（浙江省）關(guān)于溫州市泰順縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
泰順縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
2023年2月 日在泰順縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
泰順縣財(cái)政局局長(zhǎng) 周仕姜
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告泰順縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予以審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)百年變局和世紀(jì)疫情的疊加沖擊，縣財(cái)政部門(mén)認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書(shū)記“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”及有關(guān)財(cái)政工作的重要指示精神，堅(jiān)決貫徹中央、上級(jí)黨委政府決策部署，難中開(kāi)局、難中破題、難中前行，用心用情用力做好生財(cái)、聚財(cái)、用財(cái)各項(xiàng)工作，財(cái)政預(yù)算運(yùn)行總體平穩(wěn)，為打造高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕示范區(qū)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財(cái)政總收入259250萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的94.3%，同比下降（以下簡(jiǎn)稱“下降”）7.3%。其中，一般公共預(yù)算收入151032萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100.2%，下降4.9%，同口徑增長(zhǎng)1.1%；上劃中央收入108218萬(wàn)元，下降10.5%。2022年，全縣一般公共預(yù)算支出597331萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的99.0%，增長(zhǎng)5.4%。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：根據(jù)我省現(xiàn)行財(cái)政體制和有關(guān)財(cái)政結(jié)算辦法測(cè)算，按照“以收定支、收支平衡”的原則，2022年我縣一般公共預(yù)算收入151032萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入等556922萬(wàn)元（其中：稅收返還收入8319萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入271134萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入54818萬(wàn)元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入62000萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金78437萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)50426萬(wàn)元、政府性基金調(diào)入29126萬(wàn)元，其他資金調(diào)入2662萬(wàn)元），合計(jì)收入707954萬(wàn)元；2022年一般公共預(yù)算支出597331萬(wàn)元，地方政府債務(wù)一般債務(wù)還本支出2995萬(wàn)元，縣上解上級(jí)支出24000萬(wàn)元,援助其他地區(qū)支出820萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金29000萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年53808萬(wàn)元，合計(jì)支出707954萬(wàn)元。收支相抵，全縣一般公共預(yù)算收支平衡。
2022年，全縣一般公共預(yù)算收支具體執(zhí)行情況如下：
1.收入科目情況。稅收收入116959萬(wàn)元，下降8.6%，同口徑下降1.1%；其中：增值稅51805萬(wàn)元，下降28.3%；企業(yè)所得稅34111萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.8%；個(gè)人所得稅3232萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.9%；城市維護(hù)建設(shè)稅6830萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.9%；房產(chǎn)稅1418萬(wàn)元，下降1.3%；印花稅1444萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.9%；土地增值稅2247萬(wàn)元，下降35.0%；車船稅1687萬(wàn)元，下降5.1%；契稅和耕地占用稅12531萬(wàn)元，增長(zhǎng)63.3%；其他稅收1654萬(wàn)元。非稅收入34073萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.4%。如圖：
2.支出科目情況。一般公共服務(wù)支出74857萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.4%；公共安全支出22777萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%；教育支出79582萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.7%；科學(xué)技術(shù)支出4827萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.4%；文化旅游體育與傳媒支出16968萬(wàn)元，下降1.7%；社會(huì)保障和就業(yè)支出80217萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.1%；衛(wèi)生健康支出56801萬(wàn)元，下降7.1%；節(jié)能環(huán)保支出8946萬(wàn)元，增長(zhǎng)46.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出78766萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.6%；農(nóng)林水支出63769萬(wàn)元，下降12.6%；交通運(yùn)輸支出65864萬(wàn)元，下降7.6%；自然資源海洋氣象等支出6118萬(wàn)元，下降11.7%；住房保障支出15279萬(wàn)元，下降26.6%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2940萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.9%；債務(wù)付息支出16563萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.9%。如圖：
