（浙江省）關(guān)于金華市磐安縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于磐安縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
2021年1月20日在磐安縣第十三屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
磐安縣財(cái)政局
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年縣級(jí)一般公共預(yù)算收入110690萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長4.03%；上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入219326萬元（其中：省稅收返還收入3545萬元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入215781萬元）；地方政府債券收入51500萬元；使用上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金10835萬元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6504萬元；調(diào)入資金26266萬元（含調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入470萬元等）。收入合計(jì)425121萬元。
2020年縣級(jí)一般公共預(yù)算支出398722萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.32%，增長1.21%；上解支出7800萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7065萬元；結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10124萬元；援助其他地區(qū)支出910萬元；債務(wù)還本支出500萬元。支出合計(jì)425121萬元。
收支相抵，全縣一般公共預(yù)算收支平衡。
重點(diǎn)支出預(yù)算完成情況：教育支出75928萬元，完成調(diào)整預(yù)算的105.18%，增長13.41%；科學(xué)技術(shù)支出4157萬元，完成調(diào)整預(yù)算的82.40%，下降9.94%；文化旅游體育與傳媒支出8085萬元，完成調(diào)整預(yù)算的108.13%，增長23.28%；社會(huì)保障和就業(yè)支出40606萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.95%，增長18.95%；衛(wèi)生健康支出35387萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102.03%，增長46.32%；農(nóng)林水支出73278萬元，完成調(diào)整預(yù)算的108.46%，增長33.85%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣政府性基金預(yù)算收入114954萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.01%，下降32.17%；上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入12198萬元；上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入1863萬元（含調(diào)入償債準(zhǔn)備金383萬元）；專項(xiàng)債券收入120000萬元。收入合計(jì)249015萬元。
2020年全縣政府性基金預(yù)算支出236228萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95.67%，增長10.32%；結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4972萬元；調(diào)出資金7065萬元；債務(wù)還本支出750萬元。支出合計(jì)249015萬元。
收支相抵，全縣政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入113315萬元，完成預(yù)算的98.58%，同比下降3.49%（主要受減免社保費(fèi)和本年度一次性補(bǔ)繳收入退回政策影響）；歷年結(jié)余收入140043萬元。收入合計(jì)253358萬元。
2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出135870萬元，完成預(yù)算的100.39%，增長8.19%；結(jié)轉(zhuǎn)以后年度支出117488萬元。支出合計(jì)253358萬元。
收支相抵，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年國有資本經(jīng)營收入674萬元，完成預(yù)算的100.15%；上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入23萬元。收入合計(jì)697萬元。
2020年國有資本經(jīng)營支出207萬元，完成預(yù)算的100%；結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年支出20萬元；調(diào)出資金470萬元。支出合計(jì)697萬元。
