（浙江?。╆P(guān)于金華市蘭溪市2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于蘭溪市2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案的報告
2023年1月18日在蘭溪市第十七屆人民代表大會第二次會議上
蘭溪市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將2022年全市財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案提請各位代表審議，并請市政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九屆歷次全會和二十大精神，認(rèn)真貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會議、省委及市委各項決策部署，認(rèn)真落實第十七屆人民代表大會第一次會議決議要求，積極服務(wù)保障經(jīng)濟(jì)社會大局，助力全面建成小康社會，促進(jìn)蘭溪高質(zhì)量發(fā)展。
（一）堅持穩(wěn)字當(dāng)頭，以積極的財政政策穩(wěn)經(jīng)濟(jì)運行
一是擔(dān)當(dāng)作為守住“三?！钡拙€。本年度我市歷經(jīng)新冠肺炎疫情沖擊，宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力顯著加大，在此基礎(chǔ)上，我們從4月開始謀劃全年?！叭！惫ぷ?，提前采取支出管控并制訂相關(guān)應(yīng)急預(yù)案，嚴(yán)格落實過緊日子的要求，爭取省級調(diào)度款37.2億元，把艱苦奮斗、勤儉節(jié)約作為預(yù)算收支安排的基本原則，保障經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)運行，未發(fā)生系統(tǒng)風(fēng)險。二是科學(xué)有序增收節(jié)支。促進(jìn)收入可持續(xù)增長，牢固樹立稅源意識，密切關(guān)注形勢變化，加強收入監(jiān)測與分析，把握好組織收入的力度和節(jié)奏；加強支出管理，落實黨政機(jī)關(guān)過緊日子的要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費和會議費、培訓(xùn)費，努力降低行政運行成本，統(tǒng)籌好年度間財政收入的均衡和穩(wěn)定。三是統(tǒng)籌協(xié)調(diào)向上爭取。密切關(guān)注上級政策導(dǎo)向，分批召開部門單位座談會，合力爭取上級政策支持，全年共到位政府債券、直達(dá)資金及其他各類專項補助等54.8億元。
（二）堅持穩(wěn)中有進(jìn)，在穩(wěn)運行中助力經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
一是助力打造創(chuàng)新策源地。持續(xù)加大科技創(chuàng)新投入，支持企業(yè)科技研發(fā)和應(yīng)用，引導(dǎo)實體經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新發(fā)展，全年財政科技支出6317萬元，增長16.2%，強化對源頭創(chuàng)新的支持。二是積極落實減稅降費政策。按照“第一時間＋頂格優(yōu)惠”的原則，認(rèn)真落實大力度減稅降費政策，及早惠及廣大市場主體。落實新增減稅降費政策20億元，幫助各市場主體特別是中小微企業(yè)紓困發(fā)展。三是及時兌現(xiàn)涉企獎勵政策。今年我市精準(zhǔn)出臺各類涉企獎勵政策，激發(fā)市場活力，我們根據(jù)本年度全市出臺各項本土化政策，第一時間兌現(xiàn)獎補資金5.4億元，支持智能制造、數(shù)字經(jīng)濟(jì)、招商引資、外貿(mào)發(fā)展等項目。強化政府采購政策功能，完善預(yù)留采購份額、價格評審優(yōu)惠等措施，引導(dǎo)鼓勵預(yù)算單位面向中小企業(yè)采購，截至年底，中小企業(yè)采購額達(dá)到1.6億元，占比98% 。四是發(fā)揮專項債券杠桿作用。本年度我們積極向上爭取專項債項目10個14.8億元，為我市專項債券工作開展以來最佳爭取成績，涵蓋全域土地整治、醫(yī)療設(shè)施建設(shè)、城市停車場等民生項目，切實發(fā)揮出了穩(wěn)增長、穩(wěn)投資的撬動作用，是積極財政政策提升效能的重要體現(xiàn)。
（三）堅持主動作為，積極投身共同富裕示范區(qū)建設(shè)
一是足額保障社會民生。全年共安排民生支出56.5億元，占一般公共預(yù)算支出的70.4%，推進(jìn)學(xué)有所教、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居。嚴(yán)格落實直達(dá)資金機(jī)制，及時分配和撥付資金，高效推動惠企利民。二是織密織牢民生防護(hù)網(wǎng)。全年共安排4.6億元用于支持5萬管核酸檢測基地建設(shè)、大規(guī)模核酸檢測、防疫物資供應(yīng)、隔離場所設(shè)置等，探索構(gòu)建健全基層醫(yī)療設(shè)施服務(wù)。三是積極助推鄉(xiāng)村振興。積極與省財政廳溝通對接，找準(zhǔn)共同富裕場景下的財政“小切口”。安排鄉(xiāng)村振興（美麗鄉(xiāng)村）建設(shè)資金1億元，及時足額兌現(xiàn)耕地地力補貼等直補資金，發(fā)揮資金保障職能，支持增強村集體經(jīng)濟(jì)造血能力。
（四）堅持唯實惟先，著力提升財政運行和管理水平
