（浙江?。╆P(guān)于湖州市德清縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告
關(guān)于德清縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告
一、關(guān)于2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)復(fù)雜變化的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，我們?cè)诳h委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真執(zhí)行縣十六屆人大四次會(huì)議有關(guān)決議，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，公共財(cái)政職能進(jìn)一步發(fā)揮，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入執(zhí)行情況
2020年全縣財(cái)政總收入1161800萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增長(zhǎng)（以下簡(jiǎn)稱“增長(zhǎng)”）2.8%；一般公共預(yù)算收入670820萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.2%，分科目情況如下：
（1）增值稅237253萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%；
（2）企業(yè)所得稅82546萬(wàn)元，下降21%，主要原因是疫情及市場(chǎng)行情影響企業(yè)整體盈利水平；
（3）個(gè)人所得稅85486萬(wàn)元，增長(zhǎng)59.9%，主要原因是限售股轉(zhuǎn)讓等大額一次性個(gè)稅入庫(kù)；
（4）資源稅7363萬(wàn)元，增長(zhǎng)97.7%，主要原因是一次性入庫(kù)；
（5）城市維護(hù)建設(shè)稅28811萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.4%；
（6）房產(chǎn)稅27459萬(wàn)元，增長(zhǎng)89.5%，主要原因是征期變動(dòng)；
（7）印花稅8763萬(wàn)元，下降2.8%；
（8）城鎮(zhèn)土地使用稅25800萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%，主要原因是征期變動(dòng)；
（9）土地增值稅22261萬(wàn)元，下降2.9%；
（10）車船稅5457萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.2%，主要原因是車船保有量增加；
（11）耕地占用稅527萬(wàn)元，下降96.1%，主要原因是因疫情未開展清欠結(jié)算入庫(kù)；
（12）契稅59656萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.6%，主要原因是房地產(chǎn)市場(chǎng)形勢(shì)較好；
（13）環(huán)境保護(hù)稅292萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.5%；
（14）專項(xiàng)收入30129萬(wàn)元，下降51.2%，主要原因是依據(jù)政策暫停教育資金和農(nóng)田水利建設(shè)資金計(jì)提；
（15）行政事業(yè)性收費(fèi)18904萬(wàn)元，增長(zhǎng)158.9%，主要原因是耕地開墾費(fèi)以完整年度收繳；
（16）罰沒收入15347萬(wàn)元，下降21%；
（17）國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入10777萬(wàn)元，下降3.9%；
（18）政府住房基金收入3989萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.2%。
2.支出執(zhí)行情況
2020年一般公共預(yù)算支出782193萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的99.4%，下降6.5%，下降的主要原因是上年調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及政府性基金金額較大。分科目情況如下：
（1）一般公共服務(wù)支出95253萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.8%；
（2）國(guó)防支出253萬(wàn)元，下降0.8%；
（3）公共安全支出51729萬(wàn)元，下降11.8%；
（4）教育支出137570萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.1%；
（5）科學(xué)技術(shù)支出38744萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.9%；
（6）文化旅游體育與傳媒支出20621萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.1%；
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出68386萬(wàn)元，下降21.2%，主要原因是上年有一次性調(diào)入資金支出因素；
（8）衛(wèi)生健康支出63072萬(wàn)元，增長(zhǎng)2%；
（9）節(jié)能環(huán)保支出14081萬(wàn)元，下降34.4%，主要原因是上級(jí)補(bǔ)助支出減少6362萬(wàn)元；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出55638萬(wàn)元，下降22.5%，主要原因是上年有一次性調(diào)入資金支出因素；
（11）農(nóng)林水支出74879萬(wàn)元，下降16.1%，主要原因是上年有一次性調(diào)入資金支出因素以及上級(jí)補(bǔ)助支出減少11175萬(wàn)元；
（12）交通運(yùn)輸支出80694萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.5%；
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出21632萬(wàn)元，下降18.7%，主要原因是上年有一次性調(diào)入資金支出因素；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2725萬(wàn)元，下降35.7%，主要原因是上年有一次性調(diào)入資金支出因素；
