（浙江省）關(guān)于溫州市永嘉縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算(草案)的報告
關(guān)于永嘉縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算(草案)的報告
2023年2月15日在永嘉縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
永嘉縣財政局
各位代表：
受縣人民政府的委托，向大會書面報告《永嘉縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案》，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，縣財政部門緊緊圍繞縣委決策部署，按照“擁江融入、產(chǎn)城融合”的總體思路，增強重大戰(zhàn)略任務首位保障，服務“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鞔缶郑瑖@第十七屆縣人大第一次會議通過的各項工作目標，努力保障全縣經(jīng)濟社會持續(xù)平穩(wěn)健康發(fā)展。
2022年全縣實現(xiàn)一般公共預算收入35.76億元，完成調(diào)整預算的99%，比上年下降13.5%。2022年一般公共預算支出99.23億元，完成調(diào)整預算的103.3%，比上年增長10.3%。
由于2022年省與縣之間財力尚在結(jié)算中，最終平衡結(jié)果待決算匯審完成后再向縣人大常委會報告。一般公共預算資金缺口通過合理使用上級轉(zhuǎn)移支付資金、調(diào)入政府性基金、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金平衡。
2022年全縣實現(xiàn)政府性基金收入58.84億元，完成調(diào)整預算的105.8%，比上年增長70.9%。政府性基金支出50.92億元，完成調(diào)整預算的103.4%，比上年增長20.8%。
2022年社會保險基金收入20.26億元，完成調(diào)整預算的120.4%，比上年下降37.1%。社會保險基金支出18.36億元，完成調(diào)整預算的96.8%，比上年增長16.1%。
2022年財政專戶核撥的預算外資金收入0.97億元，財政專戶核撥的預算外資金支出0.65億元。
2022年國有資本經(jīng)營預算收入0.22億元，全部調(diào)入一般公共預算。
2022年全縣地方政府債務限額140.44億元，其中：一般債務限額69.03億元，專項債務限額71.41億元。全縣爭取到地方政府債券26.31億元，其中新增債券22.11億元、再融資債券4.2億元。2022年末，全縣地方政府債務余額140.12億元，其中：一般債務余額68.92億元，專項債務余額71.2億元，均未超過省核定的債務限額。
以上收支數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，在決算編制中可能還會有所調(diào)整，待決算編成后再按程序報縣人大常委會批準。
2022年經(jīng)過全縣上下的共同努力，財政預算執(zhí)行總體平穩(wěn)，有效保障了我縣經(jīng)濟建設和社會發(fā)展的資金需要。
（一）聚焦渠道拓寬，多源頭挖掘可用財力。緊扣年度收入計劃，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，確保全年財政收入保質(zhì)保量。一是錨定收入目標，實現(xiàn)三級聯(lián)動。市縣聯(lián)動，落實“收入一盤棋”，組織一般公共預算收入35.76億元，下降13.5%；部門聯(lián)動，完善財政、稅務、資規(guī)三方協(xié)作機制，實現(xiàn)財政總收入54.18億元，組織土地出讓金入庫40.56億元，增長33.6%；縣鄉(xiāng)聯(lián)動，優(yōu)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制，實現(xiàn)一般預算稅收收入30.88億元，稅收占比達86.4%，連續(xù)兩年位居全市前三。二是搶抓政策機遇，爭取上級支持。搶抓“綠色發(fā)展”“共同富?！钡日邫C遇，積極發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的杠桿效益。截至12月31日，爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金39.09億元，落地“兩直”資金15.90億元，爭取新增地方政府專項債券15.11億元、一般債券7億元、再融資債券4.2億元。三是深挖國資潛力，統(tǒng)籌三資盤活。盤活資金，定期開展復查，上解各預算單位沉淀資金、結(jié)余資金1.6億元；盤活資產(chǎn)，大力推進主體評級和資產(chǎn)整合工作，取得AA+信用評級，整合保障房等國有資產(chǎn)，實現(xiàn)收入14億元；盤活資源，處置礦渣等國有資源0.17億元。