一是深化預(yù)算績效管理。推進(jìn)全過程預(yù)算績效管理，圍繞市委、市政府重點工作，通過向部門一把手宣講、發(fā)放通知函，加大考核權(quán)重，督促落實事前績效評估。著力提升績效評價質(zhì)效，進(jìn)一步推行項目總支出評價，優(yōu)化績效抽評指標(biāo)體系，組織開展財政扶持政策等重點評價監(jiān)督檢查。強化激勵約束機(jī)制，首次將財政預(yù)算績效管理列入市委、市政府年度表彰項目，績效管理結(jié)果納入政務(wù)督查通報內(nèi)容。二是持續(xù)提高資金執(zhí)行效率。建立完善資金執(zhí)行率通報機(jī)制，通報范圍由直達(dá)資金、債券資金覆蓋至所有專項補助，進(jìn)一步筑牢預(yù)算單位主體責(zé)任意識。三是注重全市財會人員隊伍建設(shè)。集中舉辦全市行政事業(yè)單位財會人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，課程涵蓋鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管風(fēng)險防范與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財源建設(shè)、績效管理、數(shù)字化改革等一系列內(nèi)容，以提高財會人員能力素質(zhì)為抓手，重構(gòu)行政事業(yè)單位財會管理新格局。
（五）堅持整體智治，落實落細(xì)數(shù)字化改革標(biāo)志性成果
一是鞏固使用“一個門戶、四個系統(tǒng)”。吃準(zhǔn)吃透數(shù)字化改革的核心內(nèi)涵、目標(biāo)任務(wù)和路徑方法，全部門覆蓋、全層級貫通、全周期掌控預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，進(jìn)一步提升預(yù)算管理水平。二是迭代升級現(xiàn)有應(yīng)用。持續(xù)推進(jìn)“浙里報賬”、票據(jù)“無紙化”等重大應(yīng)用場景建設(shè)，優(yōu)化審批流程，以數(shù)字化規(guī)范行政事業(yè)單位財務(wù)活動，助力我市營商環(huán)境優(yōu)化升級。三是多渠道保障資金安全。依托“政采云”平臺，使用公款競爭性存放網(wǎng)上招標(biāo)平臺，本年度舉辦2期公款競爭性存放招投標(biāo)，涉及資金40.4 億元，通過數(shù)字化應(yīng)用不斷提升財政資金監(jiān)督能力。
（六）堅持底線思維，著力防范化解各類財政風(fēng)險
一是防范政府債務(wù)風(fēng)險。根據(jù)隱性債務(wù)八年化債計劃，堅持“開前門、堵后門”，對新增隱性債務(wù)“零容忍”，積極穩(wěn)妥有序化解存量隱性債務(wù)，超額完成年度目標(biāo)任務(wù)。據(jù)省財政廳1-6月隱性債務(wù)化解進(jìn)展情況的通報，我市位列全省第15名。二是防范化解社?；痫L(fēng)險。定期開展基金運行分析研判和風(fēng)險預(yù)測，及時足額繳納企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌地方負(fù)擔(dān)6.79億元，土地出讓收入全口徑提取社會保障風(fēng)險金，力爭省級財政傾斜幫扶，保障基金平穩(wěn)運行。三是防范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理風(fēng)險。充分發(fā)揮“技防”作用，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政強基行動落實情況、全面推進(jìn)和落實“鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共財政服務(wù)平臺+一卡通”建設(shè)等情況進(jìn)行交叉核查。同時開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管和績效考核“回頭看”，主動作為查找基層財政管理工作中的短板，夯實基層管理基礎(chǔ)。
（七）堅持統(tǒng)籌資源，縱深推進(jìn)國資國企工作
一是全面深化國企混合所有制改革。集中推進(jìn)清廉國企建設(shè)工作，按照“應(yīng)建盡建、能建盡建”原則，確定“標(biāo)準(zhǔn)型”清廉國企創(chuàng)建單位19家、“示范型”清廉國企創(chuàng)建單位9家。配套完成國企人才隊伍建設(shè)工作，建立健全國企專職監(jiān)事制度，從制度層面推動國企改革創(chuàng)新，提升市場競爭力。二是支持國企做大資產(chǎn)拓展業(yè)務(wù)。根據(jù)年初市政府工作報告要求，做大國有企業(yè)資產(chǎn)，截止年底國企總資產(chǎn)達(dá)到1068億元，比年初增加了248億元。同時根據(jù)年度目標(biāo)任務(wù)，各國企分別新增10個可持續(xù)發(fā)展業(yè)務(wù)，對11家下屬公司實行混改。開展建筑設(shè)備租賃業(yè)務(wù)，承接新能源、新材料、高端制造等產(chǎn)業(yè)，“多測合一”改革案例被評為省國資國企“一件事”優(yōu)秀改革實踐案例。三是切實落實國企及行政事業(yè)單位房屋租金減免工作。通過全市摸排、入戶走訪、線上宣傳等方式，為全市小微企業(yè)和個體工商戶紓困解難，本年度共減免租金6852萬元，惠及1061戶。四是繼續(xù)加強國有資產(chǎn)監(jiān)管。利用“資產(chǎn)云2.0”平臺，實時監(jiān)控國有資產(chǎn)管理，將行政事業(yè)性閑置、出租房地產(chǎn)劃轉(zhuǎn)至國企管理，實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值。五是優(yōu)化國企人才隊伍建設(shè)。完成2022年國企一般工作人員招聘計劃，陽光招錄緊缺和一般人才73 人。開展國企中高層以上管理人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高國企管理水平。
（八）2022年預(yù)算收支情況