（15）金融支出2972萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.6%，主要原因是上級(jí)補(bǔ)助支出增加573萬(wàn)元；
（16）援助其他地區(qū)支出2436萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.8%；
（17）自然資源海洋氣象等支出8576萬(wàn)元，下降25.1%，主要原因是上級(jí)補(bǔ)助支出減少4380萬(wàn)元；
（18）住房保障支出9857萬(wàn)元，增長(zhǎng)191.7%，主要原因是上級(jí)補(bǔ)助支出增加6556萬(wàn)元；
（19）糧油物資儲(chǔ)備支出4556萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.1%，主要原因是糧食風(fēng)險(xiǎn)基金支出增加617萬(wàn)元；
（20）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5069萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.4%；
（21）其他支出100萬(wàn)元；
（22）債務(wù)付息支出23251萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.2%；
（23）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出99萬(wàn)元，下降8.3%。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加上上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助、發(fā)行地方政府債券、動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、調(diào)入資金等因素，收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入執(zhí)行情況
2020年全縣政府性基金預(yù)算收入894825萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的109.1%，增長(zhǎng)7.1%，分科目情況如下：
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入662297萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.8%；
（2）國(guó)有土地收益基金收入19937萬(wàn)元，下降1.9%；
（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1372萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.7%；
（4）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入6932萬(wàn)元，增長(zhǎng)235%；
（5）彩票公益金收入1100萬(wàn)元，下降34.9%；
（6）其他政府性基金收入203187萬(wàn)元，下降33.9%。
2.支出執(zhí)行情況
2020年全縣政府性基金預(yù)算支出974246萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%，增長(zhǎng)48%，分科目情況如下：
（1）旅游發(fā)展基金支出12萬(wàn)元，下降57.1%；
（2）大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出677萬(wàn)元，下降10.7%；
（3）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出651302萬(wàn)元，增長(zhǎng)47.1%；
（4）國(guó)有土地收益基金安排的支出23024萬(wàn)元，增長(zhǎng)265.1%；
（5）污水處理費(fèi)對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出20000萬(wàn)元；
（6）大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金安排的支出19萬(wàn)元，增長(zhǎng)58.3%；
（7）國(guó)家重大水利工程建設(shè)基金安排的支出220萬(wàn)元，與上年持平；
（8）其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出252435萬(wàn)元，增長(zhǎng)93.4%；
（9）彩票公益金安排的支出1920萬(wàn)元，下降50%；
（10）地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出6614萬(wàn)元，增長(zhǎng)77.4%；
（11）地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出90萬(wàn)元，下降22.2%；
（12）抗疫特別國(guó)債安排的支出17933萬(wàn)元。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加上上級(jí)補(bǔ)助、發(fā)行地方政府債券、動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等因素，收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1466萬(wàn)元，下降87.4%，主要原因是上年有湖州銀行股份轉(zhuǎn)讓一次性收入。安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出900萬(wàn)元，調(diào)出資金566萬(wàn)元。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入492930萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.7%，完成調(diào)整預(yù)算的109.4%。2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出513884萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.5%，完成調(diào)整預(yù)算的99.3%。收支相抵，本年赤字20954萬(wàn)元。
（五）2020年地方政府債務(wù)預(yù)算管理