收支相抵，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（五）其他相關(guān)事項(xiàng)說明
1. 政府性債務(wù)情況
報(bào)經(jīng)省財(cái)政廳初步確認(rèn)，我縣2020年底政府性債務(wù)總額為65.92 億元，比上年增加17.01億元（增加部分主要是2020年新增地方政府債券，已報(bào)縣人大常委會(huì)審議）。其中一般債券35.87億元，比上年增加5.09億元；專項(xiàng)債券30.05億元，比上年增加11.92億元。2020年全縣政府債務(wù)率預(yù)計(jì)66%左右，低于省定安全警戒線100%的標(biāo)準(zhǔn)。2020年，一般債券付息支出11226萬元，債券發(fā)行費(fèi)用支出64萬元；專項(xiàng)債券付息支出8557萬元，債券發(fā)行費(fèi)用支出128萬元。
2. “三公經(jīng)費(fèi)”支出情況
據(jù)各單位自報(bào)數(shù)據(jù)匯總，2020年全縣“三公經(jīng)費(fèi)”支出 1699.41萬元，完成預(yù)算2828萬元的60.09 %，比上年同口徑下降14.35 %。分項(xiàng)目支出情況：因公出國（境）費(fèi)0萬元；公務(wù)接待費(fèi)739.58萬元，比上年下降12.94%；公務(wù)用車運(yùn)行經(jīng)費(fèi)749.97萬元，比上年下降9.45%；公務(wù)車輛購置費(fèi)209.86萬元。
由于2020年全省財(cái)政體制結(jié)算尚在進(jìn)行中，以上數(shù)據(jù)有待省財(cái)政廳批復(fù)后報(bào)縣人大常委會(huì)作最終決算審查。
（六）政府重大投資項(xiàng)目安排情況。2021年安排政府投資項(xiàng)目83個(gè)項(xiàng)目，預(yù)算414429萬元，主要包括老城區(qū)生態(tài)修復(fù)和景觀提升工程、老城區(qū)六大區(qū)塊強(qiáng)弱電工程等城市更新類項(xiàng)目22150萬元，S323省道改建工程、G351磐安安文至東陽馬宅段改建工程（磐安段）等交通運(yùn)輸類項(xiàng)目104980萬元，安文小學(xué)安文初中遷建、中藥材種子種苗產(chǎn)學(xué)研示范園等文化教育衛(wèi)健類項(xiàng)目41935萬元等。
（七）2021年重點(diǎn)財(cái)政收支政策。
1.支持工業(yè)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
2021年安排1.3億元對8個(gè)部門的涉企項(xiàng)目進(jìn)行補(bǔ)助，主要包括建筑業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)資金1700萬元，解決建筑企業(yè)資金困難的問題，推動(dòng)了、我縣建筑業(yè)的發(fā)展；促進(jìn)工業(yè)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展資金5134萬元，有效推動(dòng)我縣實(shí)現(xiàn)規(guī)上工業(yè)總產(chǎn)值全面提升；全域旅游的鄉(xiāng)村旅游、品牌創(chuàng)建、拓展市場、人才培養(yǎng)和引進(jìn)獎(jiǎng)勵(lì)等資金5000萬元，促進(jìn)我縣旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，提高旅游產(chǎn)業(yè)競爭力。
2.支持高標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略
堅(jiān)持優(yōu)先發(fā)展農(nóng)業(yè)農(nóng)村，貫徹落實(shí)綠水青山就是金山銀山的發(fā)展理念。2021年安排扶持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展試點(diǎn)補(bǔ)助項(xiàng)目建設(shè)資金2050萬元，壯大村集體經(jīng)濟(jì)實(shí)力、促進(jìn)農(nóng)民共同富裕；安排高標(biāo)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目資金5000萬元，加快推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，鞏固和提高糧食綜合生產(chǎn)能力；安排耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼1000萬元，穩(wěn)定糧食生產(chǎn)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)；安排農(nóng)村飲用水達(dá)標(biāo)提標(biāo)工程項(xiàng)目資金3000萬元，構(gòu)建以城鎮(zhèn)供水網(wǎng)為主、單村供水站為輔的供水網(wǎng)絡(luò)，建立農(nóng)村飲用水縣級(jí)統(tǒng)管長效管護(hù)機(jī)制，基本建成規(guī)模化發(fā)展、標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、市場化運(yùn)營、專業(yè)化管理的農(nóng)村飲用水體系。
3.提升財(cái)政治理能力
