（浙江?。╆P(guān)于湖州市德清縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和 2022年財政預(yù)算的報告
關(guān)于德清縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算的報告
一、關(guān)于2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對復(fù)雜變化的經(jīng)濟形勢，我們在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真執(zhí)行縣十六屆人大五次會議有關(guān)決議，全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況良好，公共財政職能進一步發(fā)揮，促進了全縣經(jīng)濟社會持續(xù)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入執(zhí)行情況
2021年全縣財政總收入1346331萬元，比上年增長（以下簡稱“增長”）15.9%；一般公共預(yù)算收入（地方財政收入）832467萬元，增長24.1%。一般公共預(yù)算收入分科目情況如下：
（1）增值稅256875萬元，增長8.3%；
（2）企業(yè)所得稅117451萬元，增長42.3%，主要原因是房地產(chǎn)行業(yè)形勢較好；
（3）個人所得稅52837萬元，下降38.2%，主要原因是上年有限售股轉(zhuǎn)讓等大額一次性個稅入庫，本年度有所減少；
（4）資源稅3711萬元，下降49.6%，主要原因是上年有一次性稅收入庫；
（5）城市維護建設(shè)稅27467萬元，下降4.7%；
（6）房產(chǎn)稅26537萬元，下降3.4%；
（7）印花稅9217萬元，增長5.2%；
（8）城鎮(zhèn)土地使用稅17376萬元，下降32.7%，主要原因是疫情期間的政策性減免；
（9）土地增值稅97621萬元，增長338.5%，主要原因是跨周期調(diào)節(jié)入庫；
（10）車船稅6153萬元，增長12.8%；
（11）耕地占用稅26308萬元，增長4892%，主要原因是因疫情上年度未開展清欠結(jié)算入庫；
（12）契稅99452萬元，增長66.7%，主要原因是跨周期調(diào)節(jié)入庫；
（13）環(huán)境保護稅224萬元，下降23.3%；
（14）其他稅收收入219萬元；
（15）專項收入28964萬元，下降3.9%；
（16）行政事業(yè)性收費22587萬元，增長19.5%，主要原因是防空地下室易地建設(shè)費收入增加；
（17）罰沒收入17524萬元，增長14.2%；
（18）國有資源資產(chǎn)有償使用收入12987萬元，增長20.5%，主要原因是工程涉礦產(chǎn)品出售收入增加；
（19）捐贈收入22萬元，為企業(yè)捐贈款入庫；
（20）政府住房基金收入8931萬元，增長123.9%，主要原因是經(jīng)濟適用房出售收入增加；
（21）其他收入4萬元，為房管處歷史非稅收入清算入庫。
2.支出執(zhí)行情況
2021年一般公共預(yù)算支出799753萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.1%，增長2.2%。分科目支出情況如下：
（1）一般公共服務(wù)支出102646萬元，增長7.8%；
（2）國防支出263萬元，增長4.0%；
（3）公共安全支出53776萬元，增長4.0%；
（4）教育支出144354萬元，增長4.9%；
（5）科學(xué)技術(shù)支出44984萬元，增長16.1%，主要原因是經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級專項支出增加；
（6）文化旅游體育與傳媒支出19884萬元，下降3.6%；
（7）社會保障和就業(yè)支出83757萬元，增長22.5%，主要原因是社保風(fēng)險準(zhǔn)備金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算支出；
（8）衛(wèi)生健康支出61119萬元，下降3.1%；
（9）節(jié)能環(huán)保支出12295萬元，下降12.7%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出49325萬元，下降11.3%；
（11）農(nóng)林水支出84673萬元，增長13.1%；
（12）交通運輸支出59347萬元，下降26.5%，主要原因是上級補助支出減少；
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出25573萬元，增長18.2%，主要原因是上級補助支出增加；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3036萬元，增長11.4%；
（15）金融支出2522萬元，下降15.1%，主要原因是上級補助支出減少；
（16）援助其他地區(qū)支出2650萬元，增長8.8%；
（17）自然資源海洋氣象等支出9311萬元，增長8.6%；
（18）住房保障支出4011萬元，下降59.3%，主要原因是上級補助支出減少；