2020年經(jīng)省財(cái)政廳核定，縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)，全縣地方政府債務(wù)限額979600萬(wàn)元，比上年增加126000萬(wàn)元債務(wù)額度。2020年省財(cái)政廳下達(dá)我縣地方政府新增債券126000萬(wàn)元，再融資債券（償還到期的以前年度政府債券）50000萬(wàn)元。截至2020年底，全縣地方政府債務(wù)余額977214萬(wàn)元，其中一般債務(wù)714354萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)262860萬(wàn)元。
二、落實(shí)縣人大預(yù)算決議有關(guān)情況
（一）認(rèn)真研究落實(shí)縣人大預(yù)算決議
按照縣十六屆人大四次會(huì)議有關(guān)決議及縣人大常委會(huì)審查意見，縣財(cái)政局持續(xù)完善預(yù)算管理機(jī)制，努力做好財(cái)政各項(xiàng)工作。
一是積極應(yīng)對(duì)疫情沖擊，保障防疫復(fù)工“兩戰(zhàn)贏”。建立疫情防控協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)和應(yīng)急處置機(jī)制，實(shí)現(xiàn)防疫經(jīng)費(fèi)撥付即時(shí)響應(yīng)，全年累計(jì)安排疫情防控經(jīng)費(fèi)6664萬(wàn)元。按照“防疫第一，特事特辦”的原則，暢通政府采購(gòu)“綠色通道”，以最快速度滿足防疫應(yīng)急物資采購(gòu)需要。強(qiáng)化對(duì)疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)資金支持，撥付貸款貼息及擴(kuò)大生產(chǎn)補(bǔ)助資金2365萬(wàn)元，保障重點(diǎn)醫(yī)用物資有序供應(yīng)。全力支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，落實(shí)企業(yè)穩(wěn)崗補(bǔ)助4143萬(wàn)元和員工返崗包車補(bǔ)助666萬(wàn)元，幫助企業(yè)穩(wěn)定用工和盡快恢復(fù)生產(chǎn)。撥付外貿(mào)發(fā)展補(bǔ)助3357萬(wàn)元，完善商貿(mào)流通體系，推動(dòng)外貿(mào)出口逆勢(shì)上揚(yáng)。嚴(yán)格落實(shí)降本減負(fù)政策，全年新增減稅降費(fèi)19.7億元，共減免社保費(fèi)94522萬(wàn)元，切實(shí)緩解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難。
二是助力打造精品窗口，出好支持發(fā)展“組合拳”。積極向上爭(zhēng)取資金，全年?duì)幦∈〖?jí)以上補(bǔ)助資金30.9億元，爭(zhēng)取各項(xiàng)債券資金17.6億元，為我縣項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐。安排公共交通和城鄉(xiāng)道路建設(shè)資金3.9億元，提升交通基礎(chǔ)設(shè)施水平和綜合運(yùn)輸服務(wù)能力；撥付全域土地整治建設(shè)資金3.8億元，構(gòu)建生態(tài)宜居、集約高效的土地保護(hù)和利用新格局。全面落實(shí)財(cái)政優(yōu)惠政策，全年撥付支持發(fā)展政策資金51696萬(wàn)元，其中直接兌現(xiàn)涉企政策資金33932萬(wàn)元，激發(fā)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)內(nèi)生動(dòng)力。全力支持?jǐn)?shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展，撥付專項(xiàng)發(fā)展資金10357萬(wàn)元，打造數(shù)字經(jīng)濟(jì)新高地。推動(dòng)傳統(tǒng)制造業(yè)提檔升級(jí)，爭(zhēng)取省級(jí)財(cái)政激勵(lì)資金 9500萬(wàn)元，助力創(chuàng)建制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展示范縣。加大人才引進(jìn)投入，落實(shí)3594萬(wàn)元支持引進(jìn)各類人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，為重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供智力支持。
三是再創(chuàng)體制機(jī)制優(yōu)勢(shì)，用好改革創(chuàng)新“先手棋”。落實(shí)“零基預(yù)算”理念，打破預(yù)算安排中存在的基數(shù)依賴，進(jìn)一步完善能增能減、有保有壓的資金分配機(jī)制。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，完善分行業(yè)分領(lǐng)域多層次績(jī)效指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)鎮(zhèn)（街道）和部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)全覆蓋。推進(jìn)政府采購(gòu)電子化改革，實(shí)現(xiàn)全過(guò)程無(wú)紙化操作、數(shù)字化留痕和事后可溯可查，提升政府采購(gòu)效率和風(fēng)險(xiǎn)防控水平。開展以醫(yī)療電子票據(jù)為重點(diǎn)的財(cái)政電子票據(jù)改革，全縣公立醫(yī)院全部實(shí)現(xiàn)醫(yī)療票據(jù)電子化，累計(jì)開票253萬(wàn)份，涉及金額超5億元，有效壓縮了就醫(yī)排隊(duì)繳費(fèi)時(shí)間。全面推進(jìn)落實(shí)“鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共財(cái)政服務(wù)平臺(tái)+一卡通”，將分配到人到戶的涉農(nóng)補(bǔ)助和民生補(bǔ)貼財(cái)政資金納入公共財(cái)政服務(wù)平臺(tái)管理，全年發(fā)放30.3萬(wàn)人次，涉及金額2.3億元。扎實(shí)推進(jìn)國(guó)資國(guó)企改革，實(shí)施與經(jīng)營(yíng)效益相掛鉤的國(guó)有企業(yè)工資總額管理制度，平穩(wěn)有序推進(jìn)國(guó)企退休人員社會(huì)化管理。
