(河北?。嬷菔心掀たh2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告（書面）
關于2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告（書面）
—2021年2月6日在南皮縣第十七屆人民代表大會第五次會議上
南皮縣財政局局長 張林國
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將南皮縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告提請縣十七屆人大五次會議審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
（一）2020年預算收支完成情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況
全縣一般公共預算收入完成57650萬元，占預算的100.4%，同比增長7.5%，其中稅收收入完成47276萬元，同比增長6.7%。加上上級補助收入214305萬元、一般債券轉貸收入15900萬元、上年結轉6049萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4620萬元，調(diào)入資金53648萬元，收入總計352172萬元。
全縣一般公共預算支出完成336558萬元，占預算的99%。加上上解上級支出4490萬元、一般債券還本支出5000萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3925萬元，支出總計349973萬元。收支相抵后，按規(guī)定結轉下年支出2199萬元。
縣本級一般公共預算收入完成27521萬元，占預算的88.2%，其中稅收收入完成17147萬元。加上上級補助收入214305萬元、下級上解收入23263萬元、一般債券轉貸收入15900萬元、上年結轉4746萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2435萬元，調(diào)入資金53426萬元，收入總計341596萬元。
縣本級一般公共預算支出完成315547萬元，占預算的99%。加上上解上級支出4490萬元、一般債券還本支出5000萬元、補助下級支出12110萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2250萬元，支出總計339397萬元。收支相抵后，按規(guī)定結轉下年支出2199萬元。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預算收入完成85354萬元，其中國有土地使用權出讓收入完成76384萬元。加上上級補助6489萬元、上年結余457萬元，收入總計92300萬元。
全縣政府性基金預算支出完成45633萬元，其中土地出讓支出完成39064萬元。加上調(diào)出資金42700萬元，專項債券還本支出2000萬元，支出總計90333萬元。收支相抵后，按規(guī)定結轉下年支出1967萬元。
縣本級政府性基金預算收入完成85354萬元，其中土地出讓收入完成76384萬元。加上上級補助6489萬元、上年結余325萬元，收入總計92168萬元。
縣本級政府性基金支出完成41955萬元，其中土地出讓支出完成35386萬元。加上調(diào)出資金42700萬元、專項債券還本支出2000萬元、補助下級支出3678萬元，支出總計90333萬元。收支相抵后，按規(guī)定結轉下年支出1835萬元。
3.社會保險基金執(zhí)行情況
全縣社會保險基金收入完成111970萬元，同比增長14.7%；加上上年結余資金47339萬元，收入總計159309萬元。全縣社會保險基金支出完成107583萬元，同比增長21.9%。收支相抵后，年終結余51726萬元。
縣本級社會保險基金預算執(zhí)行情況與全縣執(zhí)行情況一致。
4.地方政府債務情況
2020年，我縣政府債務限額84188萬元，債務余額62885萬元。其中：一般債務55985萬元，專項債務6900萬元（主要用于土地儲備、氣電代煤等項目）；2020年債務還本付息支出9280萬元，新增再融資債券3500萬元。
需要說明的是：上述預算執(zhí)行情況，在完成決算編制以及與省財政結算后還將會有一些變化，屆時我們將及時報請縣人大常委會審議批準。
（二）落實縣人大決議和重點工作開展情況