1．一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全市一般公共預(yù)算收入344951萬元，為調(diào)整后預(yù)算數(shù)的104.8%，自然口徑下降0.5%，剔除留抵退稅因素增長6.4%， 其中稅收收入250512萬元，下降6.9%，占一般公共預(yù)算收入的72.6%；加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入655932萬元（上級稅收返還收入13183萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入284000萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35000萬元，調(diào)入資金267310萬元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金56439萬元），收入合計1000883萬元。
全市一般公共預(yù)算支出802597萬元，上升3.2%；加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性支出198286萬元（上解上級支出96000萬元，援助其他地區(qū)支出820萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16000萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出35089萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出50377萬元），支出合計1000883萬元。收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。2022年一般公共預(yù)算收支分項目執(zhí)行情況見附表一、二、三。
2．政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全市政府性基金預(yù)算收入686293萬元，為調(diào)整后預(yù)算數(shù)的91.8%，上升14.2%；加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入228941萬元（上級轉(zhuǎn)移支付收入7543萬元，調(diào)入資金3578萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入204000萬元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金13820萬元），收入合計915234萬元。全市政府性基金預(yù)算支出605211萬元，增長67.1%；加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性支出310023萬元（調(diào)出資金230000萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出57491萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出22532萬元），支出合計915234萬元。收支相抵，全市政府性基金收支平衡。2022年政府性基金預(yù)算收支分項目執(zhí)行情況見附表六、七。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入90萬元，加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入30萬元（上級轉(zhuǎn)移支付收入15萬元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金15萬元），收入合計120萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出30萬元，加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性支出90萬元（調(diào)出資金90萬元），支出合計120萬元。收支相抵，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支分項目執(zhí)行情況見附表九、十。
4．社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市實現(xiàn)社會保險基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)165494萬元，完成年初預(yù)算的123.1%，減少38.1%，主要是2022年職工和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險實行金華市級統(tǒng)籌后基金收入統(tǒng)一在金華市級體現(xiàn)。剔除職工和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入后，增加20.9%，主要是財政補助收入和保費收入增加。實現(xiàn)社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)132077萬元，完成年初預(yù)算的110.2%，減少51.7%，主要是2022年職工和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險實行金華市級統(tǒng)籌后基金支出統(tǒng)一在金華市級體現(xiàn)。剔除職工和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出后，支出增加18.4%，主要是因疫情發(fā)放一次性留工補助、穩(wěn)崗補貼及待遇享受人數(shù)增加和標(biāo)準(zhǔn)提高。因基本醫(yī)療金華市級統(tǒng)籌，剔除醫(yī)保基金后年初結(jié)余76074萬元。收支相抵，本年收支結(jié)余預(yù)計33417萬元,年底滾存結(jié)余109491萬元。2022年社會保險基金預(yù)算收支分項目執(zhí)行情況見附表十一、十二。
5．經(jīng)批準(zhǔn)舉借債務(wù)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、使用、償還情況
（1）舉借規(guī)模