四是注重資金節(jié)用裕民，打好財(cái)政管理“鐵算盤”。牢固樹立過(guò)緊日子思想，全年壓減非剛性、非重點(diǎn)等一般性支出16450萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于疫情防控和“六穩(wěn)”“六保”工作。嚴(yán)格控制行政運(yùn)行成本，行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)下降21.1%，推進(jìn)節(jié)約型政府建設(shè)。加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目監(jiān)管，全年審核政府投資項(xiàng)目356項(xiàng)，審核項(xiàng)目總投資75億元，凈核減金額4.1億元，核減率為5.4%。加大財(cái)政監(jiān)督檢查和支出績(jī)效評(píng)價(jià)力度，全年完成財(cái)政監(jiān)督檢查和重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目59項(xiàng)，提高財(cái)政資金使用績(jī)效。試點(diǎn)公款存放電子招標(biāo)，在全省首次運(yùn)用電子招標(biāo)系統(tǒng)進(jìn)行財(cái)政資金競(jìng)爭(zhēng)性存放公開招標(biāo)，完成公款組團(tuán)競(jìng)爭(zhēng)性存放項(xiàng)目資金總量7.3億元，促進(jìn)財(cái)政資金保值增值。堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，妥善化解存量債務(wù)，將政府債務(wù)率控制在綠色安全區(qū)域內(nèi)。
五是不斷增進(jìn)民生福祉，提升人民群眾“幸福感”。突出公共財(cái)政的民生導(dǎo)向，兜牢民生底線，著力解決事關(guān)群眾切身利益的突出問(wèn)題。全年公共財(cái)政民生支出52.5億元，占全縣一般公共預(yù)算支出的67.1%，全力提升人民群眾獲得感、幸福感和安全感。始終把教育作為戰(zhàn)略性投入予以優(yōu)先保障，一般公共預(yù)算教育支出達(dá)13.8億元，保持財(cái)政教育投入力度只增不減。推進(jìn)“兩直”政策落地，建立統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、部門聯(lián)動(dòng)、分工負(fù)責(zé)的工作機(jī)制，確保中央直達(dá)及省配套8.7億元資金及時(shí)批復(fù)到預(yù)算執(zhí)行單位。全面實(shí)施農(nóng)村飲用水達(dá)標(biāo)提標(biāo)專項(xiàng)行動(dòng)，撥付工程建設(shè)資金12584萬(wàn)元，提升農(nóng)村飲用水安全保障水平。落實(shí)私營(yíng)城整治資金7000萬(wàn)元，安排資金7950萬(wàn)元用于永安小區(qū)、東苑新村等六個(gè)老舊小區(qū)改造，提升城市功能品質(zhì)。支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，落實(shí)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)改造提升和德清醫(yī)院建設(shè)資金3億元。審核撥付各類保障和救助對(duì)象的政策待遇1.6億元，落實(shí)城鄉(xiāng)養(yǎng)老、城鄉(xiāng)醫(yī)療和城鄉(xiāng)最低生活保障等各級(jí)補(bǔ)助資金4億元。
（二）認(rèn)真辦理人大代表建議
在縣十六屆人大四次會(huì)議上，人大代表提出財(cái)政預(yù)算相關(guān)的建議共4件（均為協(xié)辦件），其中關(guān)于加大對(duì)環(huán)境衛(wèi)生整治項(xiàng)目補(bǔ)助的建議已經(jīng)解決，關(guān)于加快落實(shí)批地自建安置地塊辦事場(chǎng)所資金的建議已列入相關(guān)部門的工作計(jì)劃，關(guān)于天燃?xì)獬跹b費(fèi)補(bǔ)助的建議和關(guān)于杭州第二繞城高速德清牌照車輛免費(fèi)通行的建議，我們高度重視，正與縣相關(guān)部門共同研究商議，進(jìn)行財(cái)政承受能力論證，并將相關(guān)辦理結(jié)果及時(shí)向代表進(jìn)行反饋。
在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，預(yù)算管理和財(cái)政改革發(fā)展仍面臨一些突出問(wèn)題與困難挑戰(zhàn)，主要是收支平衡壓力不斷加大、預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性有待提高、支出執(zhí)行的剛性和均衡性需進(jìn)一步強(qiáng)化、“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的機(jī)制尚未真正建立等。對(duì)此，我們高度重視，繼續(xù)努力采取有效措施，認(rèn)真加以解決。
三、關(guān)于2021年預(yù)算
（一）當(dāng)前面臨的財(cái)政和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)
2021年是建黨一百周年和“十四五”規(guī)劃的開局之年，做好財(cái)政工作意義重大。從收入看，我縣招商引資和產(chǎn)業(yè)升級(jí)穩(wěn)步推進(jìn)，發(fā)展動(dòng)力加速轉(zhuǎn)換，為進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)政綜合實(shí)力打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。但也應(yīng)看到，疫情還在全球蔓延，經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升的態(tài)勢(shì)還不穩(wěn)固，隨著減稅降費(fèi)力度持續(xù)加大，政策性減收效應(yīng)還將持續(xù)，我縣財(cái)政收入繼續(xù)保持快速增長(zhǎng)面臨很大壓力。從支出看，疫情防控和支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)等支出進(jìn)一步加大，同時(shí)加強(qiáng)基本公共服務(wù)供給、補(bǔ)齊民生領(lǐng)域短板、保障重大戰(zhàn)略項(xiàng)目建設(shè)等剛性需求有增無(wú)減，財(cái)政收支平衡壓力持續(xù)加劇。
（二）財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
根據(jù)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的分析預(yù)測(cè)，我縣2021年公共財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和財(cái)政工作會(huì)議精神，按照省市縣委全會(huì)和經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)；進(jìn)一步強(qiáng)化黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子的措施，厲行勤儉節(jié)約，集中財(cái)力辦大事；進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革，充分發(fā)揮財(cái)政政策在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的積極作用，確保奮力打造“重要窗口”的“精品窗口”、爭(zhēng)當(dāng)社會(huì)主義現(xiàn)代化先行排頭兵開好局，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
