收支平衡。
（四）2023年政府性基金預(yù)算草案
2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)期27.49億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)27.7%，加上轉(zhuǎn)移性收入預(yù)期8.35億元，收入合計(jì)35.84億元。全縣政府性基金預(yù)算支出擬安排30.3億元，剔除債券資金影響，比上年執(zhí)行數(shù)下降3.3%；加上轉(zhuǎn)移性支出預(yù)期5.54億元，支出合計(jì)35.84億元。收支相抵，全縣政府性基金預(yù)算收支平衡。
（五）2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2023年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)期15.25萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加1.7%。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出擬安排15.25萬元。收支相抵，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（六）2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2023年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)期8.77億元，同口徑比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)9%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出擬安排8.34億元，同口徑比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)13%。收支相抵，本年收支預(yù)期結(jié)余4304萬元。2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)計(jì)年末累計(jì)結(jié)余4.36億元。因企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2021年起由省統(tǒng)籌，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金2022年起由市統(tǒng)籌，三類基金收支及累計(jì)結(jié)余數(shù)不在本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案中體現(xiàn)。
（七）人代會(huì)前安排的支出情況
根據(jù)《預(yù)算法》第五十四條規(guī)定，預(yù)算年度開始后，縣級(jí)預(yù)算草案在縣人代會(huì)批準(zhǔn)前，安排使用的支出，主要是參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度基本支出和項(xiàng)目支出及部分上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出。
三、認(rèn)真抓好2023年預(yù)算執(zhí)行工作
2023年財(cái)政預(yù)算工作將繼續(xù)緊緊圍繞全縣發(fā)展大局，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化落實(shí)“三?！敝С觯婪痘庳?cái)政風(fēng)險(xiǎn)，更好謀劃、推進(jìn)、落實(shí)以下工作，確保全年預(yù)算目標(biāo)順利完成。
（一）聚焦財(cái)源培植，努力實(shí)現(xiàn)更優(yōu)保障
一是抓好稅收收入。加強(qiáng)財(cái)稅部門協(xié)同配合，跟蹤重點(diǎn)行業(yè)和企業(yè)變化，科學(xué)研判稅收形勢(shì)，結(jié)合助企紓困政策釋放效應(yīng)，提升財(cái)源轉(zhuǎn)化成效，發(fā)揮留抵退稅“回補(bǔ)”效應(yīng)，努力做大財(cái)政收入蓄水池。二是抓好土地出讓收入。加強(qiáng)與發(fā)改、自規(guī)和項(xiàng)目主管部門聯(lián)動(dòng)，加快商住用地出讓計(jì)劃制定與落實(shí)，切實(shí)保證土地出讓收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。三是抓好非稅收入。組織專班積極探索礦產(chǎn)資源開發(fā)利用種類和路徑，進(jìn)一步排摸閑置資源，加快推進(jìn)礦山資源、水庫資源、砂石資源、灘涂資源等謀劃包裝。四是抓社保費(fèi)征繳。推進(jìn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)擴(kuò)面增收，著力提升參保比例。五是抓債券資金管理。抓住中央將適度超前進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的重要窗口期，為我縣發(fā)展?fàn)幦「嗫捎秘?cái)力。一方面要開好“前門”，聚焦基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域，推動(dòng)生成符合條件的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，爭(zhēng)取更多專項(xiàng)債券額度支持。另一方面，要加強(qiáng)項(xiàng)目管理和債券使用管理。加強(qiáng)審核把關(guān)，確保債券資金一下達(dá)，就能立即投入項(xiàng)目使用，盡快形成實(shí)物工作量。六是向上爭(zhēng)取資金。條抓塊統(tǒng)落實(shí)資金爭(zhēng)取，抓住省財(cái)政廳對(duì)三門縣跨越式高質(zhì)量發(fā)展的支持，積極對(duì)接，提前做好政策導(dǎo)向分析，時(shí)刻關(guān)注省財(cái)政對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)性資金安排的動(dòng)態(tài)，積極對(duì)接區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展、低碳示范縣、藍(lán)色海灣、加快發(fā)展縣等相關(guān)資金政策，爭(zhēng)取更多轉(zhuǎn)移支付資金。