（二）聚焦民生改善，多維度回應社會關(guān)切。深入貫徹以人民為中心的發(fā)展思想，全年民生投入76.36億元，同比增長9.7%。一是穩(wěn)步提高民生標準。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金從225元/月·人提高至260元/月·人，最低生活保障水平從886元/月·人提高到1035元/月·人，困難殘疾人生活補貼從265.8元/月·人提高到310.5元/月·人，增發(fā)困難群眾一次性生活補貼1100萬元和物價補貼650萬元。二是大力提升科教水平。緊緊圍繞省委部署，以“今后5年財政科技投入要保持在年均增長15%以上”為目標，全年科技投入3.47億元，同比增長17.6%；繼續(xù)加大教育基礎設施建設，提高基礎教育質(zhì)量，均衡學前教育經(jīng)費保障水平，加快補齊科教事業(yè)短板，教育支出23.69億元，同比增長12.3%。三是持續(xù)改善醫(yī)療條件。公共衛(wèi)生保障水平人均提高5元，城鄉(xiāng)醫(yī)療財政補助標準從900元/人·年提高至990元/人·年，縣外市內(nèi)及市外住院就醫(yī)報銷比例大幅提高。四是全面筑牢疫情防線。全面保障疫苗免費接種、核酸檢測、隔離管控、流調(diào)溯源等疫情防控資金需求，暢通應急資金撥付渠道，開通防疫物資綠色采購通道，全年投入疫情防控資金6.56億元。
（三）聚焦重點保障，多方位推動經(jīng)濟回暖。以積極的財政政策應對經(jīng)濟下行，全力穩(wěn)住經(jīng)濟大盤，推動市場回暖。一是惠企。實現(xiàn)留抵退稅10.19億元，迭代升級惠企“直通車”，兌現(xiàn)企業(yè)獎補4.5億元，實現(xiàn)涉企財政獎補資金100%線上閉環(huán)快速兌付。二是利民。兌現(xiàn)消費券和數(shù)字人民幣紅包1963萬元，投放汽車券399.9萬元，補貼公共交通經(jīng)營運輸10776萬元，補貼糧食儲備安全1706萬元，為個體工商戶、小微企業(yè)免租837萬元，緩繳氣費251萬元，通過鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共財政服務平臺發(fā)放財政補助資金5.54億元。三是招商。積極探索總部經(jīng)濟發(fā)展新模式，新引進總部企業(yè)10家，兌現(xiàn)回歸企業(yè)獎勵3692.38萬元。撥付專項經(jīng)費1550.86萬元，推進“騰籠換鳥”工作開展。四是引才。投入資金超2500萬元，促進高校畢業(yè)生、農(nóng)民工等重點群體就業(yè)，保障永嘉籍人才留永返永創(chuàng)業(yè)。五是共富。投入“一事一議”財政獎補資金2459.2萬元，打造農(nóng)村小型公益項目31個，調(diào)動社會資金614.8萬元，成功獲批共同富裕試點鄉(xiāng)村5個，獲省級以上財政獎補資金2000萬元，兌付鄉(xiāng)村振興銜接資金3081萬元。
（四）聚焦系統(tǒng)創(chuàng)新，多點面凸顯組織變革。一是持續(xù)推進數(shù)字變革。預算管理一體化在全省月度考核中多次名列全省第一；預算指標核算作為全省唯一縣級試點，實現(xiàn)了預算管理業(yè)務有效銜接；“浙里報賬”加快推進，全年通過該場景報銷金額達227萬余元。二是持續(xù)推進服務變革。精簡會計代理記賬許可證審批，將審批事項由10個工作日壓縮到即審即辦，審批材料由4項壓減至2項，完成代理記賬機構(gòu)年度報備率100%。持續(xù)優(yōu)化“永嘉縣項目預算審核系統(tǒng)”，結(jié)算項目備案520件，送審金額5.32億元，審定金額4.68億元，核減率12%。三是持續(xù)推進監(jiān)管變革。建設政采云平臺可視化遠程開評標系統(tǒng)，實現(xiàn)在公共資源交易中心評審的政府采購項目云上監(jiān)督。上線銀行賬戶管理系統(tǒng)，實行行政事業(yè)單位銀行賬戶線上規(guī)范管理，全縣已有218家單位完成銀行賬戶備案998個，為賬戶規(guī)范清理打下基礎。實現(xiàn)“三公”經(jīng)費執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，即時反饋并開展整改。推進國資在線智慧監(jiān)管系統(tǒng)建設，加快實現(xiàn)對縣屬國有企業(yè)人、財、物的全方位、多維度監(jiān)督管理。