（三）一般公共預(yù)算安排
1.收入預(yù)算
2021年財(cái)政總收入預(yù)期1255000萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)8%以上；一般公共預(yù)算收入724500萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)8%以上，分科目情況如下：
（1）增值稅250000萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.4%；
（2）企業(yè)所得稅113400萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.4%；
（3）個(gè)人所得稅72600萬(wàn)元，下降15.1%；
（4）資源稅7000萬(wàn)元，下降4.9%；
（5）城市維護(hù)建設(shè)稅30000萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.1%；
（6）房產(chǎn)稅28000萬(wàn)元，增長(zhǎng)2%；
（7）印花稅9000萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.7%；
（8）城鎮(zhèn)土地使用稅27000萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.7%；
（9）土地增值稅35900萬(wàn)元，增長(zhǎng)61.3%；
（10）車船稅6300萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.4%；
（11）耕地占用稅30000萬(wàn)元，增長(zhǎng)5592.6%，主要原因是上年未開展清欠結(jié)算入庫(kù)而本年度預(yù)計(jì)正常實(shí)施；
（12）契稅55000萬(wàn)元，下降7.8%；
（13）環(huán)境保護(hù)稅300萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.7%；
（14）專項(xiàng)收入28700萬(wàn)元，下降4.7%；
（15）行政事業(yè)性收費(fèi)13000萬(wàn)元，下降31.2%；
（16）罰沒收入8000萬(wàn)元，下降47.9%；
（17）國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入6000萬(wàn)元，下降44.3%；
（18）政府住房基金收入4300萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.8%。
2.支出預(yù)算
擬安排2021年一般公共預(yù)算支出712000萬(wàn)元，下降9%。下降的主要原因是上年調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金安排支出及上級(jí)補(bǔ)助支出較多，預(yù)計(jì)本年度減少，分科目情況如下：
（1）一般公共服務(wù)支出94549萬(wàn)元，下降0.7%；
（2）國(guó)防支出239萬(wàn)元，下降5.5%；
（3）公共安全支出53115萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.7%；
（4）教育支出139452萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.4%；
（5）科學(xué)技術(shù)支出40106萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.5%；
（6）文化旅游體育與傳媒支出16652萬(wàn)元，下降19.2%，主要原因是上年有一次性支出因素；
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出83897萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.7%，主要原因是社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金政策性計(jì)提增加；
（8）衛(wèi)生健康支出50627萬(wàn)元，下降19.7%，主要原因是上年度疫情防控支出較多；
（9）節(jié)能環(huán)保支出15091萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.2%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出41332萬(wàn)元，下降25.7%，主要原因是預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助支出減少；
（11）農(nóng)林水支出75290萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.5%；
（12）交通運(yùn)輸支出20797萬(wàn)元，下降74.2%，主要原因是預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助支出減少；
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出17980萬(wàn)元，下降16.9%，主要原因是本年度經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)資金改列政府性基金預(yù)算；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2965萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.8%；
（15）金融支出2965萬(wàn)元，下降0.2%；
（16）援助其他地區(qū)支出2489萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.2%；
（17）自然資源海洋氣象等支出12578萬(wàn)元，增長(zhǎng)46.7%，主要原因是自然資源局下屬部分單位保障性質(zhì)改為財(cái)政全額撥款；
（18）住房保障支出4173萬(wàn)元，下降57.7%，主要原因是預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助支出減少；
（19）糧油物資儲(chǔ)備支出3925萬(wàn)元，下降13.8%，主要原因是預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助支出減少；