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金本級(jí)收入112350萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的102.1%，下降42.8%；補(bǔ)助收入6718萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)12473萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入192900萬(wàn)元，其他資金調(diào)入3051萬(wàn)元；合計(jì)收入327492萬(wàn)元。全縣政府性基金本級(jí)支出278804萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的99.6%，增長(zhǎng)53.3%；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出10000萬(wàn)元；調(diào)出資金29126萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年9562萬(wàn)元；合計(jì)支出327492萬(wàn)元。收支相抵，全縣政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣社?；鹗杖?0675萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的99.0%，下降16.7%；支出62152萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的99.6%，增長(zhǎng)8.0%。收支相抵，2022年全縣社?；甬?dāng)年結(jié)余-1477萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)未發(fā)生收入與支出。（根據(jù)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算有關(guān)規(guī)定，集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)以年度合并財(cái)務(wù)報(bào)表反映的歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為基礎(chǔ)申報(bào)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益，按此規(guī)定，國(guó)有控股集團(tuán)公司2021年合并報(bào)表數(shù)據(jù)顯示，歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為負(fù)，無(wú)收益可上繳。）全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移性收入10萬(wàn)元，預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)支出10萬(wàn)元。
（五）主要工作和預(yù)算執(zhí)行成效
2022年，縣財(cái)政部門(mén)認(rèn)真落實(shí)縣委縣政府決策部署和人大預(yù)算決議情況，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，認(rèn)真組織收入，強(qiáng)化支出保障，深化改革管理，全縣預(yù)算運(yùn)行總體平穩(wěn)，具體表現(xiàn)為：
1.千方百計(jì)抓好組織收入工作。以組織收入為中心，加強(qiáng)部門(mén)協(xié)作，積極向上爭(zhēng)取財(cái)力支持，提升財(cái)政保障能力。一是收入保持基本平穩(wěn)。圍繞年度收入任務(wù)，加強(qiáng)與稅務(wù)部門(mén)對(duì)接，健全收入分析預(yù)測(cè)機(jī)制，克服新冠肺炎疫情對(duì)財(cái)政收入的影響等困難因素，按照“匹配性、均衡性、可持續(xù)性”的要求，合理把握組織收入的力度和節(jié)奏，積極克服留抵退稅政策影響，財(cái)政收入平穩(wěn)均衡入庫(kù)，一般公共預(yù)算收入增幅和稅占比均居全市前列。二是向上爭(zhēng)取持續(xù)發(fā)力。圍繞全縣中心工作、重點(diǎn)任務(wù)和重點(diǎn)項(xiàng)目，加強(qiáng)部門(mén)協(xié)作，積極向上爭(zhēng)取支持，抓好項(xiàng)目梳理儲(chǔ)備，及時(shí)上報(bào)債券資金需求，努力爭(zhēng)取更多財(cái)力。全年共獲得省市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金30億元以上；爭(zhēng)取到地方政府債券資金24.49億元，較上年11.1億元增加13.39億元。三是非稅規(guī)范管理。嚴(yán)格執(zhí)行政府非稅收入管理制度，做好行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金等政府非稅收入項(xiàng)目“一張網(wǎng)”管理，進(jìn)一步規(guī)范執(zhí)收行為。2022年，全縣共征收政府非稅收入14.65億元，其中一般公共預(yù)算收入3.41億元；政府性基金預(yù)算收入11.24億元。
