（浙江?。╆P(guān)于臺州市溫嶺市2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關(guān)于溫嶺市2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
2022年2月18日在溫嶺市第十七屆人民代表大會第一次會議上
溫嶺市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將溫嶺市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案提請各位代表審議，并請市政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.收入預算執(zhí)行。全市一般公共預算收入（即地方財政收入）81.01億元，完成預算的104.3%。市本級一般公共預算收入80.38億元，完成預算的104.2%，比上年執(zhí)行數(shù)增長11.5%（以下簡稱“增長”或“下降”），加上上級轉(zhuǎn)移支付、調(diào)入資金、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入73.20億元，市本級一般公共預算收入總計153.58億元。
2.支出預算執(zhí)行。全市一般公共預算支出105.23億元，完成調(diào)整后預算的100.9%。市本級一般公共預算支出104.60億元，完成調(diào)整后預算的100.9%，下降2.6%，加上體制結(jié)算上解、一般債務(wù)還本、結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出48.98億元，市本級一般公共預算支出總計153.58億元。
重點支出科目執(zhí)行情況：教育支出25.53億元，完成預算的102.2%；科學技術(shù)支出2.69億元，完成預算的100.0%；文化旅游體育與傳媒支出3.53億元，完成預算的111.5%；社會保障和就業(yè)支出11.90億元，完成預算的100.3%；衛(wèi)生健康支出8.82億元，完成預算的103.4%；節(jié)能環(huán)保支出1.01億元，完成預算的94.5%；農(nóng)林水支出16.88億元，完成預算的92.7%。
收支相抵，2021年一般公共預算收支平衡，最后結(jié)果待省縣之間年度財政體制結(jié)算完成后，再專題向市人大常委會報告。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
全市政府性基金預算收入161.01億元，完成調(diào)整后預算的100.3%，增長41.1%，加上上級轉(zhuǎn)移支付、專項債務(wù)收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入43.79億元，政府性基金預算收入總計204.80億元。
全市政府性基金預算支出176.05億元，完成調(diào)整后預算的97.0%，增長53.7%，加上專項債務(wù)還本、調(diào)出資金、結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出28.75億元，政府性基金預算支出總計204.80億元。
收支相抵，2021年政府性基金預算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
全市國有資本經(jīng)營預算收入0.94億元，完成預算的103.5%，增長179.1%，加上上級轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入0.07億元，國有資本經(jīng)營預算收入總計1.01億元。
全市國有資本經(jīng)營預算支出0.51億元，完成預算的94.1%，增長337.5%，加上調(diào)出資金、結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出0.50億元，國有資本經(jīng)營預算支出總計1.01億元。
收支相抵，2021年國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
全市社會保險基金預算收入62.47億元，完成調(diào)整后預算的113.8%，下降29.7%。全市社會保險基金預算支出49.19億元，完成調(diào)整后預算的98.0%，下降57.1%。收入和支出預算均大幅下降，主要是2021年起職工基本養(yǎng)老保險基金由省級統(tǒng)籌所致。
收支相抵，2021年社會保險基金預算結(jié)余13.28億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（五）地方政府債務(wù)限額和余額情況
經(jīng)市第十六屆人大常委會第三十七次會議審議批準，2021年我市地方政府債務(wù)限額為207.45億元，其中一般債務(wù)限額116.73億元、專項債務(wù)限額90.72億元。截至2021年末，我市政府債務(wù)余額為206.17億元，其中一般債務(wù)余額116.53億元、專項債務(wù)余額89.64億元，均控制在市人大常委會批準的限額內(nèi)。
（六）預算調(diào)整情況