根據(jù)《浙江省財政廳關(guān)于下達(dá)2022年新增地方政府債務(wù)限額以及調(diào)整部分地區(qū)專項債務(wù)限額的通知》（浙財債〔2022〕19號），2022年我市新增地方政府債務(wù)限額14.9億元，其中新增一般債務(wù)限額0.1億元，新增專項債務(wù)限額14.8億元。
（2）結(jié)構(gòu)
截至2022年末，我市債務(wù)余額為753959萬元，其中：一般債務(wù)181596萬元，占24.1%；專項債務(wù)572363萬元，占75.9%。
（3）使用
2022年，新增一般債券1000萬元，用于上華至瑯琊公路建設(shè)。新增專項債券147000萬元，用于城市停車場建設(shè)工程45000萬元、諸葛鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及配套提升工程項目4000萬元、女埠街道中心幼兒園工程1000萬元、青湖幼兒園擴(kuò)建工程1000萬元、市民文化中心（文化館）改建工程3000萬元、市防疫應(yīng)急醫(yī)院建設(shè)工程4000萬元、云山街道土地綜合整治項目4000萬元、上華街道全域土地綜合整治與生態(tài)修復(fù)工程項目63500萬元、馬澗鎮(zhèn)嚴(yán)宅村土地整治項目21500萬元。
（4）償還
2022年，我市債務(wù)還本支出92391萬元，其中一般債務(wù)還本支出34900萬元，專項債務(wù)還本支出57491萬元，均用于償還存量政府債務(wù)。
二、2023年預(yù)算草案
（一）2023年財政經(jīng)濟(jì)形勢
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，做好經(jīng)濟(jì)工作十分關(guān)鍵，中共中央政治局會議明確堅持“穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)”，強調(diào)“推動經(jīng)濟(jì)運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和合理增長，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家開好局起好步”。當(dāng)前，浙江正在深入打造“重要窗口”，高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕示范區(qū)，今年省委逐步提出穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)、除險保安、塑造變革的要求，各地改革發(fā)展任務(wù)繁重。我們在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，積極適應(yīng)改革發(fā)展形勢，牢記囑托，感恩奮進(jìn)，提出新形勢下“打造新時代典型工業(yè)城市”的目標(biāo)愿景，千方百計招大引強，豐富產(chǎn)業(yè)層次，壯大稅源經(jīng)濟(jì)。但在看到工作成績的同時，也清醒地認(rèn)識到，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展依舊面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，2023年財政收支矛盾客觀存在，可持續(xù)發(fā)展面臨嚴(yán)峻考驗。收入端，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，進(jìn)一步釋放經(jīng)濟(jì)社會活力后，財政組織收入工作有喜有憂。喜的是2023年度稅收政策利好，免抵調(diào)回補、緩繳稅款入庫等客觀拉高稅收收入；憂的是土地市場不甚明朗，提振房地產(chǎn)市場信心工作任重道遠(yuǎn)，多種因素疊加下，2023年財政組織收入工作依舊嚴(yán)峻。支出端，在兜牢“三?！敝С觥⒎龀终邇陡?、在建工程項目、債務(wù)還本付息等剛性、重點支出基礎(chǔ)上，服務(wù)保障各項重大決策部署落實、各項重大工程落地，維護(hù)財政國資大盤穩(wěn)定等方面，都對財力支撐提出了重大挑戰(zhàn)，財政收入吃緊與支出剛性增長并存。在該種形勢下，全市應(yīng)繼續(xù)堅持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，進(jìn)一步凝聚合力，切實增強預(yù)算剛性約束，加強資金績效管理部門主體責(zé)任，著力規(guī)范資金使用，提升資金使用效率，堅持政府過“緊日子”，同時深化改革，推進(jìn)財政數(shù)字化進(jìn)程，堅決做到集中財力辦大事。
（二）2023年財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
根據(jù)我市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展情況，以及市委、市政府對經(jīng)濟(jì)工作的總體要求，我市2023年財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的二十大精神，扎實推進(jìn)中國式現(xiàn)代化，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以實際行動忠實踐行“八八戰(zhàn)略”，加快打造“重要窗口”，奮力推進(jìn)“兩個先行”，助力“高水平建設(shè)內(nèi)陸開放樞紐中心城市”，持續(xù)深化財政預(yù)算管理改革，嚴(yán)格預(yù)算剛性，堅持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，加大支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化力度，全力保障“三?！钡戎攸c領(lǐng)域支出和重大改革政策落實，為全力打造“新時代典型工業(yè)城市”提供堅實保障。
（三）2023年重點財政收支舉措
1．攻堅克難確保財政收支平衡