2.全力以赴推動(dòng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)。深化“財(cái)為政服務(wù)”理念,充分發(fā)揮財(cái)政支撐、保障職能，強(qiáng)化財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，助推全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。一是統(tǒng)籌支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。圍繞政府投資建設(shè)項(xiàng)目，縣財(cái)政統(tǒng)籌安排資金24.49億元，重點(diǎn)支持縣城新城區(qū)配套工程、235國(guó)道改建工程、縣“四好”農(nóng)村路建設(shè)工程、基層社區(qū)幼兒園建設(shè)工程、縣婦幼保健院建設(shè)工程、方艙醫(yī)院建設(shè)工程、革命老區(qū)鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目（一期）、生態(tài)環(huán)保項(xiàng)目工程等政府投資重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。二是激發(fā)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。積極落實(shí)《泰順縣產(chǎn)業(yè)政策獎(jiǎng)補(bǔ)資金兌現(xiàn)管理辦法》，推進(jìn)惠企“直通車”3.0版深化應(yīng)用，共兌現(xiàn)惠企資金數(shù)4.28億元（含：總部經(jīng)濟(jì)、建筑業(yè)扶持、石產(chǎn)業(yè)扶持等扶工興貿(mào)獎(jiǎng)勵(lì)資金），支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培育地方優(yōu)質(zhì)財(cái)源。發(fā)揮政策性融資擔(dān)保公司作用，為小微企業(yè)、三農(nóng)發(fā)展提供擔(dān)保，目前政策性融資擔(dān)保公司在保筆數(shù)3170戶，擔(dān)保金5.11億元，有效防范和化解地方政府金融風(fēng)險(xiǎn)，改善小微企業(yè)融資困境。抓好“兩直”資金落實(shí)，完善中央直達(dá)資金管理機(jī)制，全年共發(fā)放直達(dá)資金9.28億元，分配率和支付率達(dá)100%，確保各項(xiàng)紓困措施直達(dá)基層、直接惠及市場(chǎng)主體。積極落實(shí)國(guó)有房屋租金減免工作，全縣行政事業(yè)單位及歸口企業(yè)為418戶小微企業(yè)和個(gè)體工商戶減免國(guó)有房屋租金430.67萬(wàn)元，做到應(yīng)免盡免。三是持續(xù)推進(jìn)融資工作。根據(jù)縣委縣政府統(tǒng)一部署，加強(qiáng)政策研究和工作對(duì)接，指導(dǎo)平臺(tái)公司積極探索規(guī)范的投融資機(jī)制，拓寬融資渠道，著力突破傳統(tǒng)融資瓶頸。 截至目前累計(jì)獲得包括項(xiàng)目貸、流貸等融資授信超20億元，有力助推全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，助力創(chuàng)成浙南閩東地區(qū)唯一國(guó)家級(jí)旅游度假區(qū)。
3.精準(zhǔn)發(fā)力扎實(shí)推進(jìn)共同富裕。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，積極統(tǒng)籌財(cái)力支持民生事業(yè)發(fā)展，確保全縣財(cái)政支出增量的三分之二以上用于民生事務(wù)，切實(shí)增進(jìn)民生福祉。2022年用于教育、衛(wèi)生、社保、農(nóng)林水等十大民生事務(wù)支出42.8億元，占一般公共預(yù)算支出的71.6%。一是支持教科文事務(wù)發(fā)展。堅(jiān)持把教育擺在優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略地位，進(jìn)一步完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，確保教育支出“兩個(gè)只增不減”，2022年一般公共預(yù)算安排教育支出7.96億元，確保生均公用經(jīng)費(fèi)穩(wěn)步提高和在職教師福利水平逐步提升，助推教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。一般公共預(yù)算安排文化旅游體育與傳媒經(jīng)費(fèi)1.70億元，加大基層文化補(bǔ)助投入，保障縣內(nèi)文體活動(dòng)順利開(kāi)展，推進(jìn)全縣文體業(yè)健康發(fā)展，助推我縣創(chuàng)成國(guó)家公共文化服務(wù)體系示范區(qū)和全國(guó)文明城市創(chuàng)建；安排公共安全經(jīng)費(fèi)2.28億元，保障公、檢、法經(jīng)費(fèi)支出，助力“平安泰順”創(chuàng)建。二是推動(dòng)衛(wèi)生社保事務(wù)發(fā)展。一般公共預(yù)算安排衛(wèi)生健康經(jīng)費(fèi)5.68億元，深化縣級(jí)公立醫(yī)院改革，提升公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從760元提高至915元。及時(shí)下?lián)芤咔榉揽?、防疫物資采購(gòu)等相關(guān)經(jīng)費(fèi)4.94億元，確保絕不出現(xiàn)因財(cái)政資金保障不到位，影響到疫情防控的情況。進(jìn)一步完善社會(huì)保障制度體系，落實(shí)社會(huì)保障和就業(yè)資金8.02億元，確保重要民生政策落實(shí)，城鄉(xiāng)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)每人每月從886元調(diào)高至1035元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金縣級(jí)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)每人每月從255元提高至315元。三是助力鄉(xiāng)村振興發(fā)展。全面落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，加強(qiáng)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，推動(dòng)財(cái)政支出重點(diǎn)向農(nóng)村、山區(qū)、薄弱領(lǐng)域傾斜，全年一般公共預(yù)算安排農(nóng)林水資金6.38億元，充分發(fā)揮支農(nóng)資金導(dǎo)向作用，促進(jìn)農(nóng)民增收致富。推進(jìn)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目建設(shè)，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)申報(bào)，先后列入2022年度一事一議助推美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點(diǎn)縣和一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)支持打造共富村試點(diǎn)縣，共獲得省補(bǔ)助資金4000萬(wàn)元。