（二）著力結(jié)構(gòu)優(yōu)化，努力實(shí)現(xiàn)聚力統(tǒng)籌
一是優(yōu)先保障“三?！敝С?。推進(jìn)財(cái)政分類保障機(jī)制建設(shè)，根據(jù)輕重緩急、長(zhǎng)短結(jié)合、財(cái)力適應(yīng)原則確定保障順序，優(yōu)先保障“三?！钡荣Y金需求。確保全年一般公共預(yù)算支出的三分之二以上用于民生領(lǐng)域，重點(diǎn)圍繞省、市、縣民生實(shí)事項(xiàng)目，著力在支持共同富裕、教育高質(zhì)量發(fā)展、“一老一小”服務(wù)、區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展等領(lǐng)域下功夫，不斷提高公共服務(wù)質(zhì)量和水平。二是集中財(cái)力辦大事。抓住上級(jí)各項(xiàng)政策及26縣“一縣一策”政策機(jī)遇，更加聚焦做大做強(qiáng)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，強(qiáng)化對(duì)新能源、新材料等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)的扶持，推進(jìn)科技創(chuàng)新。更加聚焦提升質(zhì)效，引導(dǎo)和推動(dòng)港產(chǎn)城平臺(tái)提能等工作；更加聚焦做大增量，加大對(duì)優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目落地、高端資本引進(jìn)等事項(xiàng)的激勵(lì)。依托財(cái)政資金，重點(diǎn)扶持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、功能性產(chǎn)業(yè)平臺(tái)、高成長(zhǎng)性企業(yè)，真正發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用。三是量力而行，統(tǒng)籌支出。根據(jù)財(cái)政承受能力與項(xiàng)目必要性、可行性，適度控壓財(cái)政支出規(guī)模；強(qiáng)化績(jī)效、進(jìn)度評(píng)價(jià)的應(yīng)用，切實(shí)提高資金使用效益，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)；全面評(píng)估現(xiàn)有涉及財(cái)政支出的政策，調(diào)整、廢止一批績(jī)效不高的政策，降低非必要、不可持續(xù)的財(cái)政負(fù)擔(dān)。四是牢固樹立過緊日子思想。堅(jiān)持“保重點(diǎn)、減開支、穩(wěn)運(yùn)行”原則，大力壓減一般性支出、非急需非剛性支出，按照從嚴(yán)從緊、能壓則壓的原則審核安排重點(diǎn)項(xiàng)目和政策性補(bǔ)貼，把壓減節(jié)省出的財(cái)政資金，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)、疫情防控及“三?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域。同時(shí)，對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等重點(diǎn)支出進(jìn)一步加大監(jiān)控力度，確保在總額只減不增的基礎(chǔ)上，每個(gè)單項(xiàng)都做到“只減不增”，2023年公用經(jīng)費(fèi)壓減10%。
（三）聚力創(chuàng)新改革，努力實(shí)現(xiàn)提質(zhì)增效
一是做強(qiáng)做優(yōu)國(guó)有企業(yè)。抓好國(guó)企優(yōu)化整合集中統(tǒng)一監(jiān)管。強(qiáng)化國(guó)企優(yōu)化整合，努力新創(chuàng)AA+、AA資信企業(yè)各一家。建立融資統(tǒng)籌調(diào)度機(jī)制和考核激勵(lì)機(jī)制、提高投融資比重、擴(kuò)大投融資范圍，推動(dòng)國(guó)企由“被動(dòng)融資”向“主動(dòng)融資”轉(zhuǎn)變。同時(shí)，建立特殊事項(xiàng)清單制度，把企業(yè)參與全縣重大戰(zhàn)略項(xiàng)目、發(fā)展戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)、重大改革重組、承擔(dān)重大社會(huì)責(zé)任等事項(xiàng)列入管理清單，引導(dǎo)企業(yè)加速項(xiàng)目推進(jìn)。二是積極推進(jìn)數(shù)字化改革。深化推進(jìn)預(yù)算一體化及政采云、資產(chǎn)云、浙里捐贈(zèng)等應(yīng)用，為部門、企業(yè)、群眾提供高效便捷服務(wù)。積極爭(zhēng)取上級(jí)部門數(shù)字化改革項(xiàng)目試點(diǎn)，多探索具有三門財(cái)政特色的應(yīng)用場(chǎng)景，推進(jìn)財(cái)政決策管理水平進(jìn)一步提升。三是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。積極構(gòu)建更加科學(xué)、精準(zhǔn)的績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；推進(jìn)部門預(yù)算績(jī)效管理改革，落實(shí)重大項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)實(shí)質(zhì)性審核；進(jìn)一步完善與部門整體績(jī)效相掛鉤的預(yù)算分配機(jī)制和獎(jiǎng)懲機(jī)制，確保部門在預(yù)算編制、執(zhí)行、政府采購(gòu)、資產(chǎn)配置使用等方面做到厲行節(jié)約。