2021年預算執(zhí)行中，省財政廳下達我市新增一般債券5.10億元、專項債券25.10億元，相應(yīng)編制預算調(diào)整方案，經(jīng)市第十六屆人大常委會第三十五次、三十七次會議批準，增加地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.10億元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25.10億元，安排一般公共預算支出5.10億元、政府性基金預算支出25.10億元。
預算執(zhí)行中因政策變化和不可預見等原因，相應(yīng)編制預算調(diào)整方案，經(jīng)市第十六屆人大常委會第三十七次會議批準。一般公共預算調(diào)整方案：從預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入0.82億元、政府性基金調(diào)入1.00億元，安排一般公共預算支出1.82億元。政府性基金預算調(diào)整方案：國有土地使用權(quán)出讓等政府性基金收入調(diào)增83.55億元，政府性基金支出調(diào)增66.70億元、調(diào)出資金1.00億元，收支余額結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。社會保險基金預算調(diào)整方案：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險等基金收入調(diào)減2.33億元，職工醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、被征地人員基本養(yǎng)老保障等基金支出調(diào)增6.84億元，社會保險基金年末結(jié)余相應(yīng)調(diào)減。
（七）落實市人大預算決議情況
1. 財政運行質(zhì)量穩(wěn)步提升。一是強化收入征管。充分發(fā)揮地方財稅收入?yún)f(xié)調(diào)小組作用，完善綜合治稅長效管理機制，加強對重點行業(yè)、重點稅源、重點領(lǐng)域的收入征管力度，持續(xù)培育優(yōu)質(zhì)可持續(xù)財源，夯實財政收入增長基礎(chǔ)。二是做大可用財力。全年向上爭取轉(zhuǎn)移支付資金27.6億元、新增政府債券30.2億元、再融資債券19.0億元，盤活財政存量資金2.6億元，統(tǒng)籌用于保障重點項目和重點支出，有力緩解全市經(jīng)濟社會發(fā)展資金壓力。三是硬化預算約束。堅持有保有壓、先急后緩，大力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，從嚴控制“三公”經(jīng)費，全年壓減非剛性、非重點項目支出1.9億元。加快預算標準體系建設(shè)，制定物業(yè)管理費、宣傳費、檔案管理費等支出標準，強化項目資金管理，不斷推進預算管理科學化、規(guī)范化。
2. 財政保障職能有效發(fā)揮。一是持續(xù)激發(fā)市場主體活力。深入推進“財稅聯(lián)萬企”專項行動和“三服務(wù)”2.0，精準了解企業(yè)需求，切實為企業(yè)紓困解難。高質(zhì)量落實減稅降費政策，全年新增減免稅費7.3億元、社保費1.5億元，辦理增值稅留抵退稅10.0億元，充分釋放減稅降費政策紅利。二是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。深化資金云平臺運用，有效提升涉企獎補資金審批效率，全年兌現(xiàn)獎補資金4.3億元，讓企業(yè)更加便捷享受到政策優(yōu)惠。持續(xù)降低政府采購履約保證金，全面取消投標保證金和招標文件工本費，簡化供應(yīng)商入駐流程，政府采購的透明度、便利度進一步提高，政府采購供應(yīng)商負擔切實減輕。三是持續(xù)助力共同富裕。全年財政民生支出78.7億元，有力支持“嶺優(yōu)育”“嶺優(yōu)教”“嶺優(yōu)醫(yī)”“嶺優(yōu)養(yǎng)”“嶺優(yōu)扶”“嶺優(yōu)居”等工程建設(shè)，民生領(lǐng)域短板進一步補齊，公共服務(wù)均等化水平有力提升。加大對人才強市、創(chuàng)新強市首位戰(zhàn)略的資金保障，全年科技支出同比增長30%，做大做強民營經(jīng)濟支撐。建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制，全年整合涉農(nóng)資金2.5億元，集中用于鄉(xiāng)村振興，助推城鄉(xiāng)融合發(fā)展。
3. 財政發(fā)展改革縱深推進。一是預算績效管理全面深化。推進預算管理一體化改革，推動系統(tǒng)全面上線，在全省率先實現(xiàn)單位覆蓋率100%。推進公款競爭性存放改革，實現(xiàn)公款存放范圍全覆蓋。推進績效目標“實質(zhì)性審核”改革，健全以績效為核心的預算管理新機制。二是數(shù)字改革成果落地開花。爭取到民非醫(yī)院醫(yī)療票據(jù)全流程電子化、“浙里報”、“浙里墊付”等多個省級數(shù)字化改革試點并順利落地，財政數(shù)字化場景應(yīng)用擴面提效，數(shù)字財政改革帶來的高效化、便民化、智慧化進一步凸顯。三是國資國企改革縱深推進。完成國企改革三年行動工作任務(wù)的82％，超過省定70％的既定目標。優(yōu)化國有資本布局，盤活閑置資產(chǎn)3.1億元注入市屬國企，完成市水務(wù)集團AA主體信用評級。健全監(jiān)管體系，開展國企領(lǐng)域突出問題專項檢查，出臺國企內(nèi)控、內(nèi)審等制度，國企決策和用人機制更加規(guī)范。