4.實(shí)戰(zhàn)實(shí)效深化財(cái)政管理改革。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法，按照“科學(xué)理財(cái)、精細(xì)管財(cái)、高效用財(cái)”的要求，創(chuàng)新方式方法，加強(qiáng)資金管理，財(cái)政監(jiān)管水平進(jìn)一步提升。一是持續(xù)加強(qiáng)預(yù)算改革管理。完善全口徑政府預(yù)算體系，細(xì)化預(yù)算編制，提高年初預(yù)算到位率。加強(qiáng)財(cái)政庫(kù)款管理，開(kāi)展了三期財(cái)政資金競(jìng)爭(zhēng)性存放, 提高財(cái)政資金保值增值能力。制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理實(shí)施意見(jiàn)，對(duì)19個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理工作開(kāi)展全面監(jiān)督檢查，實(shí)時(shí)跟進(jìn)檢查問(wèn)題整改，提升基層財(cái)政資金使用安全和使用效益。推進(jìn)“一鍵達(dá)”數(shù)字系統(tǒng)應(yīng)用項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)現(xiàn)與“鄉(xiāng)財(cái)平臺(tái)”的無(wú)縫對(duì)接，確保補(bǔ)助政策智能匹配、精準(zhǔn)推送、直達(dá)兌付。財(cái)政管理工作獲得省政府督查激勵(lì)，全市僅瑞安、泰順兩地獲得激勵(lì)。二是不斷強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。按照“突出重點(diǎn)、分類管理”的原則，深化績(jī)效與預(yù)算一體化閉環(huán)管理，對(duì)部門(mén)所有預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行監(jiān)控，2022年共完成609個(gè)項(xiàng)目實(shí)施項(xiàng)目單位自評(píng)、656個(gè)項(xiàng)目績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控、61個(gè)項(xiàng)目自評(píng)復(fù)評(píng)、11個(gè)項(xiàng)目重點(diǎn)評(píng)價(jià)、2個(gè)單位整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)、2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政綜合運(yùn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。堅(jiān)持“政府過(guò)緊日子、人民過(guò)好日子”理念，建立健全厲行節(jié)約長(zhǎng)效機(jī)制，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，做到2022年“三公”經(jīng)費(fèi)支出比2021年決算數(shù)只減不增。規(guī)范政府采購(gòu)行為，2022年度共執(zhí)行政府采購(gòu)預(yù)算4.57億元，實(shí)際完成采購(gòu)4.19億元，節(jié)約率9.16%；嚴(yán)格政府投資項(xiàng)目工程預(yù)算審核工作，送審金額27.96億元，核減財(cái)政資金2.23億元,核減率7.97%；嚴(yán)格工程結(jié)算監(jiān)督審核工作，送審金額3.92億元，核減金額4663萬(wàn)元,核減率11.9%。三是穩(wěn)妥防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，完善動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制，新增地方政府債券資金按規(guī)定用于交通工程、市政建設(shè)、教育事業(yè)等公益性項(xiàng)目建設(shè)。截止日前，我縣限額內(nèi)地方政府債務(wù)余額為77.7億元，預(yù)計(jì)2022年債務(wù)率約為110%，低于警戒線。
二、2023年預(yù)算草案
（一）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議強(qiáng)調(diào)積極的財(cái)政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)。全國(guó)、全省財(cái)政工作會(huì)議明確了要堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，兼顧需求與可能、當(dāng)前與長(zhǎng)遠(yuǎn)、發(fā)展與安全；完善減稅降費(fèi)措施，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強(qiáng)度；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，兜牢“三?！钡拙€，提高財(cái)政資源配置效率；加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控等工作要求。2023年我縣財(cái)政工作機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。
從收入看：在省委省政府加快“26縣”發(fā)展，省市打造山海協(xié)作工程升級(jí)版，全面實(shí)施“一縣一策”，大力培育“一縣一業(yè)”，同時(shí)，我縣正堅(jiān)定不移推進(jìn)“生態(tài)立縣、旅游興縣、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣”發(fā)展戰(zhàn)略，加快打造“浙南明珠、最美山城”，努力探索具有山區(qū)特色的高質(zhì)量發(fā)展共同富裕之路，發(fā)展后勁將越來(lái)越強(qiáng)，為財(cái)政增收提供重要支撐。但我縣經(jīng)濟(jì)總量小，制造業(yè)根基淺，產(chǎn)業(yè)層次低等問(wèn)題依然突出，財(cái)政持續(xù)增收基礎(chǔ)薄弱的現(xiàn)狀沒(méi)有根本改變，中央繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策要加力提效，減稅降費(fèi)措施還將不斷完善，加上新冠肺炎疫情對(duì)我縣經(jīng)濟(jì)的影響還未消除，經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力仍然較大，財(cái)政收入存在較大不確定性，中央繼續(xù)出臺(tái)一些必要的減稅降費(fèi)政策也將減少財(cái)政收入規(guī)模，地方財(cái)政收入面臨較大的壓力。