（19）糧油物資儲備支出2912萬元，下降36.1%，主要原因是上級補助支出減少；
（20）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5633萬元，增長11.1%；
（21）債務(wù)付息支出27444萬元；
（22）債務(wù)發(fā)行費用支出238萬元。
按照現(xiàn)行財政體制計算，加上上級各項補助、發(fā)行地方政府債券、動用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、調(diào)入資金等因素，收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入執(zhí)行情況
2021年全縣政府性基金預(yù)算收入1108882萬元，增長23.9%，主要原因是土地出讓收入較上年增加。政府性基金收入分科目情況如下：
（1）國有土地收益基金收入28986萬元，增長45.4%；
（2）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入905萬元，下降34.0%；
（3）國有土地使用權(quán)出讓收入975323萬元，增長47.3%；
（4）彩票公益金收入1200萬元，增長9.1%；
（5）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入15418萬元，增長122.4%；
（6）彩票發(fā)行機構(gòu)和彩票銷售機構(gòu)的業(yè)務(wù)費用42萬元；
（7）其他政府性基金收入86982萬元，下降57.2%；
（8）國有土地使用權(quán)出讓金專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入26萬元。
2.支出執(zhí)行情況
2021年全縣政府性基金預(yù)算支出1091498萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99%，增長12%。政府性基金支出分科目情況如下：
（1）大中型水庫移民后期扶持基金支出746萬元，增長10.2%；
（2）國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出852118萬元，增長30.8%；
（3）國有土地收益基金安排的支出23758萬元，增長3.2%；
（4）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出1172萬元，上年度無此項支出；
（5）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出15229萬元，上年度無此項支出；
（6）大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出19萬元，與上年持平；
（7）國家重大水利工程建設(shè)基金安排的支出220萬元，與上年持平；
（8）民航發(fā)展基金支出197萬元，為新增上級補助支出；
（9）其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排支出185969萬元，下降26.3%；
（10）彩票公益金安排的支出2096萬元，增長9.2%；
（11）地方政府專項債務(wù)付息支出9903萬元；
（12）地方政府專項債務(wù)發(fā)行費用支出71萬元。
按照現(xiàn)行財政體制計算，加上上級補助、發(fā)行地方政府債券、動用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等因素，收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1472萬元，增長0.4%。安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出920萬元，調(diào)出資金552萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年社會保險基金收入263007萬元，同口徑增長19.5%。2021年社會保險基金支出229004萬元，增長14.3%，完成調(diào)整預(yù)算的98.5%，收支相抵，本年結(jié)余34003萬元。
（五）2021年地方政府債務(wù)預(yù)算管理
2021年經(jīng)省財政廳核定，縣人大常委會批準(zhǔn)，全縣地方政府債務(wù)限額1092800萬元，比上年增加113200萬元債務(wù)額度。2021年省財政廳下達我縣地方政府新增債券113200萬元，再融資債券（償還到期的以前年度政府債券）236000萬元。截至2021年底，全縣地方政府債務(wù)余額1088546萬元，其中一般債務(wù)757111萬元，專項債務(wù)331435萬元。
二、落實縣人大預(yù)算決議有關(guān)情況
（一）認(rèn)真研究落實縣人大預(yù)算決議
按照縣十六屆人大五次會議有關(guān)決議及縣人大常委會審查意見，2021年縣財政局持續(xù)完善預(yù)算管理機制，努力做好財政各項工作。