（五）聚焦風險挑戰(zhàn)，多層級防范系統(tǒng)風險。防范各類風險連鎖聯(lián)動，避免經(jīng)濟社會風險向財政蔓延傳遞。一是著力防范政府債務風險。將政府性債務成本壓減至5%以下，政府債務風險等級穩(wěn)定為綠色，持續(xù)深入實施化債專項行動，堅決遏制新增隱性債務產(chǎn)生，并有序推進隱性債務化解工作。二是著力防范社保基金風險。嚴格實行社?；鹗绽U日清月結(jié)制度，建立風險防范處置預警機制，摸清參保底數(shù)，落實籌資責任，開展基金保障能力測算，確保平穩(wěn)有序。三是著力防范“三?！北Ｕ巷L險。堅決貫徹落實中央和省委、省政府部署要求，切實采取有效措施兜牢縣級“三?！?，特別是保工資底線，做好“三?！鳖A算安排事前審核、預算執(zhí)行約束和監(jiān)督監(jiān)控機制，做好庫款調(diào)度和監(jiān)測。大力壓縮非必要、非急需項目經(jīng)費支出，全年壓減2.69億元。四是著力防范基層財政風險。完善財政內(nèi)控體系，健全“1+9+X”的內(nèi)控制度；規(guī)范公款存放，全年競爭性存放縣級資金38億元，利息收入2290萬元；強化集中支付，設置規(guī)則對各單位國庫集中支付進行動態(tài)監(jiān)控，核實違規(guī)操作資金4404萬元，整改率100%；及時做好全縣直達資金落實督導監(jiān)控等工作，分配進度及支出情況均達100%；開展專項檢查，發(fā)現(xiàn)問題資金1321筆，督促責任主體整改落實。五是著力防范國有資產(chǎn)流失風險。處置低效無效行政事業(yè)性資產(chǎn)1435萬元。開展駐企大巡查，整改國有企業(yè)工程項目類資產(chǎn)問題20處，辦理國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記、變更95件，涉及資金102億元。
過去的一年，縣政府及其財政部門認真執(zhí)行縣人大的各項決議，這種成果的取得得益于縣委、縣政府的正確領導，得益于縣人大、縣政協(xié)的有力支持，得益于全縣人民的共同努力。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到財政工作還面臨著一些不容忽視和亟待解決的問題，一是受新冠疫情和減稅降費等因素影響，財政增收難度不斷加大；二是民生保障所需資金壓力日趨增大，財政收支矛盾越發(fā)突出；三是理財能力與公共財政管理要求還有一定距離，控制行政成本和勤儉節(jié)約干事的意識仍需進一步加強，資金使用效益需要進一步提高。這些問題事關(guān)全縣經(jīng)濟和社會發(fā)展大局，我們將高度重視，通過健全公共財政體制、深化財政改革等措施，努力加以解決。同時，懇請各位代表提出寶貴意見和建議，對財政工作給予一如既往的支持和幫助。
二、2023年財政預算草案和主要工作
2023年，將是財政極其困難的一年，全縣財政經(jīng)濟工作將面臨前所未有的壓力和困難。從收入方面看，新冠疫情影響下，經(jīng)濟在短期內(nèi)難以迅速恢復，收入形勢的不確定性很大，土地出讓金收入難以為繼。從支出方面看，個人部分和各項剛性支出基數(shù)進一步增加，中央和省、市新出臺的一系列保障和改善民生政策，以及農(nóng)業(yè)、教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生等都需要財政加大投入。在減收、增支因素共同作用下，財政收支矛盾必將更加突出。
按照中央和省委對經(jīng)濟工作的總體部署和財政改革總體要求，經(jīng)過對2023年財政經(jīng)濟形勢的分析和預測，結(jié)合2023年度全縣經(jīng)濟社會發(fā)展目標和跨年度預算平衡的需要，我縣2023年財政預算安排的指導思想是：