深入實(shí)施預(yù)算績效管理三年行動(dòng)計(jì)劃，加快推進(jìn)預(yù)算與績效管理一體化建設(shè)，夯實(shí)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)基礎(chǔ)，確保集中財(cái)力辦大事財(cái)政政策體系落地實(shí)施，加快構(gòu)建具有全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系。深化部門預(yù)算管理改革，完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系，規(guī)范政府購買服務(wù)預(yù)算管理。深化“政采云”“電子票據(jù)”“鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共財(cái)政服務(wù)平臺(tái)+一卡通”應(yīng)用，著力提升財(cái)政治理現(xiàn)代化水平。
（八）落實(shí)縣人大預(yù)算決議有關(guān)情況
2020年，全縣以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，緊緊圍繞中心工作和發(fā)展大局，認(rèn)真執(zhí)行縣人大及常委會(huì)的各項(xiàng)決議，在新冠疫情給財(cái)政收入帶來嚴(yán)重沖擊的情況下，發(fā)揮財(cái)政職能作用，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，確保了全縣財(cái)政收支平衡，保障了重點(diǎn)項(xiàng)目支出，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
1. 多措并舉，財(cái)政收入平穩(wěn)增長
一是做好組織收入工作?？h財(cái)政、稅務(wù)、自然資源和規(guī)劃等部門積極做好數(shù)據(jù)分析和收入形勢研判工作，切實(shí)加強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金等收入的組織工作。二是全力向上爭取。修改完善《全縣向上爭取資金考核辦法》，建立“三個(gè)必到”制度。累計(jì)向上爭取債券資金18.18億元、各類財(cái)政補(bǔ)助資金21億余元（其中特別轉(zhuǎn)移支付收入1.2億元，綠色轉(zhuǎn)化財(cái)政專項(xiàng)激勵(lì)、農(nóng)村綜合改革集成建設(shè)、科技創(chuàng)新、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造提升等競爭性資金1.94億元），比去年增加1.3億元。三是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。通過拍租、拍賣等方式提高廢舊、閑置國有資產(chǎn)利用率，全年拍租拍賣閑置房產(chǎn)收入915.16萬元、拍賣廢舊物資收入86.42萬元。重點(diǎn)加強(qiáng)砂石資源和制砂經(jīng)營權(quán)收入工作，全年共計(jì)收取砂石資源收入2.51億元、制砂經(jīng)營權(quán)收入1.93億元。四是多次赴浦江、義烏溝通協(xié)調(diào)清欠土地調(diào)劑指標(biāo)款，已清欠0.2億元。
2. 利民為本，民生事業(yè)保障有力
全年民生方面支出30.3億元，增長4.1%，民生支出占比76%。一是保障疫情防控。優(yōu)化資金撥付流程，足額快速撥付防疫資金，全力以赴做好疫情防控相關(guān)工作。全年共統(tǒng)籌安排疫情防控資金3966萬元。二是教育支出持續(xù)有力。全年教育支出7.6億元，其中基本建設(shè)支出1.64億元，二中生活綜合樓、尚湖初中綜合樓、昌文和新渥幼兒園基本完成建設(shè)，縣職教中心、安文小學(xué)初中遷建工程加速推進(jìn)。及時(shí)安排648萬元資金用于補(bǔ)發(fā)義務(wù)教育教師福利待遇。三是支持社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展。全縣社會(huì)保障和就業(yè)支出4.1億元，衛(wèi)生健康支出3.5億元。逐步完善社會(huì)保障體系，執(zhí)行養(yǎng)老保障政策，建立被征地農(nóng)民基本生活保障機(jī)制。全縣最低生活保障金標(biāo)準(zhǔn)從每月665元提高至800元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金從每月165元提高至190元。深入實(shí)施縣域醫(yī)共體建設(shè)，完成兩卡融合、脫卡就醫(yī)、“掃碼就醫(yī)”等信息化工作，推動(dòng)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)資源整合和醫(yī)保支付方式創(chuàng)新改革。四是實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。制定2020年度財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合實(shí)施方案，統(tǒng)籌整合各級(jí)財(cái)政安排用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面的資金10.83億元。15個(gè)省扶持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的試點(diǎn)項(xiàng)目全部完工。
3. 靶向發(fā)力，實(shí)體經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)向好