一是強創(chuàng)新，推改革，運行機制更加科學(xué)完善。加快推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，利用系統(tǒng)化思維和信息化手段重塑預(yù)算管理流程和機制，強化財政資金的全周期管理和動態(tài)監(jiān)控。健全支出標(biāo)準(zhǔn)體系，建立日常公用經(jīng)費29個項目分類分檔預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范列支指引，劃清基本支出與項目支出邊界，更好地發(fā)揮支出標(biāo)準(zhǔn)在預(yù)算編制中的基礎(chǔ)支撐作用。全面深化預(yù)算績效管理，實現(xiàn)預(yù)算項目評價和鎮(zhèn)（街道）、部門整體評價全覆蓋，其中預(yù)算項目1289個，涉及財政資金77.3億元。開展鎮(zhèn)（街道）內(nèi)部控制數(shù)字化建設(shè)試點，以內(nèi)部管理制度重塑和數(shù)字化平臺落地為核心，將試點鎮(zhèn)下屬各單位及業(yè)務(wù)條線納入統(tǒng)一管理，實現(xiàn)經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動的全流程線上管理和風(fēng)險管控。深化國資國企改革，完成建發(fā)集團和經(jīng)開集團的合并，進一步優(yōu)化國有資本布局；加快優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入，新增1家AA+信用等級國企；完成6家縣屬二級及以下國有企業(yè)混合所有制改革，完善法人治理結(jié)構(gòu)，優(yōu)化業(yè)績和薪酬考核激勵機制，進一步健全現(xiàn)代企業(yè)制度。
二是穩(wěn)增長，促發(fā)展，財政政策持續(xù)加力提效。圍繞穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，實施積極的財政政策，支持縣域經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。積極向上爭取資金，全年共爭取省級以上補助資金25.6億元，其中新增地方政府債券11.3億元，有效緩解了財政支出壓力。保障重大項目和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，統(tǒng)籌安排交通發(fā)展專項資金9.1億元，保障杭德市域鐵路、練杭高速、雷甸互通等重點項目順利推進；累計安排亞運會場館改造經(jīng)費5742萬元，為亞運會籌辦工作提供財力保障。引導(dǎo)支持企業(yè)發(fā)展，全年撥付扶持企業(yè)發(fā)展政策資金33423萬元，兌現(xiàn)商貿(mào)業(yè)發(fā)展專項資金5610萬元，其中外經(jīng)外貿(mào)政策資金3341.2萬元。支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造提升，撥付2.7億元創(chuàng)建制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展示范縣；認(rèn)真落實新一輪減稅降費政策，取消或降低部分行政事業(yè)性收費標(biāo)準(zhǔn)，激發(fā)經(jīng)濟內(nèi)生動力。加大財政科技投入，一般公共預(yù)算科技支出增長16.1%。安排各類人才經(jīng)費1.1億元，出臺政策支持杭州城西科創(chuàng)大走廊德清片區(qū)人才管理改革試驗區(qū)建設(shè)，強化人才發(fā)展財政保障。完善“兩直”資金直達機制，將資金盡快撥付最終收款人，2021年分配上級直達資金4.76億元。支持水利等農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)“兩區(qū)”建設(shè)，全年農(nóng)林水支出84673萬元，促進現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)發(fā)展。
三是調(diào)結(jié)構(gòu)，補短板，社會事業(yè)發(fā)展統(tǒng)籌推進。突出公共財政導(dǎo)向，統(tǒng)籌安排財力，保障好縣政府為民辦實事項目和各項民生事業(yè)發(fā)展。2021年財政民生支出達到55.4億元，占一般公共預(yù)算支出的比重達到69.3%。其中，公共財政教育支出14.4億元，比上年增長4.9%，保障縣內(nèi)教育資源布局調(diào)整優(yōu)化和教師工資待遇及時足額發(fā)放。安排財政資金2400萬元用于相對薄弱村的幫扶轉(zhuǎn)化，發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟。落實森林生態(tài)效益補償機制，安排生態(tài)補償、綠化造林、地質(zhì)災(zāi)害治理及生態(tài)修復(fù)等專項資金8831萬元，推動生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。安排城鄉(xiāng)生活垃圾分類收運處置和城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化資金13250萬元，縱深推進農(nóng)村生活垃圾資源化利用。完善務(wù)工人員、大學(xué)畢業(yè)生、殘疾人等重點群體就業(yè)支持體系，安排就業(yè)補助資金5400萬元，增加各類人群勞動收入所得。全年審核撥付各類保障和救助對象政策待遇18295萬元，落實低保救助資金和特困人員供養(yǎng)經(jīng)費4680萬元，做好困難群眾的兜底保障。