從支出看：積極的財(cái)政政策加力提效，穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等增支逐年加大，我縣財(cái)政支出的增速仍需要保持在較高水平。財(cái)政不但要保障好“保吃飯、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”等剛性支出，還要保障重大項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施、教育支出、社會(huì)保險(xiǎn)、醫(yī)療衛(wèi)生等一系列大事要事，需要財(cái)政資金持續(xù)投入。另外，疫情防控轉(zhuǎn)段后，財(cái)政的保障重點(diǎn)、內(nèi)容、政策等也將發(fā)生變化，需要進(jìn)一步跟進(jìn)測(cè)算、提前做好應(yīng)對(duì)、切實(shí)加強(qiáng)保障。財(cái)政減收增支矛盾突出，對(duì)于財(cái)政部門(mén)的理財(cái)水平和資金統(tǒng)籌能力提出了很大考驗(yàn)。
結(jié)合當(dāng)前財(cái)政經(jīng)濟(jì)收支形勢(shì)，并參考上年度預(yù)算執(zhí)行情況，按照中央、省市縣對(duì)財(cái)政工作的總體部署以及財(cái)政改革工作的總體要求，2023年我縣財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想和原則是：高舉習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想偉大旗幟，深入貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)決貫徹中央和省市縣委重大決策部署，以忠實(shí)踐行“八八戰(zhàn)略”、奮力打造“重要窗口”主題主線，深入實(shí)施“生態(tài)立縣、旅游興縣、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣”戰(zhàn)略，堅(jiān)持打造“浙南明珠、最美山城”不動(dòng)搖，提高政治站位，強(qiáng)化政治擔(dān)當(dāng)，深化“財(cái)為政服務(wù)”理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，按照“量入為出、以收定支、收支平衡”的總要求，遵循“優(yōu)先基本支出、保障民生支出、統(tǒng)籌重點(diǎn)支出”的支出原則，著力實(shí)現(xiàn)收入高質(zhì)量、支出高績(jī)效、服務(wù)高水平，集中財(cái)力辦大事，推動(dòng)積極的財(cái)政政策加力提效，助推我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)綠色高質(zhì)量跨越式發(fā)展，為我縣爭(zhēng)創(chuàng)社會(huì)主義現(xiàn)代化先行縣開(kāi)好局起好步提供有力支持。
（二）2023年一般公共預(yù)算草案
2023年，我縣擬安排財(cái)政總收入27億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)4.2%。其中，一般公共預(yù)算收入161610萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)7.0%。2023年，我縣擬安排一般公共預(yù)算支出543546萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)下降9.0%。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡安排情況：根據(jù)我省現(xiàn)行財(cái)政體制和有關(guān)財(cái)政結(jié)算辦法測(cè)算，按照“以收定支、收支平衡”的原則，2023年一般公共預(yù)算收入161610萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入等417407萬(wàn)元（其中：稅收返還收入8319萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入250000萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入56280萬(wàn)元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20000萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金29000萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)53808萬(wàn)元），合計(jì)收入579017萬(wàn)元；2023年一般公共預(yù)算支出543546萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)5500萬(wàn)元，縣上解上級(jí)支出24200萬(wàn)元，援助其他地區(qū)支出820萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)4951萬(wàn)元，合計(jì)支出579017萬(wàn)元。收支相抵，全縣一般公共預(yù)算收支平衡。
1.收入科目情況。增值稅68500萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.2%；企業(yè)所得稅30300萬(wàn)元，下降11.2%；個(gè)人所得稅2200萬(wàn)元，下降31.9%；城市維護(hù)建設(shè)稅6900萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.0%；房產(chǎn)稅1500萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.8%；印花稅1450萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.4%；土地增值稅2650萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.9%；車船稅1700萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%；契稅和耕地占用稅12800萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.1%；其他稅收收入1404萬(wàn)元；非稅收入32206萬(wàn)元，下降5.5%。如圖：