一是切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。全面落實(shí)中央及省確定的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，全年新增減稅降費(fèi)3.51億元。其中減免稅收2.41億元、社保費(fèi)1.1億元，受惠企業(yè)約3400戶。及時(shí)撥付小微企業(yè)和個(gè)體工商戶上級(jí)補(bǔ)助紓困資金2595萬元。對承租我縣國有企業(yè)經(jīng)營用房的155戶中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶減免3個(gè)月租金237萬元。二是及早兌現(xiàn)政策獎(jiǎng)補(bǔ)資金。全年審核兌現(xiàn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策獎(jiǎng)補(bǔ)資金3.67億元。其中，工業(yè)經(jīng)濟(jì)政策兌現(xiàn)15418萬元，建筑業(yè)政策兌現(xiàn)10831萬元，旅游業(yè)政策兌現(xiàn)3439萬元。三是積極開展政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)。全年累計(jì)為49家（次）企業(yè)（新增+續(xù)保）提供擔(dān)保16259萬元，在保余額14462萬元。同時(shí)，為減輕企業(yè)融資成本，降低政策性擔(dān)保費(fèi)費(fèi)率，全年為企業(yè)降費(fèi)43萬元。
4. 主動(dòng)作為，財(cái)政管理提質(zhì)增效
一是牢固樹立政府帶頭過“緊日子”思想。在年初預(yù)算一般性支出壓減10%的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出1.2億元，延后實(shí)施項(xiàng)目資金1.34億元。二是加大存量資金統(tǒng)籌力度。部署開展全縣行政事業(yè)單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理統(tǒng)籌工作，全年共統(tǒng)籌結(jié)余資金超過1億元。三是加強(qiáng)工程預(yù)結(jié)算項(xiàng)目審核。完成政府投資項(xiàng)目預(yù)算審核258個(gè)，審定金額15.77億元，核減0.97億元，核減率 5.79%；完成政府投資項(xiàng)目結(jié)算審核269個(gè)，審定4.22億元，核減0.30億元，核減率6.64%。四是重視資金安全監(jiān)管。在全省首創(chuàng)“余額提醒制”，將全縣各行政事業(yè)單位、國有企業(yè)的所有對公賬戶列入監(jiān)管范圍，實(shí)現(xiàn)對公賬戶監(jiān)管“全覆蓋”。五是規(guī)范財(cái)政資金競爭性存放。根據(jù)《浙江省財(cái)政專戶資金存放管理實(shí)施辦法》的要求，共開展4期財(cái)政資金招投標(biāo)，資金量達(dá)25.03億元，預(yù)計(jì)收益2483.85萬元。
5. 深化改革，國企管理逐步完善
一是完成縣屬國有企業(yè)整合重組。按照“1+3+2”的總體框架要求，將原有的6家縣屬國有企業(yè)整合重組，進(jìn)一步優(yōu)化國資布局。二是完成我縣經(jīng)營性國有資產(chǎn)（企業(yè)）統(tǒng)一監(jiān)管。將民爆公司、糧食收儲(chǔ)公司等8家資產(chǎn)總量2.62億元的國有資本出資企業(yè)統(tǒng)一納入到國資監(jiān)管范圍，按照企業(yè)特性分別整合并入3大縣屬國有集團(tuán)公司。三是組建國有企業(yè)專職監(jiān)事隊(duì)伍。公開招聘3名會(huì)計(jì)、審計(jì)領(lǐng)域的專業(yè)人才，組建國有企業(yè)專職監(jiān)事隊(duì)伍，加強(qiáng)國有企業(yè)監(jiān)督力量。
各位代表，2020年是不平凡的一年，這一年面對疫情性、經(jīng)濟(jì)性、政策性減收“三疊加”，防控性、逆周期調(diào)節(jié)性、基礎(chǔ)保障性增支“三碰頭”的巨大壓力，我們加壓奮進(jìn)圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。在肯定成績的同時(shí)，我們也清醒看到面臨的困難和問題：主要是減稅降費(fèi)和新冠疫情形勢下財(cái)政收支平衡壓力不斷加大，預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性有待提高，全面預(yù)算績效管理亟需提質(zhì)，特別是財(cái)政自我保障能力不足等問題突出，政府性基金收入存在較大不確定性，以及企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金省級(jí)統(tǒng)籌地方責(zé)任分擔(dān)，財(cái)政運(yùn)行將面臨更加復(fù)雜的緊平衡壓力，收支缺口將越來越大，收支矛盾更加突出。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
（一）2021年一般公共預(yù)算草案