2020年以來，受新冠疫情、經(jīng)濟下行和減稅降費影響，財政減收增支壓力空前加大，呈現(xiàn)收入增長困難、支出保障壓力增大、財政收支形勢更加嚴峻的態(tài)勢。在縣委的正確領導和縣人大常委會的監(jiān)督支持下，縣政府各部門緊緊圍繞上級決策部署，全面落實減稅降費政策，嚴格執(zhí)行財政支出管控，全力推動做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿眨С纸?jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
1.抓好財政統(tǒng)籌，做好疫情攻堅戰(zhàn)保障
一是全力以赴做好疫情防控資金保障工作，切實履行經(jīng)費保障職能，確保應急保障財政資金快速、足額保障到位，全年共安排新冠肺炎疫情防控資金4851萬元。二是落實緊急采購政策。明確指導采購單位疫情期間，對使用財政性資金采購防控相關貨物、工程和服務的，可不執(zhí)行《政府采購法》規(guī)定的方式和程序，保證了基本保障的快速高效。三是及時轉發(fā)并執(zhí)行好工作補助政策。對參加防治一線醫(yī)務工作者，財政給予臨時性工作補助。四是抓好政策保障落實。抓好企業(yè)社保繳費減免政策，失業(yè)保險費返還政策，減輕企業(yè)負擔。五是優(yōu)先保障疫情防控支出。嚴格落實“過緊日子”思想，按先急后緩壓減一般性支出，大力壓減辦公經(jīng)費，盤活存量資金，確保疫情防控經(jīng)費。
2.落實減稅降費政策，著力支持保市場主體
為確保減稅降費政策落實落細、取得實效，財政部門協(xié)調(diào)稅費征收相關部門嚴格執(zhí)行減稅降費政策，全面清理規(guī)范涉企收費停征、減免事項，推動各項停征、減免規(guī)定實施到位，全年累計減免稅收10095萬元，其中2020年出臺的支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展稅費優(yōu)惠政策新增減稅降費7253萬元，2019年年中出臺政策在2020年翹尾新增減稅降費2842萬元，支持市場主體尤其是小微企業(yè)渡過難關。同時，積極落實財政金融服務支持政策，支持企業(yè)復工復產(chǎn)。加大創(chuàng)業(yè)擔保扶持，擴大個人創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息扶持范圍，追加創(chuàng)業(yè)擔保貸款擔?；?00萬元，增加創(chuàng)業(yè)擔保貸款額度2000萬元，使我縣更多的創(chuàng)業(yè)者和小微企業(yè)受益；扶持疫情防控企業(yè)，為疫情物資生產(chǎn)企業(yè)申請補助資金200萬元；落實減免租金政策，按照上級文件精神，我縣對租用國有資產(chǎn)房屋的租戶減免三個月房租，減小了租戶壓力。
3.堅持多措并舉，切實管好用好直達資金
全年收到上級直達資金33343萬元，其中正常轉移支付10277萬元、特殊轉移支付18046萬元、抗疫特別國債5020萬元，全部分配下達至部門，部門累計支出32796萬元，支出進度98.4%。一是妥善安排資金用途。貫徹落實資金直達基層、直達項目、直達民生的機制要求，提前抓好項目篩選、方案測算，盡快形成實物工作量、有效拉動投資，確保積極財政政策盡快落地見效。二是規(guī)范支付管理。嚴格按照國庫集中支付制度和直達資金使用要求，點對點將資金支付到最終收款人，并及時將支付信息導入監(jiān)控系統(tǒng)。三是建立資金臺賬。所有直達資金建立資金使用臺賬，反映直達資金分配、撥付、使用情況，確保每一筆資金數(shù)據(jù)真實、賬目清晰、流向明確。
4.加大財政投入力度，保障各項民生支出
全縣民生支出288655萬元，占一般公共預算支出的85%。一是繼續(xù)加大對教育的投入力度。優(yōu)先保障教育支出，大力支持義務教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展，全年投入教育資金58092萬元，其中：義務教育公用經(jīng)費投入資金4264萬元，薄弱學校改造項目投入資金1364萬元，義務教育營養(yǎng)改善計劃投入2661萬元，校舍安全保障資金投入1114萬元，發(fā)放家庭經(jīng)濟困難學生資助資金766萬元，惠及家庭經(jīng)濟困難學生11000人次，免除學費、住宿費、書費學生452人次。二是不斷提高社會保障水平。繼續(xù)增加退休人員基本養(yǎng)老金，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保政府補助標準從520元提高到550元，基本公共衛(wèi)生服務從69元提高到74元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助標準由每人每年490元提高到520元。