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，聚焦中央、省、市經(jīng)濟工作會議和全省財政工作會議部署，忠實踐行“八八戰(zhàn)略”、圍繞“重要窗口”主題主線，全面推進“擁江融入、產(chǎn)城融合”發(fā)展布局，以經(jīng)濟穩(wěn)進提質(zhì)推動共同富裕示范區(qū)縣域樣板打造，為爭創(chuàng)社會主義現(xiàn)代化先行縣，努力在中國式現(xiàn)代化進程中實現(xiàn)趕超跨越保駕護航。
預算安排的原則是：積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧，量力而行、盡力而為，厲行節(jié)約、收支平衡。
根據(jù)上述指導思想和預算安排原則，結(jié)合我縣2023年國民經(jīng)濟預期指標，2023年我縣財政收支預算（草案）編制如下：
一般公共預算收入預期為38.62億元，比上年增長8%。擬安排一般公共預算支出103億元，比上年增長3.8%，資金缺口通過合理安排上級轉(zhuǎn)移支付資金、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和政府性基金平衡。
政府性基金收入預期為83億元，比上年增長41.1%，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入68.06億元，土地收益金收入1.9億元，城市基礎設施配套費收入1.4億元，其他政府性基金收入11.64億元。擬安排政府性基金支出51億元，比上年下降7%，剔除專項債券影響，下降3.8%。
國有資本經(jīng)營收入預期為813萬元，調(diào)入一般公共預算813萬元。
社會保險基金收入預期為27.66億元，比上年增長37.4%，擬安排社會保險基金支出21億元，比上年增長14.4%。
財政專戶核撥的預算外資金收入預期為0.6億元，擬安排財政專戶核撥的預算外資金支出0.6億元。
按照分稅制財政體制測算，2023年全縣財政收支平衡。
各位代表，2023年的財政工作任重道遠，我們將把握有利條件，認真落實各項財政政策，全面完成好2023年收支預算，主要從以下幾方面努力：
（一）深耕細作、以收定支，守住收支平衡“基本盤”。
密切關(guān)注宏觀形勢變化，搶抓政策發(fā)展機遇，積極應對疫情影響，做大收入、壓減支出，確保全縣經(jīng)濟平穩(wěn)可持續(xù)。收入端。一是強化政治意識。堅持全市收入“一盤棋”，加強收入監(jiān)測和分析，把握好組織收入的力度和節(jié)奏，力爭在完成一般公共預算收入增長8%的基礎上，努力為全市經(jīng)濟發(fā)展大局多做貢獻。二是強化協(xié)作意識。加強與稅務部門協(xié)作，強化征管，做到稅收應收盡收，確保全年增長8%；加強與資規(guī)部門協(xié)作，推進礦地結(jié)合開發(fā)新模式，做到土地收入應入盡入，力爭全年入庫70億元以上。三是強化機遇意識。圍繞共同富裕、碳達峰碳中和、財政治理現(xiàn)代化等政策機遇，爭取上級改革試點和政策資金支持，力爭各類獎補資金突破40億元、新增政府債券額度突破20億元，同時加快債券使用進度，確保債券早發(fā)行、早撥付、早見效，拉動投資有效增長。四是強化陣地意識。搶抓主責主業(yè)，積極推進主體企業(yè)評級，加快國有資產(chǎn)、資源盤活、處置，實現(xiàn)財政增收20億元，國企增資100億元，助力大企業(yè)發(fā)債20億元。五是強化系統(tǒng)意識。通過財政貼息補助、降低企業(yè)融資擔保費率等措施，幫助企業(yè)渡難關(guān)、促轉(zhuǎn)型，穩(wěn)定市場預期、促進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，夯實地方財源實現(xiàn)長治久安。支出端。一方面是在資金使用效益上做“加法”。堅持“花錢必問效，無效必問責”原則，把績效管理作為配置財政資源、制定財政政策、分配財政資金的重要依據(jù)，實現(xiàn)從“按需求分配”向“按績效分配”的轉(zhuǎn)變；另一方面是在行政運行成本上做“減法”。按照“應減盡減、應壓必壓、可延盡延、該禁必禁”的原則，進一步壓減一般性支出，確保剛性支出、重點支出的資金需求。嚴格執(zhí)行經(jīng)費開支標準，確?！叭苯?jīng)費只減不增，嚴禁建設形象工程、政績工程。