（1）將稅源培育擺在首位。聚焦長遠(yuǎn)推進(jìn)招商引資，扶持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)智能化改造，以打造新時代典型工業(yè)城市為契機(jī)，優(yōu)化營商環(huán)境，繼續(xù)培育欣旺達(dá)等一批新興企業(yè)，注重產(chǎn)業(yè)鏈輻射和協(xié)同發(fā)展。同時注重存量產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，堅持放水養(yǎng)魚，全面落實減稅降費政策，深入調(diào)研分析重點行業(yè)、重點企業(yè)成本效益情況，整體提升稅源管理服務(wù)水平。
（2）科學(xué)有序利用國有資源。統(tǒng)籌盤活低效土地，著力增加資源性收入，制定清晰的時間表和路徑圖，精準(zhǔn)把握收益入庫節(jié)奏，最大程度發(fā)揮國有資源效益，以有效緩解收支矛盾，縮減收支缺口。
（3）凝聚組織收入合力。加強縱向溝通，將向上爭取要素賽道作為主戰(zhàn)場，爭取更多上級資金、資源要素傾斜；強化橫向協(xié)同，定期召開收入聯(lián)席會議，共享信息，持續(xù)關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和財稅改革動向，科學(xué)預(yù)測年度收入情況，合理把握組織收入節(jié)奏。
（4）預(yù)算安排有保有壓。完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，圍繞市委、市政府工作目標(biāo)做好服務(wù)保障，合理安排支出盤子，集中財力辦大事、要事。貫徹厲行節(jié)約有關(guān)要求，堅持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，嚴(yán)控一般性支出和非剛性、非重點支出，加強對重大決策部署的財力保障，提升財政支出績效，為蘭溪發(fā)展貢獻(xiàn)財政力量。
2．落實積極財政政策取得新成效
（1）落實科技投入大力保障工作。財政科技投入增長15%以上，撬動社會資本支持科技創(chuàng)新，推動制造業(yè)由傳統(tǒng)要素驅(qū)動逐步向數(shù)字賦能、創(chuàng)新驅(qū)動躍升，助推國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。強化政策導(dǎo)向，支持延伸產(chǎn)業(yè)鏈，推動鋰電池、新能源交通裝備等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
（2）繼續(xù)認(rèn)真落實減稅降費政策。以各項政策為抓手，為企業(yè)減免稅費16億元以上，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，以政府收入的“減法”換取企業(yè)效益的“加法”，建立優(yōu)質(zhì)企業(yè)培育庫，全力做好財政要素保障。
（3）提升涉企政策精準(zhǔn)性。對階段性重點扶持政策、新調(diào)整政策、社會熱點項目開展重點績效評價，強化結(jié)果運用；深化事前績效評估，對擬新增或調(diào)整的政策作充分論證，確保政策效果；健全完善政策有機(jī)更新和退出機(jī)制，更好發(fā)揮財政資金杠桿作用。全年安排涉企獎補資金5億元。
（4）用足用好地方政府債券。在統(tǒng)籌我市實際財力的基礎(chǔ)上，科學(xué)爭取專項債券項目，不為發(fā)債而發(fā)債；切實根據(jù)政府年度工作，聚焦重點領(lǐng)域，確保符合條件的項目都有債券資金使用；會同相關(guān)部門扎實開展專項債券項目儲備行動，梳理項目資金需求、提高項目儲備質(zhì)量，加強項目庫建設(shè)，提前完成項目前期謀劃，真正實現(xiàn)“項目等資金”，為爭取更多的債券額度打好基礎(chǔ)。
3．共同富裕示范區(qū)建設(shè)邁出新步伐
（1）推進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展。提升財政教育保障水平，嚴(yán)格落實教育經(jīng)費“兩個只增不減”，加大學(xué)校運轉(zhuǎn)保障。繼續(xù)落實好義務(wù)教育教師平均工資待遇不低于公務(wù)員政策。
（2）保障改善民生取得新成績。加強常態(tài)化疫情防控資金保障，落實城鄉(xiāng)居民“三免三惠”健康行動實施方案，規(guī)范統(tǒng)一醫(yī)療保障政策。支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院建設(shè)，提高低保戶、特困家庭和低保邊緣戶生活保障水平。實行基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌，持續(xù)保障城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金、低保補助標(biāo)準(zhǔn)等民生領(lǐng)域提標(biāo)工作以及人民醫(yī)院發(fā)熱門診及急診大樓建設(shè)工程、北部醫(yī)院建設(shè)項目落地。
（3）支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。促進(jìn)形成財政撬動、金融傾斜、社會參與的多元投入格局，拓寬鄉(xiāng)村振興資金來源。推進(jìn)農(nóng)業(yè)“雙強”行動，建立健全農(nóng)業(yè)生產(chǎn)種質(zhì)資源保護(hù)，農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新突破等政策保障體系。深入開展一事一議財政獎補，大力爭取新年度鄉(xiāng)村振興建設(shè)項目，強化產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向，加力消除集體經(jīng)濟(jì)薄弱村。繼續(xù)支持楊梅、枇杷、蘭江蟹等特色農(nóng)業(yè)發(fā)展，積極促進(jìn)農(nóng)民增收。
4．財政體制管理邁上新臺階
