（浙江省）關于臺州市天臺縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算（草案）的報告
關于天臺縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算（草案）的報告
2021年3月2日在天臺縣第十六屆人民代表大會第五次會議上
天臺縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托,現(xiàn)將全縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請各位代表審議,并請縣政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年,面對新冠肺炎疫情突發(fā)和大規(guī)模減稅降費政策延續(xù),財政部門在縣委的正確領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下,牢固樹立“財為政服務”理念,堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào),圍繞穩(wěn)企業(yè)、增動能、補短板、保平安,落實政府過“緊日子”要求,厲行節(jié)約,反對浪費,調(diào)整優(yōu)化支出結構,守牢風險底線,統(tǒng)籌抓好疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展,全力支持抓“六穩(wěn)”促“六?！?全縣財政收支總體平穩(wěn)運行。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2020年全縣一般公共預算收入203992萬元,為調(diào)整后預算的100.05%,下降8.65%。加上上級稅收返還收入17225萬元,轉移支付收入270903萬元,地方政府一般債券收入45000萬元,調(diào)入資金75348萬元,預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金33074萬元，地方政府一般債務轉貸收入15000萬元，上年結余12495萬元,收入合計673037萬元。
2020年全縣一般公共預算支出532610萬元,為調(diào)整后預算的94.01%,下降12.77%。加上上解上級支出49327萬元,援助其他地區(qū)支出910萬元,安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金33775萬元，地方政府一般債務還本支出15400萬元,結轉下年41015萬元（全部為省補資金,專款專用）,支出合計673037萬元。
預計全縣一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年全縣政府性基金預算收入224822萬元（其中,新增專項債券收入68000萬元、國有土地使用權出讓收入133833萬元）,為調(diào)整后預算的101.15%,下降31.94%。加上上級補助收入20314萬元(其中抗疫特別國債收入17957萬元),調(diào)入資金122萬元，地方政府專項債務轉貸收入3000萬元,上年結余29863萬元,收入合計278121萬元。
2020年全縣政府性基金預算支出196672萬元（其中,國有土地使用權出讓收入安排的支出83967萬元）,為調(diào)整后預算的95.18%,下降30.26%。加上調(diào)出資金54371萬元,地方政府專項債務還本支出3000萬元,結轉下年24078萬元,支出合計278121萬元。
預計全縣政府性基金預算收支平衡。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年全縣社會保險基金預算收入318388萬元,為預算的92.07%,增長1.97%,加上上年結余316839萬元,收入合計635227萬元。
2020年全縣社會保險基金預算支出378355萬元,為預算的99.28%,增長8.67%,根據(jù)浙江省財政廳《關于2020年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金滾存結余上解的預通知》要求，2020年12月份，上解省財政廳企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金滾存結余資金84118萬元，全縣其他社會保險基金結余172754萬元,支出合計635227萬元。
預計全縣社會保險基金預算收支平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2020年全縣國有資本經(jīng)營預算收入587萬元,為調(diào)整后預算的100.00%,增長88.75%,上級轉移支付收入5萬元，上年結余58萬元,收入合計650萬元。
2020年全縣國有資本經(jīng)營預算支出268萬元,為調(diào)整后預算的98.17%,增長10.74%,調(diào)出資金377萬元,結轉下年5萬元,支出合計650萬元。
