（浙江?。╆P于舟山市嵊泗縣2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算草案的報告
嵊泗縣2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算草案的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將嵊泗縣2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算草案提請各位代表審議，并請政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，全縣財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，按照縣第十三次黨代會2020年年會及縣第十七屆人大四次會議的工作部署，緊緊圍繞“兩手硬、兩戰(zhàn)贏”的要求，全面保障疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實落實“六穩(wěn)”“六?！比蝿?，充分發(fā)揮財政的逆周期調(diào)節(jié)作用，支持“重要窗口”海島風景線建設，為加快推進藍色海洋經(jīng)濟和特色美麗海島建設提供堅強的財力保障，財政預算執(zhí)行情況總體良好，有力促進了全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況。
2020年全縣一般公共預算收入8.31億元，完成縣第十七屆人大常委會第二十七次會議調(diào)整預算的100.0%，增長6.5%。
按現(xiàn)行財政體制計算，2020年全縣一般公共預算來源預計33.75億元，其中，一般公共預算收入8.31億元，使用結轉(zhuǎn)資金1.30億元，上級稅收返還收入1.14億元，上級轉(zhuǎn)移支付收入15.8億元，地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入3億元，從其他資金調(diào)入4.20億元。
全縣一般公共預算支出30.61億元，完成縣第十七屆人大常委會第二十七次會議調(diào)整預算的99.9%，增長1.0%。加上預計轉(zhuǎn)移性支出1.95億元（其中：上解省級支出0.34億元，地方政府一般債務還本支出1.5億元，地區(qū)間援助支出0.09億元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.02億元），支出合計32.56億元。
收支相抵，全縣一般公共預算收支結余1.19億元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。
2020年全縣政府性基金預算收入2.24億元，完成縣第十七屆人大常委會第二十七次會議調(diào)整預算的101.5%，減少63.8%，主要原因國有土地使用權出讓收入和其他政府性基金收入減少。按現(xiàn)行財政體制計算，2020年全縣政府性基金預算來源預計4.68億元，其中，政府性基金收入2.24億元，上級轉(zhuǎn)移支付收入1.52億元，地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入0.8億元，使用結轉(zhuǎn)資金0.12億元。
全縣政府性基金預算支出4.54億元，完成縣第十七屆人大常委會第二十七次會議調(diào)整預算的98.3%，減少30.8%。加上預計轉(zhuǎn)移性支出0.03億元（其中：調(diào)出資金0.03億元），支出合計4.57億元。
收支相抵，全縣政府性基金預算收支結余0.11億元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況。
2020年全縣社會保險基金預算收入9.53億元，完成預算的105.3%，增長14.3%。
全縣社會保險基金預算支出8.52億元，完成預算的95.2%，增長2.5%。
截至2020年年末，社?；鸾Y余4.46億元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況。
2020年全縣國有資本經(jīng)營預算收入564萬元，完成預算的100.0%，增長34.3%。
全縣國有資本經(jīng)營預算支出395萬元，完成縣第十七屆人大常委會第二十七次會議調(diào)整預算的100.0%，減少1.3%。加上預計轉(zhuǎn)移性支出169萬元（其中：調(diào)出資金169萬元），支出合計564萬元。
收支相抵，全縣國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
（五）政府債務總體情況。
經(jīng)省人大批準，省財政廳核定我縣2020年新增地方政府債務限額3.3億元（其中一般債務2.5億元，專項債務0.8億元）、再融資債券額度0.5億元（一般債務0.5億元）?？h財政部門嚴格按照債務限額控制政府債務，截至2020年底，全縣地方政府債務余額為31.01億元，全部為地方政府債券（其中一般債券27.71億元，專項債券3.3億元）。
（六）落實縣人大預算決議有關情況。
按照縣第十七屆人大四次會議有關決議，以及縣人大財經(jīng)委審查意見，縣政府認真研究完善體制機制，努力做好財政工作，取得了積極的成效。