4. 防范風險能力全面加強。一是扎實做好債務(wù)風險化解。嚴格規(guī)范地方政府債務(wù)管理，持續(xù)深入實施化債專項行動，有力落實隱性債務(wù)五年化解計劃，堅決守住債務(wù)風險底線，將債務(wù)風險系數(shù)控制在綠色安全低風險區(qū)域。二是防范化解社?；痫L險。加大多渠道資金籌措力度，從土地出讓收入中足額提取風險準備金，增強基金保障能力。提升社保基金預決算管理水平，完善預算執(zhí)行分析制度，加強基金運行風險預警監(jiān)測，確保社?；鹌椒€(wěn)運行。三是加強基層風險防范。制定鎮(zhèn)級投資項目管理辦法，嚴格控制項目投資計劃審批，推動鎮(zhèn)級投資項目管理從粗放型向精細化轉(zhuǎn)變。出臺《進一步強化和規(guī)范鎮(zhèn)（街道）財政管理的實施辦法》，規(guī)范財務(wù)行為，提高財政資金使用效益，防范化解鎮(zhèn)（街道）財政管理風險。
2021年，在市委的堅強領(lǐng)導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市財政收支實現(xiàn)平穩(wěn)運行。但我們也清醒地認識到，財政運行中還存在一些困難和問題，如財源基礎(chǔ)尚不牢固，財政收入質(zhì)量欠佳；“三?！钡葎傂灾С鲋鹉暝鲩L，財政“緊平衡”狀態(tài)愈發(fā)凸顯；財政支出結(jié)構(gòu)仍需進一步優(yōu)化，財政資金使用績效有待進一步提高等。針對這些問題，我們將高度重視，通過強化預算管理、深化財政改革等舉措，認真加以解決。
二、2022年預算草案
2022年，我市財政工作和預算編制的指導思想是：高舉習近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，全面落實中央、省委經(jīng)濟工作會議精神和市委決策部署，聚焦“忠實踐行‘八八戰(zhàn)略’、奮力打造‘重要窗口’”，突出“穩(wěn)進提質(zhì)、除險保安、塑造變革”，推動積極的財政政策提升效能，助力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟大盤。堅持系統(tǒng)觀念和數(shù)字引領(lǐng)，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，加強財政資源統(tǒng)籌，強化預算約束和績效管理，加大支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化力度，切實防范財政風險，為高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕先行市提供堅實的財政保障。
（一）一般公共預算草案
全市一般公共預算收入預期86.58億元。其中市本級一般公共預算收入預期86.04億元，增長7.0%，加上上級轉(zhuǎn)移支付、調(diào)入資金、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入49.81億元，市本級一般公共預算收入總計135.85億元。
主要科目預期收入情況：
全市一般公共預算支出預期103.34億元。其中市本級一般公共預算支出預期102.80億元，增長3.3%，加上體制結(jié)算上解、一般債務(wù)還本、結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出33.05億元，市本級一般公共預算支出總計135.85億元。
主要科目預期支出情況：
收支相抵，2022年一般公共預算收支平衡。
基本支出預算安排情況：
按財政供養(yǎng)對象和經(jīng)濟分類，2022年安排基本支出預算54.99億元，其中，一般公共預算安排52.46億元、政府性基金安排0.98億元、財政專戶安排1.55億元。
一般公共預算安排的基本支出52.46億元，其中，機關(guān)工資福利支出22.14億元、機關(guān)商品和服務(wù)支出2.32億元、機關(guān)資本性支出0.03億元、對事業(yè)單位經(jīng)常性補助26.82億元（含事業(yè)人員工資福利）、對個人和家庭的補助1.15億元。
預備費安排情況：
按照《預算法》規(guī)定，2022年設(shè)置預算預備費1.20億元，為當年一般公共預算支出的1.2%。
（二）政府性基金預算草案
全市政府性基金預算收入預期78.30億元，下降51.4%，加上上級轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入29.68億元，政府性基金預算收入總計107.98億元。
全市政府性基金預算支出預期102.78億元，下降31.9%，加上專項債務(wù)還本、結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出5.20億元，政府性基金預算支出總計107.98億元。
收支相抵，2022年政府性基金預算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算草案
全市國有資本經(jīng)營預算收入預期1.12億元，增長19.8%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入0.07億元，國有資本經(jīng)營預算收入總計1.19億元。
全市國有資本經(jīng)營預算支出預期0.74億元，增長44.2%，加上調(diào)出資金0.45億元，國有資本經(jīng)營預算支出總計1.19億元。
收支相抵，2022年國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