四是嚴(yán)監(jiān)管，優(yōu)績效，資金使用效益持續(xù)提升。牢固樹立過緊日子思想，全年壓減非剛性、非重點等一般性支出5362萬元。對歷年出臺的財政扶持政策進行梳理整合，構(gòu)建新出臺財政扶持政策全周期預(yù)算績效管理機制，強化績效評價結(jié)果運用，對低效無效政策提出調(diào)整或取消建議。加大財政涉農(nóng)資金整合使用力度，全縣共統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金9.2億元，占涉農(nóng)資金總量的70.4%。嚴(yán)格控制行政運行成本，行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費下降4.5%，推進節(jié)約型政府建設(shè)。加強政府投資項目監(jiān)管，全年審核政府投資項目246項，審核項目總投資53.9億元，凈核減金額2.9億元，核減率為5.4%。加大財政監(jiān)督檢查和支出績效評價力度，全年完成財政監(jiān)督檢查和重點績效評價項目55項，并對34個項目開展績效運行重點監(jiān)控，提高財政資金使用效益。實現(xiàn)公款存放全程電子化招標(biāo)，完成兩期公款組團競爭性存放18.4億元，促進財政資金保值增值。積極穩(wěn)妥防范化解債務(wù)風(fēng)險，嚴(yán)格控制債務(wù)增量，多管齊下消化存量隱性債務(wù)，政府債務(wù)率繼續(xù)保持在綠色安全等級。
（二）認(rèn)真辦理人大代表建議
在縣十六屆人大五次會議上，人大代表提出財政預(yù)算相關(guān)的建議共2件（均為協(xié)辦件），所提問題及建議已經(jīng)解決或已基本解決。其中關(guān)于疫情下持續(xù)支持外貿(mào)中小微企業(yè)發(fā)展的建議1件，關(guān)于降低環(huán)衛(wèi)工人“老齡化”的建議1件，我們高度重視，與縣相關(guān)部門共同研究商議，不斷優(yōu)化助企政策，積極兌現(xiàn)外經(jīng)外貿(mào)發(fā)展扶持資金；不斷加大環(huán)衛(wèi)機械化資金投入力度，科學(xué)調(diào)整環(huán)衛(wèi)工人作業(yè)模式，各項舉措已全面落實，相關(guān)辦理結(jié)果及時向代表進行了反饋。
在看到成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，預(yù)算管理和財政改革發(fā)展仍面臨一些突出問題與困難挑戰(zhàn)，主要是收支平衡壓力不斷加大、預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性有待提高、預(yù)算執(zhí)行的剛性和均衡性需進一步強化、財政資金使用績效仍有進一步提升的空間等。對此，我們高度重視，繼續(xù)努力采取有效措施，認(rèn)真加以解決。
三、關(guān)于2022年預(yù)算
（一）當(dāng)前面臨的財政和經(jīng)濟形勢
2022年是“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，也是落實縣第十五次黨代會部署的開局之年，做好財政工作意義重大。從收入看，我縣招商引資和產(chǎn)業(yè)升級穩(wěn)步推進，發(fā)展動力加速轉(zhuǎn)換，為進一步增強財政綜合實力打下了堅實的基礎(chǔ)。但也應(yīng)看到，疫情還在全球蔓延，經(jīng)濟企穩(wěn)回升的態(tài)勢還不穩(wěn)固，隨著減稅降費力度持續(xù)加大，政策性減收效應(yīng)還將持續(xù)，我縣財政收入繼續(xù)保持快速增長面臨很大壓力。從支出看，重大交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和城鄉(xiāng)風(fēng)貌整治提升等支出進一步加大，同時改善縣域營商環(huán)境、加強基本公共服務(wù)供給、補齊民生領(lǐng)域短板、縮小城鄉(xiāng)收入差距等剛性支出有增無減，財政收支平衡壓力持續(xù)加劇。
（二）財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
根據(jù)當(dāng)前經(jīng)濟形勢的分析預(yù)測，我縣2022年公共財政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會以及中央經(jīng)濟工作會議和全國財政工作會議精神，按照省市縣委全會和經(jīng)濟工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量趕超發(fā)展、聚力打造“改革創(chuàng)新高地 品質(zhì)生活新城”為主題，進一步加強財政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)；進一步強化黨政機關(guān)過緊日子的措施，厲行勤儉節(jié)約，集中財力辦大事；進一步深化財稅體制改革，充分發(fā)揮財政政策在經(jīng)濟社會發(fā)展中的積極作用，加快實現(xiàn)“高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕示范區(qū)先行樣板地，高品質(zhì)建成國際化現(xiàn)代山水田園城市，爭當(dāng)社會主義現(xiàn)代化先行排頭兵”奮斗目標(biāo)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