（20）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5160萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.8%；
（21）其他支出4500萬(wàn)元；
（22）債務(wù)付息支出24106萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.7%；
（23）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出12萬(wàn)元，下降87.9%。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加上上級(jí)補(bǔ)助、動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、調(diào)入資金等因素，收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（四）政府性基金預(yù)算安排
1.收入預(yù)算
2021年全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)期796000萬(wàn)元，下降11%，分科目情況如下：
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入592000萬(wàn)元，下降10.6%；
（2）國(guó)有土地收益基金收入17000萬(wàn)元，下降14.7%；
（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1000萬(wàn)元，下降27.1%；
（4）彩票公益金收入1360萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.6%；
（5）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入4640萬(wàn)元，下降33.1%；
（6）其他政府性基金收入180000萬(wàn)元，下降11.4%。
2.支出預(yù)算
擬安排2021年全縣政府性基金預(yù)算支出840000萬(wàn)元，下降13.8%，分科目情況如下：
（1）旅游發(fā)展基金支出29萬(wàn)元，增長(zhǎng)141.7%；
（2）大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出740萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.3%；
（3）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出600383萬(wàn)元，下降7.8%；
（4）國(guó)有土地收益基金安排的支出18012萬(wàn)元，下降21.8%；
（5）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出500萬(wàn)元；
（6）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出5135萬(wàn)元；
（7）大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金安排的支出13萬(wàn)元，下降31.6%；
（8）國(guó)家重大水利工程建設(shè)基金安排的支出220萬(wàn)元，與上年持平；
（9）其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出203659萬(wàn)元，下降19.3%；
（10）彩票公益金安排的支出2038萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.1%；
（11）地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出9270萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.2%；
（12）地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)用支出1萬(wàn)元。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加上上級(jí)補(bǔ)助、動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等因素，收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排
2021年國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)收入按30%上繳，股利股息等全額上繳。2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算利潤(rùn)收入預(yù)期1315萬(wàn)元。安排國(guó)企資本金注入920萬(wàn)元，調(diào)出資金395萬(wàn)元。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排
2021年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行省級(jí)統(tǒng)籌，地方不再編報(bào)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算。2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)期237554萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)8%。擬安排2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出216381萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)8%。收支相抵，預(yù)計(jì)當(dāng)年結(jié)余21173萬(wàn)元。
（七）2021年地方政府債務(wù)預(yù)算管理
目前，省財(cái)政廳尚未下達(dá)我縣2021年新增債券及再融資債券額度，后續(xù)待債券額度下達(dá)后納入調(diào)整預(yù)算予以報(bào)告。
四、認(rèn)真抓好2021年預(yù)算執(zhí)行工作
（一）抓好增收節(jié)支，在保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行上鉚足全力