（四）社會保險基金預算草案
全市社會保險基金預算收入預期27.13億元，下降56.6%。全市社會保險基金預算支出預期24.73億元，下降49.7%。收入和支出預算均大幅下降，主要是2022年起職工醫(yī)療保險基金和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金均由臺州市級統(tǒng)籌所致。
收支相抵，2022年社會保險基金預算當年預期結(jié)余2.40億元。
（五）地方政府債務(wù)
2022年初，省財政廳轉(zhuǎn)貸我市2022年度新增專項債券13.49億元，已編入年初預算。根據(jù)上年末地方政府債務(wù)余額及當年債券到期情況，在一般公共預算中安排了一般債務(wù)付息支出3.96億元，債務(wù)還本支出10.38億元，其中擬申請發(fā)行再融資債券還本10.00億元；在政府性基金預算中安排了專項債務(wù)付息支出3.11億元，債務(wù)還本支出3.14億元，其中擬申請發(fā)行再融資債券還本3.00億元。
2022年我市地方政府債務(wù)限額和新增債券額度待省里下達后，將分別編制地方政府債務(wù)限額議案和新增債券收支預算調(diào)整草案，提交市人大常委會審議批準，并向社會公開。
三、2022年財政工作重點
2022年是“第二個一百年”奮斗目標的起步之年，是黨的二十大召開之年，做好財政工作意義重大，我們將緊扣市委重大決策部署，重點把握好四個方面：
（一）主動服務(wù)大局，推動高質(zhì)量發(fā)展
緊緊圍繞市委“干最好、當標桿、爭第一”的總要求，開展財稅政策前瞻性研究，加強財政資金資源和政策統(tǒng)籌，完善集中財力辦大事政策體系。強化項目引進中的稅源產(chǎn)出意識，培育涵養(yǎng)更多可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)稅源，增強財政收入增長潛力。貫徹落實好新一輪減稅降費政策，確保在范圍上、質(zhì)量上、效率上不打折扣，切實減輕市場主體負擔、降低企業(yè)經(jīng)營成本，助力實體經(jīng)濟發(fā)展。提高部門向上爭取項目資金的積極性，推動專項債券項目的包裝、申報、使用，加快重大項目和重大民生工程建設(shè)。實質(zhì)性運行各類產(chǎn)業(yè)基金，鼓勵產(chǎn)業(yè)基金投向新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，推動企業(yè)孵化上市。進一步深化我市國有企業(yè)改革攻堅，強化國有資本管理，優(yōu)化國有資源配置，穩(wěn)妥推進混合所有制改革，提升國有企業(yè)綜合實力。
（二）強化財政保障，夯實共同富?；A(chǔ)
秉持“盡力而為、量力而行”原則，完善多層次民生政策保障體系，做好國家基本公共服務(wù)保障，推進民生事業(yè)可持續(xù)發(fā)展。突出公共財政導向，堅持黨政機關(guān)過緊日子，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，注重精打細算、節(jié)用裕民。加大對疫情防控的財政保障力度，支持公共衛(wèi)生補短板項目，助力鞏固疫情防控良好態(tài)勢。圍繞就業(yè)、教育、醫(yī)療、社會保障等群眾關(guān)心領(lǐng)域的突出問題，完善財政支持政策，穩(wěn)步提高財政保障水平，把財政支出轉(zhuǎn)化為群眾實惠，全力提升人民群眾獲得感、幸福感和安全感。
（三）深化改革創(chuàng)新，提升財政治理效能
加大資金資產(chǎn)統(tǒng)籌力度，編制部門全口徑收支預算，將單位自有資金納入國庫集中支付試點，進一步激活沉淀資金。鞏固預算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)成果，建立項目常態(tài)化儲備機制，推動單位提前編細編實項目預算。深化預算績效全方位、全過程和全覆蓋管理，完善重大政策、重大政府投資項目事前論證評估機制，實施重大項目預算績效目標實質(zhì)性審核，推進重大財政政策績效評價，強化評價成果應(yīng)用。持續(xù)深化“政采云”“浙里辦票”“浙里報”“浙里墊付”“浙里基財智控”等數(shù)字化場景的承接應(yīng)用，不斷提升財政資金監(jiān)管能力。
（四）堅持底線思維，確保財政安全運行
持續(xù)關(guān)注經(jīng)濟運行趨勢、土地市場波動等情況，加強財政經(jīng)濟形勢分析研判，提前制定應(yīng)對經(jīng)濟不確定性的工作預案。進一步加強政府債務(wù)管理，科學測算債務(wù)規(guī)模水平，探索建立重大政策財政可承受能力評估機制，平衡好促發(fā)展和防風險的關(guān)系，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。推動社保業(yè)務(wù)流程改進，關(guān)注社保管理與重大政策銜接情況，提升社?；鹂沙掷m(xù)運營能力。加強鎮(zhèn)街財政資金安全監(jiān)管，切實防范基層財政運行風險。發(fā)揮財政監(jiān)督源頭治理作用，強化監(jiān)督檢查結(jié)果運用，落實部門及單位預算管理主體責任，完善預算約束機制。
各位代表，做好2022年財政工作，任務(wù)艱巨、責任重大，我們將在市委的堅強領(lǐng)導下，嚴格按照市第十七屆人大第一次會議決議要求，堅定信心、真抓實干、奮力拼搏，全力以赴做好2022年財政工作，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