一是開源節(jié)流穩(wěn)運行，厚植經(jīng)濟發(fā)展動力。抓好疫情影響和減稅降費大背景下全縣財政收入目標的組織落實，重點抓好稅收充分落地工作，同時充分調(diào)動可利用的非稅收入資源。抓好政策窗口期向上爭資，2020年爭取到地方政府一般債券2.5億元、專項債券0.8億元、置換債券0.5億元，重點保障老舊小區(qū)改造、生態(tài)環(huán)境提升、海水淡化和教育、交通等基礎設施建設；爭取到中央抗疫特別國債、特殊轉(zhuǎn)移支付資金共2.40億元，重點支持疫情防控、“六?！钡戎匾I域；做好省級鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展示范建設工作，獲得項目資金4000萬元。牢固樹立過“緊日子”思想，落實落細壓減要求，先后開展兩輪支出壓減，累計壓減1407萬元，盤活存量資金1.20億元，統(tǒng)籌用于“六穩(wěn)”“六保”工作。全力保障復工復產(chǎn)，積極落實各類惠企政策，推進經(jīng)濟平穩(wěn)復蘇，其中全年減免稅收4730萬元，減免社保費5643萬元，減免房租580萬元；為企業(yè)提供融資擔保共計1910萬元，轉(zhuǎn)貸金額9772萬元，減免轉(zhuǎn)貸費和擔保費6萬元；兌付全縣小微企業(yè)和個體工商戶“兩直”補助資金1283萬元，惠及2020家企業(yè)及個體工商戶。
二是重點保障促發(fā)展，加強全域統(tǒng)籌能力。助力美麗海島升級，2020年安排美麗海島建設專項資金3000萬元，打造宜居宜旅的特色美麗海島；安排垃圾處理專項2585萬元，繼續(xù)實施“垃圾革命”；投入1878萬元完成3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和6個生活小區(qū)“污水零直排區(qū)”建設；安排創(chuàng)建全國縣級文明城市專項資金4500萬元，推進全國縣級文明城市創(chuàng)建。支持民生社會事業(yè)發(fā)展，2020年全縣衛(wèi)生健康支出2.56億元，全力做好疫情防控工作，持續(xù)推進縣域醫(yī)共體建設，不斷深化“與滬同城”醫(yī)療健康合作模式；社會保障和就業(yè)支出2.18億元，推進精準扶貧精準脫貧，支持社會就業(yè)創(chuàng)業(yè)，完善城鄉(xiāng)居民社會保障體系；公共安全支出1.65億元，獲得全省首批“一星平安金鼎”，“全域夜不閉戶”“全域無毒”“文明交通”三大治安品牌全面打響；教育支出2.99億元，推進教育事業(yè)全面發(fā)展，教育現(xiàn)代化水平位居全省前列，中考總分平均分連續(xù)兩年位列全市第一。聚焦鄉(xiāng)村振興建設，探索建立全縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制，出臺《關于建立健全縣級涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制的實施意見》，提高資金使用效益和整體合力；修改擬定村級公益事業(yè)建設一事一議財政獎補資金和獎補項目管理辦法，投入財政資金1206萬元，不斷增強村集體自我發(fā)展能力。
三是機制創(chuàng)新提質(zhì)效，深挖財政改革潛力。穩(wěn)步推進“數(shù)字財政”建設，開展預算云上線試點工作，切實提高預算管理水平和政策實施效果；深化國庫集中支付改革，對部分預算單位開展授權支付試點工作；大力推進電子票據(jù)管理改革，2020年共205家單位開通電子票據(jù)功能，基本實現(xiàn)財政電子票據(jù)全覆蓋。加強投資建設項目管理，出臺政府投資項目委托審核業(yè)務操作辦法（試行）、政府投資項目造價審核中介機構考核辦法（試行）等制度，推動政府投資項目審核管理平臺建設。推進財政管理體制改革，科學劃分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支范圍，制定新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制（2021-2023年）。深化國資國企改革，完成嵊泗縣糧油總公司等5家全民所有制企業(yè)的公司化改制；穩(wěn)妥推動國企資源整合，組建嵊泗縣文化體育發(fā)展公司，完成嵊泗縣東海貽貝科技創(chuàng)新服務有限公司等8家公司的股權劃轉(zhuǎn)。進一步完善國企監(jiān)管體制，出臺縣屬國有企業(yè)建立“三重一大”決策制度指導意見、縣屬國有企業(yè)大額資產(chǎn)采購管理指導意見、國有企業(yè)投資建設項目管理實施細則（試行）等制度，推進國資綜合監(jiān)管平臺建設。推動國有企業(yè)退休人員社會化管理工作，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)成功接收央企、省市縣屬國有企業(yè)退休人員516人。