2021年縣級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期120000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長8.41%；上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計(jì)161501萬元（其中：省稅收返還收入3545萬元，上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)補(bǔ)助預(yù)計(jì)數(shù)157956萬元）；地方政府債券收入預(yù)計(jì)15000萬元；上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入10124萬元；調(diào)入資金108657萬元（含調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算992萬元等）。收入合計(jì)415282萬元。
2021年全縣一般公共預(yù)算擬安排支出387081萬元；上解支出9400萬元；結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1455萬元；援助其他地區(qū)支出910萬元；債務(wù)還本支出16436萬元。支出合計(jì)415282萬元。
一般公共預(yù)算中重點(diǎn)安排教育支出54300萬元，科學(xué)技術(shù)支出4800萬元，文化旅游體育與傳媒支出13827萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出60546萬元，衛(wèi)生健康支出37940萬元，農(nóng)林水支出54374萬元。以上重點(diǎn)支出未包括政府性基金預(yù)算安排的支出。
收支相抵，全縣一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）2021年政府性基金預(yù)算草案
2021年當(dāng)年縣級(jí)政府性基金收入預(yù)期200100萬元；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)936萬元；上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入4972萬元。收入合計(jì)為206008萬元。
2021年全縣政府性基金支出安排106355萬元（含上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出）；結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1653萬元；調(diào)出資金98000萬元。支出合計(jì)為206008萬元。
收支相抵，全縣政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2021年當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)期76581萬元，比上年下降32.42%（下降的主要原因是從2021年開始企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金省級(jí)統(tǒng)籌，預(yù)算由省級(jí)編制），加上歷年結(jié)余收入48823萬元。收入合計(jì)125404萬元。
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算69439萬元，比上年下降48.89%，加上結(jié)轉(zhuǎn)以后年度支出55965萬元。支出合計(jì)125404萬元。
收支相抵，全縣社?；痤A(yù)算收支平衡。
（四）2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期1540萬元，同比增長128.49%；上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入20萬元。收入合計(jì)1560萬元。
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出556萬元；結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12萬元；調(diào)出資金992萬元。支出合計(jì)1560萬元。
收支相抵，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（五）其他相關(guān)預(yù)算安排說明
1. 政府性債務(wù)計(jì)劃安排情況。列入2021年一般公共預(yù)算的債務(wù)還本付息發(fā)行支出29485萬元；列入2021年政府性基金預(yù)算的債務(wù)還本付息支出10600萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出20萬元。2021年計(jì)劃向省財(cái)政廳爭取新增地方政府債券3億元以上，預(yù)計(jì)2021年全縣政府債務(wù)余額為68.78億元，債務(wù)率為68.9%左右。
2. “三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算安排情況。2021年“三公經(jīng)費(fèi)”仍實(shí)行限額指標(biāo)控制，按上級(jí)壓減一般性支出要求，2021年“三公經(jīng)費(fèi)”比上年預(yù)算下降6.01%。全縣擬安排“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算指標(biāo)2658萬元，其中：因公出國（境）費(fèi)50萬元，公務(wù)接待費(fèi)1240萬元，公務(wù)用車運(yùn)行經(jīng)費(fèi)1368萬元（其中公務(wù)用車更新購置費(fèi)400萬元）。