預計全縣國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
（五）地方政府債務管理情況
1.規(guī)模。2020年我縣債務限額63.68億元，其中一般債券限額40.12億元,專項債券限額23.56億元。
2.結構。2020年我縣債務限額63.68億元，其中一般債券限額40.12億元,占63.00%;專項債券限額23.56億元,占37.00%。
3.使用。2020年新增債券收入11.3億元，其中一般債券4.5億元，專項債券6.8億元。用于污水零直排、農(nóng)村生活污水治理、教育基礎設施、衛(wèi)生基礎設施、市政基礎設施建設等縣重點項目支出。
4.償還。2020年安排債務還本支出1.84億元。其中一般債務1.54億元,專項債務0.3億元。
根據(jù)財政部初步反饋，預計我縣2020年地方政府綜合債務率為65%，其中：一般債務率為55%，專項債務率為75%，低于警戒線,政府債務風險總體可控。
（六）“三公”經(jīng)費執(zhí)行情況
2020年全縣“三公”經(jīng)費支出1903萬元，比上年壓減5.60%。其中，因公出國境費用 0萬元，公務接待費用593萬元，公車運行維護費882萬元，公車購置費428萬元。
（七）認真抓好2020年預算執(zhí)行
1.積極整合資源要素，做好資金統(tǒng)籌管理。千方百計抓收入，加強稅收收入管理，做好組織收入和涵養(yǎng)稅源有機結合。加強土地出讓金收入統(tǒng)籌管理,提高資金使用效益。積極向上爭取專項資金,爭取到“兩直”資金4.1億元，“兩山”資金3億元（分三年到位），水利建設資金2.04億元，交通運輸發(fā)展專項資金0.88億元，鄉(xiāng)村振興績效提升獎補資金0.22億元、產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新專項激勵資金0.2億元。積極申報債券資金，及時謀劃債券項目，加強與省財政廳溝通，爭取新增債券11.3億元，為歷年之最。積極盤活存量資金，防止資金二次沉淀，收回部門兩年以上結余資金1.74億元。加快國企改革，拓展融資渠道，成功發(fā)行公司債券17.1億元，企業(yè)債券8億元，優(yōu)化銀行貸款結構14億元。
2.扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?。做好疫情防控資金保障，堅持特事特辦，急事急辦，第一時間做好資金保障，全年撥付疫情防控資金0.48億元。積極落實惠企利民政策，第一時間安排小微紓困資金0.56億元，惠及4638家小微企業(yè)和4342戶個體工商戶，為全縣保就業(yè)、保民生、保市場主體提供有力支撐。促進企業(yè)復工復產(chǎn)，全面梳理各類獎勵扶持政策，簡化審批流程，加強服務指導，加快政策兌現(xiàn)，幫助企業(yè)共渡難關，兌現(xiàn)涉企扶持資金1.72億元。深入實施“五減”專項行動，全年減免稅費14.36億元。統(tǒng)籌推進階段性減免社保費政策落實工作，減征社保費1.59億元。落實穩(wěn)外貿(mào)20條新政，安排縣級外經(jīng)貿(mào)扶持資金0.15億元，辦理出口退稅1.48億元，推動縣級企業(yè)“走出去”，積極開拓海外市場。
3.扎實推進民生工程，切實增強群眾幸福感。保障脫貧攻堅決戰(zhàn)決勝，支持低收入農(nóng)戶高水平全面小康百日攻堅行動。保障鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略加快實施，安排農(nóng)村飲用水達標提標專項資金1.08億元，解決了22.5萬人的飲水安全問題，撥付美麗鄉(xiāng)村建設資金0.42億元，農(nóng)村保潔經(jīng)費0.12億元。保障學有所教，支持學前教育提質擴面，解決入園難問題；支持城鄉(xiāng)教育共同體建設，實驗小學福溪校區(qū)建成投用；落實教師平均工資不低于公務員平均工資政策。保障病有所醫(yī)，基本醫(yī)療保險參保率全市第一，醫(yī)共體基本建成。保障老有所養(yǎng)，人均養(yǎng)老金增長5%，城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金180元/月，高出省級標準15元。保障以文化人，支持文旅融合發(fā)展，縣檔案館建成投用，新增農(nóng)村文化禮堂45家，支持創(chuàng)成“中華詩詞之鄉(xiāng)”。
4.深化財政管理改革，提高財政管理水平。堅決落實政府過“緊日子”要求，打好“鐵算盤”，過好“緊日子”，壓減政府一般性支出9000萬元，“三公”經(jīng)費壓減5.60%。深化績效管理，全面開展績效評價，開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）政府財政運行綜合績效評價。加強支農(nóng)資金管理，深化財政支農(nóng)體制機制改革，支農(nóng)專項資金全過程績效管理成效明顯，得到省《競跑者》點贊和吳市長批示肯定。財政票據(jù)電子化改革穩(wěn)步推進， 公立醫(yī)院全面使用醫(yī)療收費電子票據(jù)。“鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共服務平臺+一卡通”建設成效明顯，將涉農(nóng)補助和民生補貼資金納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共服務平臺管理，實現(xiàn)“一張卡”發(fā)放，在全省考核中得到滿分。