2.支出科目情況。一般公共服務(wù)支出63967萬(wàn)元，下降14.6%；公共安全支出21660萬(wàn)元，下降4.9%；教育支出77602萬(wàn)元，下降2.5%；科學(xué)技術(shù)支出5551萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.0%；文化旅游體育與傳媒支出10195萬(wàn)元，下降39.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出84116萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.9%；衛(wèi)生健康支出57006萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.4%；節(jié)能環(huán)保支出8541萬(wàn)元，下降4.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出54230萬(wàn)元，下降31.2%；農(nóng)林水支出71595萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.3%；交通運(yùn)輸支出41841萬(wàn)元，下降36.5%；自然資源海洋氣象等支出8239萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.7%；住房保障支出14362萬(wàn)元，下降6.0%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3125萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.3%；債務(wù)付息支出18530萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.9%。如圖：
（三）2023年政府性基金預(yù)算草案
2023年，擬安排本級(jí)政府性基金預(yù)算收入120880萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)7.6%；上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)7000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9562萬(wàn)元；合計(jì)收入137442萬(wàn)元。擬安排本級(jí)政府性基金預(yù)算支出125452萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)下降55.0%；年終結(jié)轉(zhuǎn)11990萬(wàn)元；合計(jì)支出137442萬(wàn)元。2023年全縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收支具體安排如下：
1.收入情況。國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入69500萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金收入3500萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2000萬(wàn)元，彩票公益金收入230萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入650萬(wàn)元，其他政府性基金收入45000萬(wàn)元。
2.支出情況。城鄉(xiāng)社區(qū)支出70537萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出522萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出11萬(wàn)元，農(nóng)林水支出94萬(wàn)元，債務(wù)付息支出11471萬(wàn)元，其他支出42616萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出201萬(wàn)元。
（四）2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2023年，擬安排社?；痤A(yù)算收入72729萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)19.9%。擬安排社?；痤A(yù)算支出63898萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)2.8%。收支相抵，2023年全縣社?；甬?dāng)年結(jié)余8831萬(wàn)元。
（五）2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2023年，擬安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)收入0萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入16萬(wàn)元。擬安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)支出16萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出0萬(wàn)元。收支相抵，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
三、切實(shí)做好2023年預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行工作
圍繞年度預(yù)算收支任務(wù)，我們將認(rèn)真落實(shí)縣委縣政府、縣人大各項(xiàng)決策部署和工作要求，進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)，完善預(yù)算管理制度，優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行流程，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，努力完成全年預(yù)算任務(wù)。
（一）破難攻堅(jiān)抓收入，力保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。一是認(rèn)真抓好組織收入。進(jìn)一步完善政府領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)稅協(xié)同、上下聯(lián)動(dòng)的收入?yún)f(xié)調(diào)機(jī)制，建立健全財(cái)稅聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行分析監(jiān)測(cè)，全面掌握可入庫(kù)的收入情況，為黨委政府領(lǐng)導(dǎo)提供精準(zhǔn)的分析研判和科學(xué)的建議參考，確保全年一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)7%左右。在保證收入質(zhì)量的基礎(chǔ)上，合理把握各月組織收入的力度和節(jié)奏，盡最大努力穩(wěn)住收入基本盤(pán)。二是積極向上爭(zhēng)取政策資金。圍繞縣委、縣政府中心工作、重點(diǎn)任務(wù)和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，繼續(xù)搶抓政策“窗口期”機(jī)遇，積極向上對(duì)接，努力爭(zhēng)取政策資金要素最大支持，堅(jiān)持“謀得早、做得實(shí)、跑得勤”原則，健全“儲(chǔ)備一批、發(fā)行一批、建設(shè)一批”的滾動(dòng)接續(xù)機(jī)制，全年力爭(zhēng)向上爭(zhēng)取政府債券15億元以上。