（三）一般公共預(yù)算安排
1.收入預(yù)算
2022年財政總收入預(yù)期1454600萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長8.0%；一般公共預(yù)算收入（地方財政收入）899000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長8.0%。一般公共預(yù)算收入分科目情況如下：
（1）增值稅293000萬元，增長14.1%；
（2）企業(yè)所得稅127600萬元，增長8.6%；
（3）個人所得稅46400萬元，下降12.2%；
（4）資源稅15100萬元，增長306.9%，主要原因是預(yù)計礦山資源稅大幅增加；
（5）城市維護建設(shè)稅33000萬元，增長20.1%，主要原因是增值稅增長帶動；
（6）房產(chǎn)稅29000萬元，增長9.3%；
（7）印花稅10500萬元，增長13.9%；
（8）城鎮(zhèn)土地使用稅20000萬元，增長15.1%，主要原因是預(yù)計政策性減免力度降低帶動收入增長；
（9）土地增值稅110000萬元，增長12.7%；
（10）車船稅6500萬元，增長5.6%；
（11）耕地占用稅15000萬元，下降43.0%，主要原因是上年有一次性因素；
（12）契稅116600萬元，增長17.2%，主要原因是預(yù)計房地產(chǎn)市場交易增長；
（13）環(huán)境保護稅300萬元，增長33.9%；
（14）專項收入29000萬元，增長0.1%；
（15）行政事業(yè)性收費9000萬元，下降60.2%，主要原因是預(yù)計耕地開墾費收入減少；
（16）罰沒收入10000萬元，下降42.9%，主要原因是預(yù)計罰沒收入較上年減少；
（17）國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入24000萬元，增長84.8%，主要原因是預(yù)計工程涉礦產(chǎn)品出售收入增加；
（18）政府住房基金收入4000萬元，下降55.2%，主要原因是上年經(jīng)濟適用房出售收入較多，預(yù)計本年度減少。
2.支出預(yù)算
擬安排2022年一般公共預(yù)算支出980000萬元，增長22.5%，主要原因是調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金安排支出較多，加大了一般公共預(yù)算的保障力度。一般公共預(yù)算支出分科目情況如下：
（1）一般公共服務(wù)支出126488萬元，增長23.2%，主要原因是鎮(zhèn)（街道）體制結(jié)算轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算支出；
（2）國防支出433萬元，增長64.6%，主要原因是預(yù)計上級補助支出增加；
（3）公共安全支出62894萬元，增長17.0%，主要原因是部分建設(shè)類項目轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算支出；
（4）教育支出161632萬元，增長12.0%；
（5）科學(xué)技術(shù)支出54986萬元，增長22.2%，主要原因是高新區(qū)體制結(jié)算增加；
（6）文化旅游體育與傳媒支出30793萬元，增長54.9%，主要原因是安排亞運會專項經(jīng)費；
（7）社會保障和就業(yè)支出111411萬元，增長33.0%，主要原因是機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老缺口兜底資金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算支出；
（8）衛(wèi)生健康支出78148萬元，增長27.9%，主要原因是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算支出；
（9）節(jié)能環(huán)保支出12164萬元，下降1.1%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出76166萬元，增長54.4%，主要原因是預(yù)計上級補助支出增加；
（11）農(nóng)林水支出93128萬元，增長10.0%，主要原因是安排糧食生產(chǎn)功能區(qū)清理騰退專項及預(yù)計上級補助支出增加；
（12）交通運輸支出72036萬元，增長21.4%，主要原因是預(yù)計上級補助支出增加；
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出21525萬元，下降15.8%，主要原因是預(yù)計上級補助支出減少；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出9066萬元，增長198.6%，主要原因是安排招商引資政策資金；
（15）金融支出2536萬元，增長0.6%；