5.積極防范財政風險,守住政府風險底線。著力化解政府債務風險，持續(xù)深入實施化債專項行動。著力化解社?；痫L險,將規(guī)范被征地農(nóng)民參保工作作為重中之重，妥善處理養(yǎng)老保險銜接并軌問題；規(guī)范企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金省級統(tǒng)籌工作。著力防范“三保”風險，向省財政廳做好“三?！必斄y算和支出進度匯報。全面開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金管理大檢查，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政長期掛賬往來款項及專項資金清理,解決長期遺留問題,清理賬目,降低鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務風險。
在取得成績的同時,我們也清醒地看到,在過去一年,著力穩(wěn)收入、保支出、促發(fā)展、惠民生、防風險，責任前所未有，財政運行矛盾較為突出,財政工作也存在一些問題和短板。收支平衡矛盾進一步加大。從收入端看,面臨疫情性減收、經(jīng)濟性減收、政策性減收“三疊加”，首次出現(xiàn)負增長;從支出端看,防控性增支、逆周期調(diào)節(jié)性增支、基礎保障性增支“三碰頭”，“三?！钡葎傂灾С鲈鲩L沒有改變。在財政管理過程中,資金使用績效有待提升,“花錢必問效、無效必問責”的機制尚未完全建立,與全面實施預算績效管理的要求還有差距。對此,我們認真研究,積極采取有力措施,不斷提升財政管理水平。
二、2021年預算草案
（一）財政預算編制的指導思想
根據(jù)2021年度全縣經(jīng)濟社會發(fā)展目標,結合當前財政經(jīng)濟形勢的分析和預測,并參考上年度執(zhí)行情況,按照縣十四屆五次黨代會對經(jīng)濟工作的總體部署以及財政工作總體要求,全縣2021年財政預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九屆五中全會、省委十四屆八次全會、市五屆五次黨代會、縣十四屆五次黨代會精神,根據(jù)上級財政部門和縣委、縣政府的決策部署,進一步加強財政資源統(tǒng)籌,調(diào)整優(yōu)化支出結構，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?進一步強化政府過“緊日子”的措施，厲行節(jié)約，集中財力辦大事，確?！笆奈濉遍_好局,為建設“現(xiàn)代化和合之城”貢獻財政力量。
（二）2021年一般公共預算草案
2021年全縣一般公共預算收入預計218272萬元,增長7.00%。計劃從預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入33755萬元,從政府性基金調(diào)入45000萬元,從其他資金調(diào)入15000萬元,從國有資本經(jīng)營預算調(diào)入90萬元,預計上級稅收返還收入17225萬元,轉移支付收入271700萬元（其中提前下達轉移支付收入137985萬元）,上年結余41015萬元,收入合計642057萬元。
擬安排2021年全縣一般公共預算支出567224萬元，增長6.50%（剔除上年新增債券45000萬元不可比因素后,比上年增長14.95%）。預計上解上級支出49627萬元,援助其他地區(qū)支出1092萬元,結轉下年24114萬元,支出合計642057萬元。
目前,為保證各單位正常運轉,基本支出和部門急需項目已經(jīng)初步下達各預算單位。
（三）2021年政府性基金預算草案
2021年全縣政府性基金預算收入預計152432萬元,（其中國有土地使用權出讓收入133132萬元）,比上年調(diào)整后執(zhí)行數(shù)下降2.80%。預計上級轉移支付收入2450萬元,調(diào)入資金2735萬元（用于債券付息），上年結轉24078萬元,收入合計181695萬元。2021年擬安排全縣政府性基金預算支出120796萬元（其中,國有土地使用權出讓收入安排的支出85442萬元）,增長9.58%,調(diào)出資金45000萬元,地方政府專項債務還本支出12000萬元,結轉下年3899萬元，支出合計181695萬元。
（四）2021年社會保險基金預算草案
根據(jù)省級要求，從2021年1月1日開始，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險由省級統(tǒng)籌管理，縣級不再編制企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險收支預算。