四是強化管理守底線，凝聚風險防范合力。加強地方政府債務管理，建立政府債務風險管控機制，嚴控債務率超警戒線，并利用好舉債空間，統(tǒng)籌債務資金使用，將好鋼用在“刀刃”上。2018—2019連續(xù)兩年獲評縣級財政管理績效綜合評價全省優(yōu)秀。2020年堅持全面推進預算績效管理，擴大績效目標覆蓋面，預算績效申報涉及單位增長38.1%，績效項目增長64%，涉及財政資金1.66億元；開展預算績效自評工作，涉及縣級部門38個，項目120個，財政資金1.25億元。做好公款競爭性存放工作，2020年開展兩期公款競爭性存放，共計資金3.4億元。開展財政資金專項檢查，對2019年度各級財政安排的財政扶貧資金進行自查，涉及扶貧資金共2686萬元，自查覆蓋面達到100%；選取低保資金等15個扶貧項目進行抽查，涉及扶貧資金1167萬元，覆蓋面達到43.5%。開展行政事業(yè)單位財務管理檢查和基層財政專項檢查，確保財政資金安全運行和規(guī)范使用，防范基層財政資金管理風險。
回顧過去的一年，在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到我縣財政運行和預算執(zhí)行還存在一些問題和困難：受疫情和國家減稅降費政策影響，收入增長后勁不足，收入結構有待優(yōu)化，中長期支出壓力較大，財政收支矛盾日益突出；運行質(zhì)量有待提升，專項資金支出績效和預算執(zhí)行有待加強，債務風險防范需進一步強化等問題。對此，我們高度重視，下一步將聚焦“重要窗口”的新目標新定位，圍繞“規(guī)范透明、標準科學、約束有力、全面績效”的目標，通過深化改革、完善制度、嚴格管理等一系列扎實有效的舉措切實加以解決。
二、2021年預算草案
（一）財政預算編制的指導思想。
根據(jù)2021年全縣經(jīng)濟社會發(fā)展目標、宏觀調(diào)控要求和跨年度預算平衡的需要，結合對2021年經(jīng)濟形勢的分析和預測，并參考上年度執(zhí)行情況，按照縣委對經(jīng)濟工作的總體部署和財稅改革的總體要求，2021年全縣財政預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持以人民為中心，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持“生態(tài)立縣、以港興縣、以旅活縣、以漁穩(wěn)縣”總戰(zhàn)略，忠實踐行“八八戰(zhàn)略”，緊緊圍繞“四個舟山”，為實現(xiàn)藍色海洋經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展、美麗海島建設高品質(zhì)提升，奮力打造“重要窗口”最美海島風景線，開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程提供堅強的財力保障。
（二）2021年一般公共預算草案。
擬安排2021年全縣一般公共預算收入8.81億元，增長6.0%。按現(xiàn)行財政體制計算，2021年全縣一般公共預算可用財力預期30.15億元，其中，一般公共預算收入8.81億元，使用結轉(zhuǎn)資金1.19億元，上級稅收返還收入1.14億元，上級轉(zhuǎn)移支付收入14.5億元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.03億元，從其他資金調(diào)入4.48億元。
擬安排2021年全縣一般公共預算支出29.7億元，減少3.0%，剔除2020年當年新增債券2.5億元不可比因素，同口徑增長5.7%。加上預計轉(zhuǎn)移性支出0.45億元（其中：上解省級支出0.45億元），支出合計30.15億元。
收支相抵，實現(xiàn)2021年全縣一般公共預算收支平衡。
（三）2021年政府性基金預算草案。
擬安排2021年全縣政府性基金預算收入1.48億元，減少33.8%，主要受土地出讓減少影響。按現(xiàn)行財政體制計算，2021年全縣政府性基金預算可用財力預期1.69億元，其中，政府性基金收入1.48億元，上級轉(zhuǎn)移支付收入0.1億元，使用結轉(zhuǎn)資金0.11億元。
擬安排2021年全縣政府性基金預算支出1.69億元，減少62.8%。
收支相抵，實現(xiàn)2021年全縣政府性基金預算收支平衡。
（四）2021年社會保險基金預算草案。
擬安排2021年全縣社會保險基金預算收入5.16億元，減少45.9%，主要企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金從2021年開始全省統(tǒng)收統(tǒng)支。
擬安排2021年全縣社會保險基金預算支出4.40億元，減少48.4%。
截至2021年底，社?；痤A計結余4.42億元。
（五）2021年國有資本經(jīng)營預算草案。
擬安排2021年全縣國有資本經(jīng)營預算收入680萬元，增長20.6%。
擬安排2021年全縣國有資本經(jīng)營預算支出476萬元，增長20.5%。加上預計轉(zhuǎn)移性支出204萬元（其中：調(diào)出資金204萬元），支出合計680萬元。
收支相抵，實現(xiàn)2021年全縣國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
（六）2021年地方政府債務預算管理。
2021年地方政府債務暫按省財政廳下達的2020年政府債務限額31.02億元控制。2021年新增債券待省人大批準并經(jīng)省財政廳下達后，依法編制調(diào)整預算（草案）并提交縣人大常委會審議批準。
三、認真做好2021年財政工作
（一）以“穩(wěn)收入”為支撐，著力破解收支壓力。