（16）援助其他地區(qū)支出2797萬元，增長5.5%；
（17）自然資源海洋氣象等支出20093萬元，增長115.8%，主要原因是預(yù)計上級補助支出增加；
（18）住房保障支出3355萬元，下降16.3%，主要原因是預(yù)計上級補助支出減少；
（19）糧油物資儲備支出3061萬元，增長5.1%；
（20）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5693萬元，增長1.1%；
（21）其他支出3161萬元，為預(yù)留清算資金；
（22）債務(wù)付息支出28427萬元；
（23）債務(wù)發(fā)行費用支出7萬元。
按照現(xiàn)行財政體制計算，加上上級補助、動用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、調(diào)入資金等因素，收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（四）政府性基金預(yù)算安排
1.收入預(yù)算
2022年全縣政府性基金收入預(yù)期810000萬元，下降27.0%，主要原因是預(yù)計土地出讓金較上年減少。政府性基金收入分科目情況如下：
（1）國有土地收益基金收入24000萬元，下降17.2%；
（2）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入760萬元，下降16.0%；
（3）國有土地使用權(quán)出讓收入774150萬元，下降20.6%；
（4）彩票公益金收入1090萬元，下降9.2%；
（5）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入6000萬元，下降61.1%；
（6）污水處理費收入4000萬元，為新增繳庫收入。
2.支出預(yù)算
擬安排2022年全縣政府性基金支出950500萬元，下降12.9%。政府性基金支出分科目情況如下：
（1）大中型水庫移民后期扶持基金支出519萬元，下降30.4%；
（2）國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出858602萬元，增長0.8%；
（3）國有土地收益基金安排的支出24000萬元，增長1.0%；
（4）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出600萬元，下降48.8%；
（5）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出7000萬元，下降54.0%；
（6）污水處理費安排的支出4000萬元，上年無此項支出；
（7）大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出13萬元，下降31.6%；
（8）國家重大水利工程建設(shè)基金安排的支出220萬元，與上年持平；
（9）民航發(fā)展基金支出197萬元，與上年持平；
（10）其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排支出41253萬元，下降77.8%；
（11）彩票公益金安排的支出1694萬元，下降19.2%；
（12）地方政府專項債務(wù)付息支出12401萬元，增長25.2%；
（13）地方政府專項債券發(fā)行費用支出1萬元。
按照現(xiàn)行財政體制計算，加上上級補助、動用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等因素，收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排
2022年國有企業(yè)利潤收入按30%上繳，股利股息等全額上繳。2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算利潤收入預(yù)期1343萬元。安排國企資本金注入940萬元，調(diào)出資金403萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（六）社會保險基金預(yù)算安排
2022年全縣社會保險基金收入預(yù)期101717萬元，下降61.3%，原因是2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)包含職工基本醫(yī)療保險基金和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金，而2022年職工基本醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金實行市級統(tǒng)籌，縣級不再編報預(yù)算。擬安排2022年社會保險基金支出100682萬元，下降56.0%。收支相抵，預(yù)計當(dāng)年基金收支結(jié)余1035萬元。
（七）2022年地方政府債務(wù)預(yù)算管理
目前，省財政廳已提前下達我縣2022年新增債務(wù)限額56700萬元，其中一般債務(wù)限額20000萬元，專項債務(wù)限額36700萬元，再融資債券額度尚未下達，后續(xù)待債券額度全部下達后納入調(diào)整預(yù)算予以報告。
四、認(rèn)真抓好2022年預(yù)算執(zhí)行工作