密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、國(guó)家改革動(dòng)態(tài)、組合式稅費(fèi)支持政策落實(shí)情況，進(jìn)一步完善部門(mén)向上爭(zhēng)取資金考核機(jī)制，壓實(shí)部門(mén)主體責(zé)任，通過(guò)考核督促部門(mén)落實(shí)責(zé)任分擔(dān)和多渠道籌措資金，圍繞共同富裕、鄉(xiāng)村振興、數(shù)字化改革等大事要事，爭(zhēng)取上級(jí)改革試點(diǎn)和政策資金支持，提升地方財(cái)政保障能力。三是努力開(kāi)辟融資渠道。深化國(guó)資國(guó)企改革。加強(qiáng)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)配置、使用、處置全生命周期管理。下大力氣推進(jìn)資產(chǎn)盤(pán)活，夯實(shí)資產(chǎn)家底，優(yōu)化資產(chǎn)配置，推進(jìn)資產(chǎn)共享。同時(shí)，加強(qiáng)國(guó)家政策研判，推進(jìn)國(guó)企市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)，做大做強(qiáng)城發(fā)、交發(fā)、旅發(fā)等融資平臺(tái)，圍繞縣內(nèi)項(xiàng)目建設(shè)資金需求實(shí)際，積極對(duì)接國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)，充分把握當(dāng)前利率寬松機(jī)遇期，探索境外債券、ABS融資租賃等金融產(chǎn)品，拓寬投融資渠道，為地方項(xiàng)目建設(shè)提供資金保障。四是繼續(xù)抓好非稅收入。做好行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金等政府非稅收入項(xiàng)目管理工作，規(guī)范執(zhí)收行為，積極落實(shí)《浙江省政府非稅收入管理?xiàng)l例》，加強(qiáng)政府非稅收入核算和國(guó)有土地出讓收支管理，強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)有償使用收入征收，確保非稅收入應(yīng)收盡收。
（二）實(shí)干擔(dān)當(dāng)強(qiáng)職能，提升服務(wù)大局保障能力。一是保障好重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。深化“財(cái)為政服務(wù)”理念，堅(jiān)持“一切圍著項(xiàng)目轉(zhuǎn)、一切盯著項(xiàng)目干”，圍繞縣里重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步發(fā)揮財(cái)政支撐、保障職能，科學(xué)制定年度政府投資預(yù)算，財(cái)政擬安排資金15億元以上，保障政府投資項(xiàng)目建設(shè)。聚焦宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村建設(shè)，積極爭(zhēng)取上級(jí)未來(lái)鄉(xiāng)村創(chuàng)建獎(jiǎng)補(bǔ)政策，加快構(gòu)建共同富裕現(xiàn)代化基本單元。同時(shí)，依托集中財(cái)力辦大事政策體系，通過(guò)分級(jí)、分類、分期嚴(yán)密論證，加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目和專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備。繼續(xù)強(qiáng)化部門(mén)協(xié)同，加強(qiáng)項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作，做好項(xiàng)目融資收益全周期平衡，提高項(xiàng)目?jī)?chǔ)備質(zhì)量。二是保障好民生事務(wù)發(fā)展。大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷提高支出效率，對(duì)標(biāo)幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶，進(jìn)一步優(yōu)化公共服務(wù)財(cái)政支出，建立以人為核心的公共服務(wù)供給體系，著力破解群眾身邊的急難愁盼問(wèn)題，不斷提升獲得感、幸福感和安全感，確保將財(cái)政支出三分之二以上用于民生事務(wù)，充分體現(xiàn)公共財(cái)政服務(wù)為民的初心。統(tǒng)籌城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，持續(xù)推進(jìn)無(wú)區(qū)域生態(tài)大搬遷，大力發(fā)展鄉(xiāng)村特色產(chǎn)業(yè)。支持實(shí)施異地搬遷后續(xù)幫扶試點(diǎn)，完善搬遷集中安置配套設(shè)施和公共服務(wù)。同時(shí)，要堅(jiān)持盡力而為、量力而行，建立健全與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相匹配、可持續(xù)的民生保障機(jī)制，在財(cái)政緊平衡的狀態(tài)下滿足人民更高標(biāo)準(zhǔn)、更多元化的公共服務(wù)需求。三是保障好實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極落實(shí)總部經(jīng)濟(jì)、建筑業(yè)發(fā)展財(cái)稅扶持等政策，促進(jìn)貿(mào)易回歸和總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展。加強(qiáng)部門(mén)間協(xié)作，落實(shí)好《泰順縣產(chǎn)業(yè)政策獎(jiǎng)補(bǔ)資金兌現(xiàn)管理辦法》，及時(shí)兌現(xiàn)扶工興貿(mào)獎(jiǎng)勵(lì)資金，支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；落實(shí)財(cái)政金融各項(xiàng)扶持政策，發(fā)揮政策性融資擔(dān)保公司作用，改善小微企業(yè)融資環(huán)境，支持小微企業(yè)健康發(fā)展，著力培育涵養(yǎng)地方優(yōu)質(zhì)財(cái)源。落實(shí)中央資金直達(dá)常態(tài)化機(jī)制，強(qiáng)化本土政策與“兩直”資金政策的協(xié)調(diào)配合，形成功能互補(bǔ)、優(yōu)勢(shì)疊加的政策合力，不斷放大財(cái)政政策的惠企利民效應(yīng)。四是增強(qiáng)服務(wù)發(fā)展水平。