加強組織收入工作，堅持“全縣一盤棋”思想，夯實主體責任，鞏固完善財稅部門工作聯(lián)動和信息交互機制，合理把握組織收入力度、進度和節(jié)奏，抓好全年收入目標落實。加強財源建設，依托長三角區(qū)域一體化、上海自貿(mào)區(qū)臨港片區(qū)、舟山群島新區(qū)等區(qū)位優(yōu)勢和輻射效應，積極涵養(yǎng)地方稅源，在收入組織、招商引資等重點任務上，強化部門協(xié)作配合，廣聚稅源，促進稅收充分落地。加強政策資金爭取，把握中央、省的重大政策窗口，圍繞“兩新一重”重點領域，強化項目儲備，認真研析各類財政資金扶持政策導向，加強與省、市各部門溝通，全方面、多渠道、大力度地爭取項目和資金。
（二）以“緊日子”為基點，有保有壓節(jié)用裕民。
牢固樹立政府過“緊日子”的思想，堅決把過“緊日子”財政方針落到實處。從源頭上嚴“審”，按照“先有預算，后有支出”原則，著力提高預算管理的精準性和有效性；從執(zhí)行上嚴“控”，日常公用經(jīng)費支出壓減5%，一般性項目支出原則上按年初預算數(shù)壓減10%，硬化預算執(zhí)行約束，同時從嚴控制新增項目；從盤活上嚴“收”，持續(xù)對內(nèi)挖潛，聚攏用活各類沉淀資金，加大力度清理、收回，做到應清必清、應繳必繳、應收盡收；從使用上嚴“整”，完善集中財力辦大事財政政策體系，做到統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓，把有限的財政資金重點用于保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆谜摹熬o日子”換取百姓的“好日子”。
（三）以“優(yōu)結構”為導向，全力服務縣域經(jīng)濟。
聚焦民生共享發(fā)展，健全民生保障制度體系，更加突出普惠性、基礎性、兜底性。集中力量推進民生實事項目，支持基礎教育均衡發(fā)展，完善全覆蓋、?；尽⒖沙掷m(xù)的社會保障體系，深化醫(yī)共體改革，大力支持文化惠民體育惠民工程，持續(xù)推進生態(tài)環(huán)境建設，助力全國文明城市創(chuàng)建。支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，深化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作。落深落細落實疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展各項財稅政策，為“六?！薄傲€(wěn)”釋放活力。推動項目資金整合，統(tǒng)籌使用各類財政資金，用于支持重點項目建設、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，進一步激活經(jīng)濟發(fā)展。
（四）以“促改革”為突破，提升社會發(fā)展動能。
深化財政數(shù)字化轉(zhuǎn)型，全面推進預算管理一體化系統(tǒng)建設，深化政采云平臺、統(tǒng)一公共支付平臺運用，推進“鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共財政服務平臺+ 一卡通”建設，構建“整體智治、高效協(xié)同”財政管理機制，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享、流程再造和業(yè)務協(xié)同。推進專項資金管理改革，強化項目庫管理，完善資金分配方式，提高財政資金使用效益。深化國資國企改革，持續(xù)推動國有資本布局結構調(diào)整，提高縣屬國企整合優(yōu)化能力和融資能力，深化國資綜合監(jiān)管平臺建設。完善國企績效考核管理制度，建立科學完善的考核方案，提高企業(yè)建設積極性，確保國有資產(chǎn)保值增值。
（五）以“重績效”為核心，強化財政監(jiān)督效能。
建立以績效為核心的政策體系和資金管理機制，全面落實預算績效管理。深入實施我縣預算績效管理三年行動計劃，加快構建全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體系，形成“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有應用、結果應用有問責”的閉環(huán)管理。進一步完善績效目標管理，提升績效目標的約束力；進一步實施績效運行監(jiān)控，關注重點項目的實施進度、預算執(zhí)行進度、績效目標實現(xiàn)程度等情況；進一步完善我縣部門整體績效目標體系框架，擴大部門整體績效預算改革試點，建立部門整體績效評價體系及評價結果應用機制；進一步強化績效評價結果應用，做到花錢必問效，無效必問責。
各位代表，2021年是實施“十四五”規(guī)劃開局之年，全縣財政改革發(fā)展任務艱巨，責任重大。我們將在縣委的堅強領導下，嚴格按照縣十七屆人大五次會議的決議和要求，立足新發(fā)展階段，踐行新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，堅定信心、勇挑重擔，保障民生、促進發(fā)展，扎實完成各項目標任務，為全面推進海洋經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級、提升美麗海島建設水平，奮力譜寫全面建設社會主義現(xiàn)代化、展示“重要窗口”海島風景線的壯麗篇章而努力奮斗。