2021年全縣社會保險基金預算收入預計217039萬元,增長12.84%。上年結余172754萬元,收入合計389793萬元。擬安排全縣社會保險基金預算支出177002萬元,增長7.42%，結轉下年支出212791萬元,支出合計389793萬元。
（五）2021年國有資本經(jīng)營預算草案
2021年全縣國有資本經(jīng)營預算收入預計300萬元,下降48.89%。加上上級轉移支付6萬元，上年結余5萬元,收入合計311萬元。擬安排全縣國有資本經(jīng)營預算支出221萬元,下降17.54%,調(diào)出資金90萬元,支出合計311萬元。
（六）2021年地方政府債務情況
2021年,省財政廳尚未下達我縣新增債券，2021年我縣債務限額和余額暫按2020年底限額和余額63.68億元控制，其中一般債券限額40.12億元,專項債券限額23.56億元。
根據(jù)地方政府債券到期情況,2021年專項債務還本支出1.2億元,在國有土地使用權出讓收入中安排。
（七）切實抓好2021年財政工作
1.加強收支管理，確保收支平穩(wěn)可持續(xù)運行。加強稅源培植，持續(xù)推進減稅降費，培育涵養(yǎng)更多可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質稅源、重大稅源，調(diào)動發(fā)揮上市公司上市賦能高峰期對全縣稅收收入的貢獻，并加大對政府性資源資產(chǎn)資金的統(tǒng)籌力度，壯大政府可用財力，增強財政的調(diào)控能力。把握好組織收入的力度和節(jié)奏，確保一般公共預算收入和政府性基金預算收入完成全年任務。積極爭取并用好地方政府專項債券，協(xié)同發(fā)改部門，提早做好優(yōu)質項目篩選和前期準備，積極向上申報項目，爭取更多專項債券；扎實做好上報項目準備工作，確保債券資金下達后能及時使用，推動全縣重點項目盡快形成實物工作量。牢固樹立過“緊日子”思想，進一步壓減一般性支出，非剛性、非重點項目支出壓減不低于10%；嚴控“三公”經(jīng)費、會議費、培訓費。堅持盡力而為、量力而行，除上級要求和縣委、縣政府決策部署外，原則上不再出臺新的增支政策，確保財政可持續(xù)運行。
2.加強系統(tǒng)謀劃，打好財政保障發(fā)展組合拳。加強財政科技經(jīng)費投入，支持省級高新技術產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設，引導企業(yè)加大對科技研發(fā)的投入，支持科技企業(yè)“雙倍增”行動。落實人才新政2.0，做好人才項目資金保障，支持工匠培育工程和技師學院建設。助力實體經(jīng)濟高質量發(fā)展，大力支持實施工業(yè)強縣，積極向上爭取制造業(yè)高質量發(fā)展示范縣財政專項激勵資金，推動傳統(tǒng)制造業(yè)改造提升。全力支持項目大攻堅。吃透上級政策導向和新的專項資金分配機制，積極向上爭取專項資金；盤活存量資金，加強土地出讓金和兩山資金的統(tǒng)籌力度，形成抓項目促發(fā)展的破竹之勢。
3.加強利民為本，推進富民惠民安民新格局。深入實施富民惠民安民行動計劃，統(tǒng)籌財力支持民生事業(yè)發(fā)展和政府十方面實事實施。優(yōu)先支持教育衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)支持與名校戰(zhàn)略合作，推動教育優(yōu)質均衡發(fā)展，加快實驗小學始豐校區(qū)、特教中心遷建；支持醫(yī)共體防控中心建設和中醫(yī)院搬遷改造，創(chuàng)建中醫(yī)名縣，打造健康天臺品牌。提高社會保障水平。落實就業(yè)優(yōu)先政策，加強重點群體就業(yè)幫扶，用好職業(yè)技能提升專項資金；完善社會保險、醫(yī)療保險、最低生活保障等制度，繼續(xù)上調(diào)退休人員基本養(yǎng)老金。支持文化旅游事業(yè)快速發(fā)展。支持天臺山和合文化傳承生態(tài)保護區(qū)和國家公共文化服務體系示范區(qū)建設；支持爭創(chuàng)國家全域旅游示范區(qū)和浙東唐詩之路目的地建設。推進生態(tài)文明建設。支持首批省級“無廢城市”、全省現(xiàn)代化大水網(wǎng)建設先行縣、國家級森林城市、“兩山”實踐創(chuàng)新基地等創(chuàng)建工作。全面推進鄉(xiāng)村振興，強化鄉(xiāng)村振興投入保障。加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，發(fā)展美麗經(jīng)濟，支持全國農(nóng)村創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新典型縣和國家數(shù)字鄉(xiāng)村示范縣創(chuàng)建。構建社會治安防控體系建設，支持應急指揮中心、基層治理四平臺運行和全科網(wǎng)格等建設。
各位代表,2021年是“十四五”開局之年,也是中國共產(chǎn)黨建黨100周年，我們將在縣委、縣政府的堅強領導下,按照縣十六屆人大五次會議的決議和要求,全力以赴抓好財政工作，為“十四五”開好局、起好步，為建設“現(xiàn)代化和合之城”而努力奮斗，以優(yōu)異成績向建黨一百周年獻禮！