（1）深化預(yù)算管理制度改革。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)以及零基預(yù)算改革，強化預(yù)算全流程管理，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算調(diào)整、調(diào)劑程序，優(yōu)化國庫集中支付制度運行，增強預(yù)算約束力和透明度。認(rèn)真落實直達(dá)資金的相關(guān)機(jī)制，按月通報資金執(zhí)行情況，壓實預(yù)算單位主體責(zé)任。指導(dǎo)督促部門規(guī)范會計核算工作，夯實政府財務(wù)報告和部門決算編制基礎(chǔ)。
（2）開展全生命周期績效管理。健全事前績效評估機(jī)制，強化必要性、經(jīng)濟(jì)性、可行性論證，充分評估財政可承受能力，嚴(yán)把項目入口關(guān)。前移監(jiān)管環(huán)節(jié)，推進(jìn)事中糾錯、糾偏，協(xié)同相關(guān)部門有效提升績效監(jiān)督效能。進(jìn)一步構(gòu)建部門整體績效預(yù)算基本框架，形成以預(yù)算管理為主線、部門職責(zé)為依據(jù)，反映部門預(yù)算管理水平和核心業(yè)務(wù)產(chǎn)出效果的部門整體績效目標(biāo)指標(biāo)體系，推進(jìn)績效管理結(jié)果應(yīng)用，全方位提升預(yù)算績效管理水平。[5]
（3）加強財會人員隊伍建設(shè)。開展行業(yè)內(nèi)專項監(jiān)督檢查，完成蘭溪市鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)部控制指引建設(shè)，開展年度內(nèi)部控制評價工作，以評促建。同時開展區(qū)域內(nèi)會計人員信息采集工作，對我市會計人員單一管理模式向“單位＋人員”雙維管理模式轉(zhuǎn)變，多渠道宣傳發(fā)動，發(fā)展壯大地方財會人員專業(yè)隊伍。
5．財政數(shù)字化改革實現(xiàn)新突破
（1）堅持整體智治高效協(xié)同。堅持按照“領(lǐng)跑全省、領(lǐng)先全國、整治智治、高效協(xié)同”的目標(biāo)，以及省財政廳制定的“一個門戶、四個系統(tǒng)”的財政數(shù)字化改革中完善應(yīng)用推進(jìn)使用，持續(xù)做好預(yù)算管理一體化系統(tǒng)、“浙里報賬”等應(yīng)用的優(yōu)化與業(yè)務(wù)有機(jī)融合。
（2）用實用好移動辦公系統(tǒng)。探索線上應(yīng)用開發(fā)系統(tǒng)，對標(biāo)省市級數(shù)字化改革最佳應(yīng)用，以服務(wù)工作、優(yōu)化流程為導(dǎo)向，數(shù)字賦能促進(jìn)新時代下財政新業(yè)態(tài)新模式的典型平臺。
（3）探索軟件資產(chǎn)管理新模式。出臺市級行政事業(yè)單位軟件資產(chǎn)管理辦法，落實數(shù)字化改革體系化規(guī)范化建設(shè)要求，推進(jìn)軟件資產(chǎn)共建共享共用，組織各行政事業(yè)單位對軟件資產(chǎn)進(jìn)行全面清理，提高軟件資產(chǎn)使用績效。
6．財政風(fēng)險防控開創(chuàng)新局面
（1）防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。緊盯全市隱性債務(wù)化債計劃，堅持通過“真金白銀”“核銷”等途徑，推動土地、砂石、旅游等資源統(tǒng)籌整合化解存量債務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行“三個不得立項”，強化源頭管控。同時，建立政府債券全生命周期管理體系，實現(xiàn)“借、用、管、還”相統(tǒng)一。
（2）防范化解社保風(fēng)險。結(jié)合企業(yè)養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌和被征地農(nóng)民參保規(guī)范工作，進(jìn)一步規(guī)范基金征繳和支出管理，拓寬資金籌措渠道，不斷提升基金自求平衡能力。迭代升級社?；鸸芾碇贫?，常態(tài)開展社?；鹗罩y算，構(gòu)建多層次風(fēng)險防范機(jī)制，保證基金平穩(wěn)可持續(xù)運行。
（3）防范化解“三?！憋L(fēng)險。合理安排支出盤子，逐項足額編制“三?！敝С鲱A(yù)算，始終將“三?！敝С鰯[在最先支出序列，加強財政收支節(jié)點管理，及時全面保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生，確保全市運行平穩(wěn)。
（4）防范化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政風(fēng)險。系統(tǒng)重構(gòu)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體系，持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政國庫集中支付改革，強化鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道內(nèi)部控制管理。同時開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)干部和財務(wù)人員財經(jīng)管理知識業(yè)務(wù)培訓(xùn)，財政、審計多方聯(lián)動加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金安全檢查，推動優(yōu)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政隊伍建設(shè)，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)部管理水平。
7．助推國資國企改革新氣象