全縣城市、鄉(xiāng)村低保標準分別提高到每年7260元和4000元。三是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施。累計投入資金44418萬元，主要用于“四好農(nóng)村路”建設、壯大村級集體經(jīng)濟、農(nóng)田水利、農(nóng)村飲水、地下水壓采、人居環(huán)境改善等，支持補齊農(nóng)村基礎設施短板，促進鄉(xiāng)村振興全面發(fā)展。
5.強化政策資金保障，支持打好三大攻堅戰(zhàn)
一是大力支持脫貧攻堅。整合扶貧資金10016萬元，深入抓好產(chǎn)業(yè)扶貧和農(nóng)村基礎設施建設，突出解決“兩不愁三保障”存在的問題，為脫貧攻堅戰(zhàn)取得決定性勝利提供了有力支撐。二是助力打贏污染防治攻堅戰(zhàn)。全年累計投入節(jié)能環(huán)保資金16390萬元，全力保障生態(tài)環(huán)境保護治理，大氣污染防治及推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理項目建設，支持打贏藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。三是著力防范化解財政風險。嚴格落實政府債務風險化解規(guī)劃和政府隱性債務化解方案，穩(wěn)妥化解隱性債務存量、堅決遏制增量，全年償還債務本息9280萬元，化解隱性債務1680萬元。嚴格規(guī)范政府舉債程序，切實做好債券資金項目安排和項目實施準備，加快債券資金使用進度，不斷提高政府債務風險防控水平。
6.著力深化財稅改革，激發(fā)財政發(fā)展活力
圍繞加快建立現(xiàn)代財政制度，不斷深化重點領域改革，以改革強化管理、激發(fā)活力，推進財稅改革向縱深推進。績效預算管理改革深入推進。制發(fā)了《關于全面推進預算績效管理的實施方案》《縣級預算績效重點評價管理辦法》等文件，開展了2019年縣級部門重點績效評價工作和2020年項目支出績效自評工作。政府采購管理進一步加強，政府采購共備案采購項目79個，累計采購金額14804萬元，節(jié)約資金627萬元；財政投資評審成效顯著，2020年以來共完成評審項目123個，送審資金總額153788萬元，審減資金15084萬元；嚴格落實向人大報告國有資產(chǎn)制度，主動接受監(jiān)督，切實提高國有資產(chǎn)管理水平；全面推進差旅電子憑證網(wǎng)上報銷、政府購買社會服務、財政票據(jù)電子化等改革，財政監(jiān)督機制進一步完善，財政管理科學化、精細化水平進一步提高。
各位代表，雖然一年來的財稅工作取得了一定成績，但同時也存在一些矛盾和問題：一是受經(jīng)濟下行、減稅降費、新冠肺炎疫情等影響，財政收入增長放緩；二是經(jīng)濟發(fā)展急需的重大基礎設施及民生領域補短板項目的資金需求，縣級財政難以保障；三是部分單位的預算約束、預算執(zhí)行、預算績效意識不強，財政改革任重道遠；四是政府債務總額仍然較高，還本付息壓力大，防范化解風險任務艱巨。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表和委員的意見和建議，采取有效措施逐步加以解決。
二、2021年預算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的關鍵之年，是我國現(xiàn)代化建設進程中具有特殊重要性的一年。編制好2021年預算、做好各項財政工作具有十分重要的意義。今年預算編制的指導思想是：鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，堅決貫徹習近平總書記關于統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展重要講話及重要指示批示精神，扎實做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿眨詢?yōu)異成績慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年。
按照《預算法》要求,完整的地方政府預算體系包括一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算“四本”預算。下面重點報告預算安排情況。