3．2021年預(yù)算草案批準(zhǔn)前預(yù)安排經(jīng)費(fèi)說明。為確保各預(yù)算單位2021年年初工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)及重點(diǎn)民生支出需要，在人代會(huì)前一般公共預(yù)算預(yù)錄各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門支出約3億元。為確保結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出和各類政策兌現(xiàn)，政府性基金預(yù)算也采用預(yù)錄方式安排部分急需支出。
4. 2021年被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障資金說明。根據(jù)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌改革有關(guān)方面要求，預(yù)計(jì)2021年共計(jì)需要支出6.92億元，按照責(zé)任分擔(dān)機(jī)制，我縣需承擔(dān)支出5.47億元，從社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金中列支。目前我縣社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金滾存結(jié)余5.48億元，2021年預(yù)計(jì)從土地出讓金、一般公共預(yù)算中補(bǔ)充劃入社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)金2.8億元。
三、完成2021年預(yù)算目標(biāo)的主要措施
2021年，我們將全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全省財(cái)政工作會(huì)議和縣委十屆十次全會(huì)精神，堅(jiān)持“六穩(wěn)”“六?！痹瓌t，夯實(shí)壯大財(cái)源基礎(chǔ)，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障改善民生，著力防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，為加快“五個(gè)磐安”建設(shè)，實(shí)現(xiàn)“五大愿景”提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
（一）竭力做好組織收入文章
一是培植優(yōu)質(zhì)財(cái)源。繼續(xù)推動(dòng)減稅降費(fèi)政策落地，進(jìn)一步調(diào)整修訂獎(jiǎng)補(bǔ)政策，及時(shí)兌現(xiàn)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金。做好招商引資一號(hào)工程，著力引進(jìn)占用資源少、稅收貢獻(xiàn)大的優(yōu)質(zhì)企業(yè)和項(xiàng)目。二是加強(qiáng)組織收入。加強(qiáng)財(cái)政、稅務(wù)、自然資源和規(guī)劃等部門的工作協(xié)調(diào)，列出工作計(jì)劃，明確工作職責(zé)，全力做好一般公共預(yù)算、政府性基金等收入組織工作，有序做好國有土地出讓，加快全域土地整治，盡早實(shí)現(xiàn)驗(yàn)收通過，確保完成年度收入組織任務(wù)。三是不遺余力向上爭取。加強(qiáng)全局性謀劃，關(guān)注上級(jí)政策動(dòng)向和重點(diǎn)，積極包裝項(xiàng)目，及早謀劃儲(chǔ)備項(xiàng)目庫，做好溝通銜接工作。完善爭取資金考核辦法，充分調(diào)動(dòng)各部門爭取資金的主動(dòng)性，形成資金爭取合力。四是做好砂石資源等收入文章。著力拓展財(cái)源，盤活國有資產(chǎn)，加強(qiáng)砂石資源管理，加快方前玄武巖綜合開發(fā)利用。
（二）著力保障民生等重點(diǎn)支出
財(cái)政支出優(yōu)先保障 “三?！敝С?，足額將“三?！敝С鲱A(yù)算到位。強(qiáng)化“三?！敝С霰Ｕ系拙€，堅(jiān)持“盡力而為、量力而行”的原則，凡納入“三?！币?guī)定范圍的與弱勢群體和人民群眾切身利益相關(guān)的教育、醫(yī)療等基本公共服務(wù)項(xiàng)目全面予以保障。完善最低生活保障制度，提高低保標(biāo)準(zhǔn)。推進(jìn)新老城區(qū)幼兒園改造、農(nóng)村飲用水提質(zhì)增效、婦幼保健院新建等重點(diǎn)民生保障項(xiàng)目。在預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)，加強(qiáng)庫款調(diào)度管理，確保基本民生、工資、社保、扶貧和防疫相關(guān)支出優(yōu)先得到保障。
（三）加快構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度