（1）繼續(xù)做強做大國有資產(chǎn)。加大學(xué)習(xí)交流和調(diào)研力度，探索將閑散國有資源分類分步注入國企，進(jìn)一步做大資產(chǎn)規(guī)模，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。加快國企發(fā)債工作，切實增強國企籌資運營能力。到2023年底，力爭全市國企資產(chǎn)總額突破1100億元。
（2）深化國企混合所有制改革。完成國資國企改革三年行動，引導(dǎo)國企拓展經(jīng)營渠道，在繼續(xù)服務(wù)市級重點項目的同時，主動參與重點區(qū)域合作，加大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)投資協(xié)作，吸引優(yōu)質(zhì)民間資本，增強企業(yè)發(fā)展動能，2023年度各國企分別新增2個可持續(xù)發(fā)展業(yè)務(wù)，至少對1家下屬公司實行混改。
（3）健全強化國企人員隊伍建設(shè)。開展2022年度國企負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核和國企目標(biāo)責(zé)任制考核，以評促進(jìn)。同時國企職工“陽光招聘”，加大高端人才招引力度，舉辦市屬國企中層以上人員培訓(xùn)班和專題業(yè)務(wù)培訓(xùn)，從黨建、廉政、業(yè)務(wù)等方面提升員工整體素質(zhì)，并指導(dǎo)集團(tuán)公司開展內(nèi)部全員培訓(xùn)。打造優(yōu)化專業(yè)化人才隊伍。
（4）強化國企業(yè)務(wù)監(jiān)管。充分發(fā)揮專職監(jiān)事作用，重點對“三重一大”事項開展監(jiān)督。組織推進(jìn)國企重點領(lǐng)域、重點問題專項檢查工作。建立健全年報審計及階段性工作上報制度。
（5）深入打造清廉國企品牌。堅持黨建引領(lǐng)，切實發(fā)揮清廉國企樣本引領(lǐng)示范作用，繼續(xù)做好示范型清廉國企培育工作。
（四）2023年預(yù)算草案
1．一般公共預(yù)算
（1）收入預(yù)算
2023年全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期386345萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長12%。主要科目收入情況：增值稅151745萬元，企業(yè)所得稅55100萬元，個人所得稅16000萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅17500萬元，房產(chǎn)稅15000萬元，土地增值稅10000萬元，契稅23700萬元，非稅收入66700萬元。
全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期386345萬元，加上轉(zhuǎn)移性收入613560萬元（上級稅收返還收入13183萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入260000萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20000萬元，調(diào)入資金270000萬元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金50377萬元），收入合計999905萬元。
（2）支出預(yù)算
擬安排2023年全市一般公共預(yù)算支出847921萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長5.6%。重點支出情況：教育支出140835萬元，科學(xué)技術(shù)支出7265萬元，文化旅游體育與傳媒支出14809萬元，社會保障和就業(yè)支出217884萬元，衛(wèi)生健康支出94814萬元，農(nóng)林水支出72577萬元。
全市一般公共預(yù)算支出847921萬元，加上轉(zhuǎn)移性支出151984萬元（上解上級支出96000萬元，援助其他地區(qū)支出820萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出20346萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出34818萬元），支出合計999905萬元。收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。2023年一般公共預(yù)算收支預(yù)算情況見附表十三、十四、十五。
2．政府性基金預(yù)算
2023年全市政府性基金收入預(yù)期725320萬元,加上轉(zhuǎn)移性收入70842萬元（上級轉(zhuǎn)移支付收入6000萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入34000萬元，調(diào)入資金8310萬元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金22532萬元），收入合計796162萬元。擬安排全市政府性基金支出533261萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降11.9%。加上轉(zhuǎn)移性支出262901萬元（調(diào)出資金210000萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出34238萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18663萬元），支出合計796162萬元。收支相抵，全市政府性基金預(yù)算收支平衡。2023年政府性基金預(yù)算收支預(yù)算情況見附表十八、十九。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期1000萬元，比上年增加1011.1%；加上上級轉(zhuǎn)移支付收入15萬元，收入合計1015萬元。擬安排全市國有資本經(jīng)營支出1015萬元；加上轉(zhuǎn)移性支出（調(diào)出資金）0萬元，支出合計1015萬元。收支相抵，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支預(yù)算情況見附表二十一、二十二。