（一）一般公共預算
全縣2021年一般公共收入預算安排61400萬元，同比增長6.5%。全縣一般公共收入預算61400萬元，上級財力性補助56971萬元，專項補助67242萬元，調(diào)入資金 8029萬元，上解支出4856萬元，全縣一般公共預算可用財力合計188786萬元。按照量入為出、收支平衡的原則，相應安排一般公共支出預算187676萬元，按可比口徑增長7.5%；安排一般債券還本支出1110萬元。
縣本級2021年一般公共收入預算安排32304萬元，上級財力性補助56971萬元，專項補助67242萬元，調(diào)入資金8029萬元，下級上解收入 21122萬元，上解支出4856萬元，縣本級一般公共預算可用財力180812萬元。按照量入為出、收支平衡的原則，相應安排縣本級一般公共支出預算179702萬元，按可比口徑增長8%；安排一般債券還本支出1110萬元。
需要說明的是，上級提前下達轉移支付尚未全部下達完畢，待全部下達后，收支預算再做相應調(diào)整。
（二）政府性基金預算
全縣2021年政府性基金收入預算19296萬元，其中上級專項補助1396萬元。根據(jù)收支平衡原則，安排政府性基金支出預算11296萬元，調(diào)出資金8000萬元。
縣本級2021年政府性基金收支預算與全縣收支預算一致。
（三）國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入預計97萬元。按照收支平衡原則，國有資本經(jīng)營預算支出擬安排68萬元，主要用于解決縣屬國有企業(yè)歷史遺留問題及改革成本支出、增加國有企業(yè)資本金；調(diào)入一般公共預算29萬元。
縣本級2021年國有資本經(jīng)營收支預算與全縣收支預算一致。
（四）社會保險基金預算
全縣2021年社會保險基金收入預算安排45305萬元，支出預算安排38882萬元。
縣本級2021年社會保險基金收支預算與全縣收支預算一致。
三、切實做好2021年財政管理和預算執(zhí)行工作
2021年，疫情防控任務仍然非常艱巨，我們將堅決圍繞統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟發(fā)展的決策部署，全面落實減稅降費政策，嚴格執(zhí)行財政支出管控，保障財政收支平衡，確保全縣財政平穩(wěn)運行，為全縣各項事業(yè)發(fā)展提供有力的財政支持。
（一）做好穩(wěn)收節(jié)流，狠抓財政預算執(zhí)行管理。依法依規(guī)抓好收入組織，落實征管責任，強化財稅部門聯(lián)動，及時做好收入分析和預測，加強對重點稅源、重點行業(yè)的監(jiān)控，做到依法征收、應收盡收。牢固樹立過“緊日子”理念，做好過“苦日子”的準備，堅持“該減必減、應壓盡壓、能緩則緩”的原則，堅持精打細算，對受疫情影響可暫緩實施和不再開展的項目支出一律收回，優(yōu)先保障基層落實“六穩(wěn)”“六保”支出需要。
（二）嚴控庫款運行風險，兜牢“三?！敝С龅拙€。貫徹落實上級財政部門關于暫付款清理消化的有關要求，壓減存量，嚴控增量，強化基本民生支出、工資性支出、扶貧支出和直達資金保障，防范國庫庫款運行風險。抓好民生政策落實兌現(xiàn)，將“?；久裆?、保工資、保運轉”作為財政保障工作的重中之重，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序。
（三）持續(xù)保障改善基本民生。堅持就業(yè)優(yōu)先，規(guī)范就業(yè)補助資金管理，持續(xù)加大創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息支持，全力保障群眾就業(yè)。支持教育事業(yè)發(fā)展，統(tǒng)籌資金支持義務教育生均公用經(jīng)費提標。加強醫(yī)療衛(wèi)生服務體系建設支持力度，強化基本公共衛(wèi)生服務補助資金管理，提升全縣公共衛(wèi)生服務水平，持續(xù)做好常態(tài)化疫情防控工作。
（四）著力防范化解財政風險。完善政府債務規(guī)范管理長效機制，壓實隱性債務償還化解責任，按程序將債務收支納入預算管理，嚴格將地方政府債務還本、付息資金列入預算，逐步化解存量債務降低債務率，切實防范政府債務風險。
各位代表，新的一年財政工作面臨的任務更加艱巨，責任十分重大。我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，艱苦奮斗，開拓進取，真抓實干，砥礪前行，扎實做好財政各項工作，為我縣經(jīng)濟社會發(fā)展貢獻財政力量！