全面實(shí)施預(yù)算績效管理，完善管理制度，硬化責(zé)任約束，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。一是編細(xì)編實(shí)預(yù)算。繼續(xù)落實(shí)政府過“緊日子”的各項(xiàng)要求，年初預(yù)算安排一般性支出在2020年基礎(chǔ)上再壓減10%以上，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排壓減5% 以上。全面推行“零基預(yù)算”，取消依據(jù)不充分和績效不明顯的項(xiàng)目。深化部門整體績效預(yù)算改革，完善定員定額支出標(biāo)準(zhǔn)體系，建立相關(guān)項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系。根據(jù)集中財(cái)力辦大事的要求，對部門沒有列入集中財(cái)力辦大事體系的項(xiàng)目，一般不予安排財(cái)政資金。加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，取消和壓減部分專項(xiàng)資金，統(tǒng)籌用于急需項(xiàng)目。統(tǒng)籌結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，將部門難以按原計(jì)劃支出的、超過年限的閑置資金收回用于急需的領(lǐng)域，將財(cái)政資金用在“刀刃”上。二是嚴(yán)格預(yù)算追加。除應(yīng)急救災(zāi)等支出外，預(yù)算執(zhí)行中一般不再追加預(yù)算；不再出臺(tái)增加當(dāng)年支出的政策，必須出臺(tái)的政策，通過以后年度預(yù)算安排資金。三是強(qiáng)化部門預(yù)算績效管理。逐步完善事前績效評(píng)估、績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評(píng)價(jià)和結(jié)果應(yīng)用等管理鏈條，健全預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用、結(jié)果應(yīng)用有問責(zé)的預(yù)算績效管理運(yùn)行機(jī)制，實(shí)現(xiàn)事前事中事后績效閉環(huán)管理。
（四）全力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)
一是加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。嚴(yán)格執(zhí)行“三個(gè)不得”立項(xiàng)的規(guī)定，從源頭上遏制新增隱性債務(wù)；認(rèn)真落實(shí)防范化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)行動(dòng)，多渠道籌措償債資金，完成年度化解任務(wù)；構(gòu)建全口徑債務(wù)監(jiān)測體系，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。二是切實(shí)防范社?；疬\(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。2021年我縣社?；鸬娜笨谳^大，進(jìn)一步強(qiáng)化社保基金的監(jiān)測分析，積極籌措資金，防范基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，確?；鹌椒€(wěn)運(yùn)行。三是加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理。調(diào)整完善新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政體制，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收支管理，防范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
（五）不斷深化國有企業(yè)改革
一是優(yōu)化國資布局。加大國有企業(yè)市場化經(jīng)營機(jī)制改革，不斷增強(qiáng)國有企業(yè)內(nèi)生活力。推動(dòng)江南藥鎮(zhèn)建設(shè)投資有限公司、玉山臺(tái)地開發(fā)建設(shè)有限公司2家區(qū)域性國有企業(yè)實(shí)體化運(yùn)作。二是盤活低效資產(chǎn)。對于失管或者存在矛盾糾紛的國有資產(chǎn)，通過委托經(jīng)營管理、公開拍租、拍賣等方式，最大限度的盤活低效閑置國有資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)資源資產(chǎn)化、資產(chǎn)資本化，促進(jìn)全縣資源配置最優(yōu)化和最大化。三是建立現(xiàn)代企業(yè)制度。健全企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，完善現(xiàn)代企業(yè)制度。明確董事會(huì)的職責(zé)定位，切實(shí)落實(shí)和維護(hù)董事會(huì)依法行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權(quán)利，提升董事會(huì)決策質(zhì)量和決策效率。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，起著承上啟下的作用，全縣財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大監(jiān)督，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，主動(dòng)服務(wù)大局，不忘初心、牢記使命、銳意進(jìn)取、奮力前行，扎扎實(shí)實(shí)做好穩(wěn)增長、惠民生、促改革、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，不斷開創(chuàng)財(cái)政改革發(fā)展新局面，為推進(jìn)“五個(gè)磐安”建設(shè)，實(shí)現(xiàn)“五大愿景”目標(biāo)作出新的貢獻(xiàn)。