開(kāi)展財(cái)政部門(mén)“大走訪大調(diào)研大服務(wù)大解題”活動(dòng)，主動(dòng)上門(mén)為基層、企業(yè)、預(yù)算單位提供服務(wù)，宣傳落實(shí)好減稅降費(fèi)、減租降息等政策，確保各項(xiàng)紓困措施直達(dá)基層、直接惠及市場(chǎng)主體。加強(qiáng)財(cái)政數(shù)字化服務(wù)，積極參與浙里辦票、浙里捐贈(zèng)、政采云、專項(xiàng)債全周期智管等重大應(yīng)用建設(shè)，不斷升級(jí)數(shù)字財(cái)政應(yīng)用系統(tǒng)，促進(jìn)機(jī)關(guān)“內(nèi)跑”提速增效，打造整體智治財(cái)政。整合現(xiàn)有惠企政策“直通車”和利民補(bǔ)助“一鍵達(dá)”兩大平臺(tái)，拓展惠企利民多跨場(chǎng)景應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金到人到企的直達(dá)兌現(xiàn)。推進(jìn)政府非稅收入線上線下一體化收繳體系建設(shè)，進(jìn)一步擴(kuò)大統(tǒng)一支付平臺(tái)的應(yīng)用范圍，實(shí)現(xiàn)政府非稅收入全面納入統(tǒng)一公共支付平臺(tái)。
（三）守正創(chuàng)新提質(zhì)效，提高財(cái)政整體治理效能。一是深化預(yù)算管理改革。加快預(yù)算管理一體系統(tǒng)應(yīng)用，完善全口徑政府預(yù)算體系，細(xì)化預(yù)算編制，推進(jìn)零基預(yù)算改革，堅(jiān)持“以收定支”，建立“基本支出按標(biāo)準(zhǔn)編制、項(xiàng)目支出全面梳理整合重構(gòu)”的零基預(yù)算編審機(jī)制，做到資金全覆蓋、項(xiàng)目全梳理、結(jié)果全運(yùn)用、來(lái)源全統(tǒng)籌，努力提高年初預(yù)算到位率。落實(shí)好鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理實(shí)施意見(jiàn)，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算管理、收支管理、采購(gòu)管理、合同管理、工程管理、資產(chǎn)管理等六大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的財(cái)政資金內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行，有效管控和防范風(fēng)險(xiǎn)，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理水平。二是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理意見(jiàn)，推進(jìn)全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系建立，按照“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的要求，推動(dòng)部門(mén)落實(shí)預(yù)算績(jī)效管理主體責(zé)任，強(qiáng)化預(yù)算剛性管理和資金績(jī)效約束，把績(jī)效作為配置財(cái)政資源、制定財(cái)政政策、分配財(cái)政資金的重要依據(jù)，建立健全重大政府投資項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估機(jī)制，實(shí)現(xiàn)從“按權(quán)力分配”向“按績(jī)效分配”的轉(zhuǎn)變，努力使軟績(jī)效變成硬約束。三是財(cái)政監(jiān)管從嚴(yán)從緊。發(fā)揮財(cái)政部門(mén)監(jiān)管作用，深化部門(mén)協(xié)作，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例等各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)和管理制度，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序。堅(jiān)持有保有壓，黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，從嚴(yán)控制一般性支出，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，嚴(yán)格委托業(yè)務(wù)費(fèi)管理，嚴(yán)控會(huì)議、培訓(xùn)、慶典、論壇、活動(dòng)等經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)禁大手大腳花錢，努力降低行政運(yùn)行成本。四是筑牢風(fēng)險(xiǎn)防范底線。堅(jiān)持將財(cái)政安全可持續(xù)放在更加突出位置，加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，完善動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制，新增債券資金依法全部用于民生工程、交通道路工程等公益性項(xiàng)目支出；按照“一減兩嚴(yán)三規(guī)范”要求，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量, 嚴(yán)格落實(shí)政府隱性債務(wù)化解實(shí)施方案，確保完成年度政府隱性債務(wù)化解任務(wù)。落實(shí)“三個(gè)不得立項(xiàng)”要求，強(qiáng)化政府投資項(xiàng)目立項(xiàng)審批管理，加強(qiáng)對(duì)政府債務(wù)、“三?！?、社保基金、地方政府融資平臺(tái)等矛盾問(wèn)題的預(yù)研預(yù)判，及時(shí)切斷風(fēng)險(xiǎn)傳遞鏈條，下好先手棋、打好主動(dòng)仗，防患于未然。
各位代表，2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開(kāi)局之年，是 “八八戰(zhàn)略”實(shí)施20周年，也是時(shí)任浙江省委書(shū)記習(xí)近平同志蒞泰調(diào)研并作出“下得來(lái)、穩(wěn)得住、富得起”重要指示20周年。做好年度預(yù)算工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督指導(dǎo)下，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，確保完成全年預(yù)算任務(wù)，為加快打造“浙南明珠 最美山城”，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為泰順縣深化推進(jìn)“兩個(gè)先行”提供堅(jiān)強(qiáng)保障。同時(shí)，也懇請(qǐng)各位代表理解“量入為出、量財(cái)辦事”的預(yù)算收支安排，并對(duì)各位代表一直以來(lái)充分理解與大力支持財(cái)政工作表示衷心的感謝！