（四）強(qiáng)化財(cái)政職能，有效推進(jìn)重點(diǎn)工作
一是聚焦共同富裕。加大政策支持。優(yōu)先保障“擴(kuò)中提低”等共同富裕建設(shè)領(lǐng)域資金需求。積極引導(dǎo)社會(huì)資本“上山下鄉(xiāng)”投資農(nóng)業(yè)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目；支持國(guó)企通過參與鄉(xiāng)村旅游、農(nóng)業(yè)合作等項(xiàng)目，以及結(jié)對(duì)幫扶村集體經(jīng)濟(jì)等方式承接共同富裕建設(shè)任務(wù)，增強(qiáng)保障財(cái)力。全面整合用于“三農(nóng)”領(lǐng)域的財(cái)政資金，集中財(cái)力辦大事；積極爭(zhēng)取農(nóng)村生態(tài)環(huán)境整治、文旅、老舊小區(qū)改造等專項(xiàng)債，擴(kuò)大專項(xiàng)債券用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的規(guī)模，為試點(diǎn)建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障，積極探索山區(qū)縣共同富裕新路徑。二是聚焦民生實(shí)事。推進(jìn)民生實(shí)事工作機(jī)制建立和完善，強(qiáng)化政策研究和向上對(duì)接聯(lián)系，圍繞民生重點(diǎn)、難點(diǎn)問題，抓好民生工程中長(zhǎng)期規(guī)劃，強(qiáng)化民生事項(xiàng)分類分期、有序落實(shí)年度推進(jìn)機(jī)制，確保取得民生投入的更大效益。三是聚焦港產(chǎn)城融合。堅(jiān)持規(guī)劃引領(lǐng)，分期分類實(shí)施，優(yōu)先安排資金用于港產(chǎn)城融合發(fā)展的急需項(xiàng)目，重點(diǎn)是支持重大產(chǎn)業(yè)平臺(tái)、交通、碼頭等重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持等。
（五）守住風(fēng)險(xiǎn)底線，努力實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)運(yùn)行
一是加強(qiáng)債務(wù)管理。做好資金監(jiān)督管理，提高債券資金使用效益，杜絕資金閑置問題。深挖財(cái)力潛力，加快推進(jìn)化債進(jìn)度，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)。二是兜牢“三?！钡拙€。對(duì)“三?！鳖A(yù)算安排和執(zhí)行情況開展監(jiān)測(cè)和動(dòng)態(tài)預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、堵塞漏洞，確保財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)正常、安全；加強(qiáng)庫款監(jiān)測(cè)，切實(shí)提升庫款管理水平，合理安排支出順序，確保庫款保障率保持在合理區(qū)間。三是防控社保風(fēng)險(xiǎn)。優(yōu)化基金收支余額定期比對(duì)和預(yù)警機(jī)制，及時(shí)掌握預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和存在問題，強(qiáng)化社保基金監(jiān)督管理，有力防控社保風(fēng)險(xiǎn)。四是防范基層財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。箍牢鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政機(jī)構(gòu)的責(zé)任意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，筑牢風(fēng)險(xiǎn)防范藩籬。進(jìn)一步加大業(yè)務(wù)指導(dǎo)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)的開展力度；強(qiáng)化組織收入和支出約束，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理制度，不斷加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管水平。
各位代表，2023年全縣財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照縣十七屆人大二次會(huì)議的決議要求，一心一意謀發(fā)展，一往無前勇爭(zhēng)先，一以貫之抓落實(shí)，為建設(shè)三門高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕示范區(qū)而努力奮斗！