（一）聚焦共同富裕，打造發(fā)展財政
全面落實促進民營企業(yè)和實體經(jīng)濟發(fā)展的各項政策措施，加快兌現(xiàn)財政扶持政策，優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境，培育壯大新型富民產(chǎn)業(yè)，做大財政收入蛋糕。加強縣級財政統(tǒng)籌，壓減非重點、非剛性支出，將更多財力投向共同富裕相關(guān)領(lǐng)域。促進收入均衡化，研究拓寬居民增收渠道，優(yōu)化初次分配、再分配、三次分配協(xié)調(diào)配套的財稅制度安排。推進城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，健全財政支農(nóng)投入體系，加快形成城鄉(xiāng)融合、全域美麗共富新格局。完善就業(yè)政策支持體系，整合盤活各類就業(yè)補助資金，加強就業(yè)困難人員培訓(xùn)、幫扶和托底安置。促進基本公共服務(wù)均等化，完善分類分檔的社會救助政策體系，精準(zhǔn)識別和認(rèn)定救助對象，進一步擴大社會救助覆蓋人群，發(fā)揮社會救助在共同富裕中的兜底保障作用。
（二）聚焦提質(zhì)增效，打造績效財政
深化部門整體績效管理改革，把績效作為配置財政資源、制定財政政策、分配財政資金的重要依據(jù)；完善分行業(yè)分領(lǐng)域多層次績效指標(biāo)體系，為各部門和預(yù)算單位提供清晰的工作指引和管理導(dǎo)向；落實重大項目績效目標(biāo)實質(zhì)性審核，進一步完善與部門整體績效相掛鉤的預(yù)算分配機制和獎懲機制，提高績效評價的約束力。提高財政政策績效，優(yōu)化新出臺財政扶持政策全周期預(yù)算績效管理機制，完善財政扶持政策績效評估與退出機制，以財政政策的全面績效管理促進資金統(tǒng)籌和集中財力辦大事，提高財政資金使用效益。完善常態(tài)化直達資金管理，建立定期督辦和上門服務(wù)機制，了解直達資金在末端的管理使用情況，開展資金全流程監(jiān)管，加快資金細(xì)化分解進度，確保直達資金精準(zhǔn)高效安全落地，盡快發(fā)揮實際效用。
（三）聚焦風(fēng)險防范，打造規(guī)范財政
強化政府債務(wù)風(fēng)險管控，嚴(yán)格實施政府投資項目立項前財政承受能力論證和債務(wù)風(fēng)險評估，規(guī)范國企融資舉借程序，對新增隱性債務(wù)“零容忍”。壓緊壓實各化債主體責(zé)任，進一步強化“真金白銀”化解、“項目轉(zhuǎn)化”化解等針對性舉措，穩(wěn)妥有序化解存量隱性債務(wù)。積極向上爭取地方政府專項債券，健全“儲備一批、發(fā)行一批、建設(shè)一批”的滾動接續(xù)機制，確保資金安全、規(guī)范、高效使用。高度重視社?；痫L(fēng)險管控，落實社保風(fēng)險準(zhǔn)備金財政投入責(zé)任，做大社保風(fēng)險準(zhǔn)備金“蓄水池”，確保社?；鸢踩€(wěn)定和可持續(xù)運行。強化對鎮(zhèn)（街道）基本支出的保障，提高鎮(zhèn)（街道）可用財力，防范化解基層“三?！憋L(fēng)險。健全行政事業(yè)單位財會管理機制，加強財會機構(gòu)和人員配置，進一步推進財政管理規(guī)范化建設(shè)，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。
（四）聚焦整體智治，打造數(shù)字財政
全面上線預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，以信息化系統(tǒng)為載體，通過業(yè)務(wù)流程和操作系統(tǒng)的有效銜接，實現(xiàn)預(yù)算管理系統(tǒng)性、重塑性變革。推進鎮(zhèn)（街道）內(nèi)控體系數(shù)字化建設(shè)，總結(jié)前期試點工作的成效和經(jīng)驗，適時在其他各鎮(zhèn)（街道）全面推開，并實現(xiàn)預(yù)決算、國庫集中支付、動態(tài)監(jiān)管等各環(huán)節(jié)的互通，提高內(nèi)控的針對性和有效性，防范廉政和業(yè)務(wù)風(fēng)險。啟動“浙里基財智控”系統(tǒng)建設(shè)，實現(xiàn)基層財政一體化數(shù)字管理和對各鎮(zhèn)（街道）所有資金、資產(chǎn)、資源情況的一站式、動態(tài)化、全流程監(jiān)管，讓基層財政管理更加陽光透明。推進政府采購支持綠色建材促進建筑品質(zhì)提升試點工作，將綠色建筑相關(guān)要求融入到試點項目規(guī)劃設(shè)計中，并在政府采購工程中推廣可循環(huán)利用、節(jié)水節(jié)能等綠色建材產(chǎn)品，推動綠色建筑和綠色建材產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
各位代表，做好2022年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，凝心聚力，砥礪奮進，為高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕示范區(qū)先行樣板地，高品質(zhì)建成國際化現(xiàn)代山水田園城市，爭當(dāng)社會主義現(xiàn)代化先行排頭兵而努力奮斗！