4．社會保險基金預(yù)算
預(yù)計2023年社會保險基金收入約 168687萬元，增長1.9%，主要是財政補貼收入增加。社會保險基金支出約 143693 萬元，增長8.8%，主要是待遇享受人數(shù)增加和標(biāo)準(zhǔn)提高。收支相抵，預(yù)期收支結(jié)余 24994萬元，預(yù)計年底滾存結(jié)余134485萬元。2023年社會保險基金預(yù)算收支預(yù)算情況見附表二十三、二十四。
5．政府債務(wù)情況
2023年地方政府債務(wù)限額待省下達(dá)后，提交市人大常委會審議批準(zhǔn)。根據(jù)地方政府債券到期情況，一般公共預(yù)算支出安排一般債務(wù)還本支出20346萬元，政府性基金預(yù)算支出安排專項債務(wù)還本支出34238萬元。
6．2023年政府重大投資項目資金安排情況
2023年擬安排資金55972萬元用于19個政府重大投資項目，其中一般公共預(yù)算安排6002萬元，政府性基金預(yù)算安排49970萬元。以上政府重大投資項目中，新建項目5個，安排資金2000萬元；續(xù)建項目14個，安排資金53972萬元。2023年政府重大投資項目資金安排情況見附表三十。
各位代表，2023年貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，財政工作任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將在市委的全面領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，強化擔(dān)當(dāng)，主動作為，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為引領(lǐng)，堅決貫徹落實本次人民代表大會的決議和要求，努力完成全年財政預(yù)算任務(wù)，為蘭溪財政經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展書寫新篇章！
附件：
名 詞 解 釋
1．一般公共預(yù)算：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預(yù)算。
2．政府性基金預(yù)算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3．社會保險基金預(yù)算：指根據(jù)國家社會保險和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，反映各項社會保險基金收支的年度計劃。包括：基本養(yǎng)老保險基金、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金、基本醫(yī)療保險基金（生育保險基金）、失業(yè)保險基金、工傷保險基金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金等內(nèi)容。
4．國有資本經(jīng)營預(yù)算：指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的收支預(yù)算。
5．轉(zhuǎn)移性收入：反映政府間的稅收返還、轉(zhuǎn)移支付以及不同性質(zhì)資金之間的調(diào)撥收入。包括稅收返還收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入等。
6．基本支出：指行政事業(yè)單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的支出。包括工資福利支出、商品服務(wù)支出等。
7．績效管理：指財政資金績效管理，即在財政支出管理中融入績效理念，將績效目標(biāo)設(shè)定、績效跟蹤、績效評價及結(jié)果應(yīng)用納入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，以提高財政支出的經(jīng)濟(jì)、社會效益為目的的管理活動。
8．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指各級財政通過超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用。
9．預(yù)算管理一體化系統(tǒng)：整合預(yù)算管理全流程，實現(xiàn)業(yè)務(wù)上貫通預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、預(yù)算執(zhí)行、會計核算、決算和財務(wù)報告、政府采購、債務(wù)管理、資產(chǎn)管理等主要環(huán)節(jié)，融合全過程績效管理要求，形成順向逐級控制和逆向?qū)崟r反饋的完整管理閉環(huán)。
10．兩個只增不減：指一般公共預(yù)算教育支出逐年只增不減，按在校學(xué)生人數(shù)平均的一般公共預(yù)算教育支出逐年只增不減。
11．政府購買服務(wù)：即政府向社會力量購買服務(wù)，是指通過發(fā)揮市場機(jī)制作用，把政府直接向社會公眾提供的一部分公共服務(wù)事項及政府履職中所需的輔助性服務(wù)，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量承擔(dān)，并由政府根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量向其支付費用。
12．“三公”經(jīng)費：包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。
13．直達(dá)資金：指中央財政實行特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金，資金直達(dá)市縣基層，直接惠企利民。