密切關(guān)注宏觀形勢(shì)變化對(duì)財(cái)政政策和財(cái)政收支的影響，不斷健全工作機(jī)制，加強(qiáng)精準(zhǔn)分析研判。強(qiáng)化項(xiàng)目引進(jìn)中的稅源產(chǎn)出意識(shí)，培育涵養(yǎng)更多可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)稅源，增強(qiáng)財(cái)政收入增長(zhǎng)潛力。堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。積極爭(zhēng)取并用好用足政府專項(xiàng)債券，緩解資金支出壓力。積極引入市場(chǎng)力量和市場(chǎng)機(jī)制，帶動(dòng)社會(huì)資本投入公共領(lǐng)域，更好地發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”作用。強(qiáng)化土地出讓金統(tǒng)籌管理，做好增量資金集中的文章，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出。牢固樹立全縣“一盤棋”的理念，統(tǒng)籌謀劃當(dāng)前可用財(cái)力，將有限的財(cái)政資金用在刀刃上。
（二）服務(wù)發(fā)展大局，在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展上不遺余力
全面落實(shí)促消費(fèi)、擴(kuò)投資、穩(wěn)增長(zhǎng)等各項(xiàng)政策舉措，繼續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)政策落地見效，進(jìn)一步提振企業(yè)信心，激發(fā)經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。加大財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)的投入，支持加快提升科技創(chuàng)新能力，打通產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈上的堵點(diǎn)、斷點(diǎn)和難點(diǎn)。大力發(fā)展以數(shù)字產(chǎn)業(yè)、人工智能、未來(lái)出行等為代表的新經(jīng)濟(jì)，強(qiáng)化德清融入長(zhǎng)三角一體化和杭州城西科創(chuàng)大走廊的財(cái)力支撐，構(gòu)筑經(jīng)濟(jì)發(fā)展新優(yōu)勢(shì)新動(dòng)能。貫徹實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，進(jìn)一步完善財(cái)政支農(nóng)政策體系，提高政策的精準(zhǔn)性和有效性；深入推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，拓寬農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資渠道，構(gòu)建資金多元化投入格局。全面促進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，推動(dòng)美麗縣城、美麗城鎮(zhèn)、美麗鄉(xiāng)村串珠成鏈，打造高顏值、高品質(zhì)的“美麗大花園”示范縣。
（三）深化改革攻堅(jiān)，在提高財(cái)政管理水平上施好巧力
堅(jiān)持“財(cái)為政服務(wù)”理念，迭代升級(jí)集中財(cái)力辦大事財(cái)政政策體系，根據(jù)新形勢(shì)新要求調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求。深化零基預(yù)算改革，堅(jiān)持“以收定支”原則，完善“基本支出按標(biāo)準(zhǔn)編制、項(xiàng)目支出全面梳理整合重構(gòu)”的零基預(yù)算編審機(jī)制，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。更加突出績(jī)效導(dǎo)向，加快推進(jìn)預(yù)算與績(jī)效管理一體化建設(shè)，構(gòu)建“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理體系。清理整合低效、無(wú)效的補(bǔ)助和獎(jiǎng)勵(lì)政策，積極盤活存量資金和資產(chǎn)，提高財(cái)政資源配置使用效率。深化政府采購(gòu)制度改革，理順政府采購(gòu)主體與各方職責(zé)，形成授權(quán)合理、責(zé)任明晰、監(jiān)督有力、問(wèn)責(zé)嚴(yán)格的政府采購(gòu)管理機(jī)制。
（四）樹牢底線思維，在防范財(cái)政系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)上盡心竭力
堅(jiān)持“防風(fēng)險(xiǎn)與促發(fā)展并舉、開前門與堵后門并舉、消化存量與嚴(yán)控增量并舉”的原則，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)；規(guī)范政府投資項(xiàng)目決策和立項(xiàng)相關(guān)流程，從嚴(yán)管控政府性債務(wù)總規(guī)模，將政府債務(wù)率控制在警戒線以內(nèi)。健全完善參保動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，支持推進(jìn)參保擴(kuò)面行動(dòng)，夯實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)征繳基數(shù)；落實(shí)社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金財(cái)政投入責(zé)任，做大社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金“蓄水池”，確保社?；鸢踩€(wěn)定和可持續(xù)運(yùn)行。加大對(duì)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政建設(shè)工作情況的指導(dǎo)和督查力度，督促鎮(zhèn)（街道）進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)審批制度和內(nèi)控約束機(jī)制，深入推進(jìn)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政規(guī)范化建設(shè)，著力防范化解基層財(cái)政資金管理風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，做好2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，奮楫揚(yáng)帆，砥礪前行，為奮力打造“重要窗口”的“精品窗口”、爭(zhēng)當(dāng)社會(huì)主義現(xiàn)代化先行排頭兵不懈奮斗，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年！