（二）統(tǒng)籌兼顧、集中財力，夯實穩(wěn)進提質(zhì)“共富路”。一是疫情要防住。做好疫情防控后半篇文章，重點做好藥品、口罩等物資儲備的資金保障，同時，抓好主責主業(yè)對縣屬國有企業(yè)做好防疫指導，做到守土有責，守土盡責。二是企業(yè)要保住。用好“惠企直通車”等工具，推動惠企政策措施快落地快見效；加強與銀行的合作，爭取對企業(yè)更大的金融支持和保障力度。三是需求要擴大。在投資端，做好債券項目儲備，向上爭取更多的債券額度支持，向下推動重點建設項目開工建設，盡快形成投資實物量。在消費端，積極培育新消費熱點，用足用好新一輪消費券、購車券等，推動消費快速提振。同時，從供需兩端精準引導預期，繼續(xù)抓好房地產(chǎn)市場階段性支持政策落地見效，確保房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展。四是發(fā)展要安全。以穩(wěn)就業(yè)保民生實現(xiàn)促發(fā)展，關(guān)注高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、零就業(yè)家庭等重點群體，做好失業(yè)保障、低保和困難群眾救助等工作，努力為特殊群體排憂解難。同時，要緊盯糧食安全、供電供水、防旱防寒防汛等重點民生領域，牢牢守住平安永嘉的底線。
（三）立破并舉、創(chuàng)新驅(qū)動，打造數(shù)字財政“新格局”。數(shù)字化是當前發(fā)展的最強驅(qū)動力之一，也是影響數(shù)字經(jīng)濟、數(shù)字社會發(fā)展的關(guān)鍵變量。一是要持續(xù)提升數(shù)字財政素養(yǎng)。提升數(shù)字思維、數(shù)字技能和數(shù)字素養(yǎng)，建設一支講政治、懂業(yè)務、精技術(shù)的復合型財政干部隊伍。深入研究數(shù)字建設中的全局性、戰(zhàn)略性、前瞻性問題，以當家的思維擔當管家的責任，從全縣層面抓統(tǒng)籌抓協(xié)調(diào)，做好頂層設計，縱向加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、橫向加強對預算部門的業(yè)務指導，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體系和行政事業(yè)單位財務會計管理體系。二是要持續(xù)深化數(shù)字財政建設。突出變革重塑，穩(wěn)步推進“整體智治、協(xié)同高效”的財政管理機制建設，優(yōu)化預算管理一體化系統(tǒng)，提升預算管理一體化治理效能；完善“一卡通”，積極做好“一鍵達”與鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共財政服務平臺對接工作，打造更多為預算單位、企業(yè)和群眾服務的財政數(shù)字化場景應用；優(yōu)化完善項目審核系統(tǒng)，用數(shù)字化方式優(yōu)化工程審核監(jiān)督全過程。三是要持續(xù)增強數(shù)字財政監(jiān)督。激發(fā)財政監(jiān)督的數(shù)字效能，運用數(shù)字化方式有效延展監(jiān)督范圍，同時依托數(shù)據(jù)更加精準地發(fā)現(xiàn)并治理漏洞，將2022年預算項目績效工作根據(jù)進度轉(zhuǎn)移到預算績效一體化系統(tǒng)，借助新系統(tǒng)數(shù)字化設置對日?？冃н\行監(jiān)控和財政績效評價全面提質(zhì)增效。
（四）底線思維、系統(tǒng)思考，構(gòu)筑風險防控“全周期”。財政是國家治理的基礎和重要支柱，在優(yōu)化資源配置、促進社會公平、實現(xiàn)國家長治久安中承擔著重要職責，出不得也出不起任何風險。必須要樹立底線思維，守底線，講規(guī)矩，嚴肅政治紀律和財政紀律，系統(tǒng)提升風險防控能力。一是兜牢民生保障“基線”。著力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，增強財政資金總體調(diào)配力度，足額保障基本“三?！敝С鲑Y金需求。努力解決群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實的問題，大力落實教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等投入政策，加快推進基本公共服務均等化。認真落實社會救助、優(yōu)撫安置、社會福利等政策，關(guān)心關(guān)愛弱勢群體。支持開展居家養(yǎng)老，完善養(yǎng)老服務體系。支持實施就業(yè)優(yōu)先政策，落實農(nóng)民工服務保障、就業(yè)創(chuàng)業(yè)等政策措施；二是守牢政府債務“紅線”。落實化債方案，穩(wěn)妥有序推進隱性債務化解工作。持續(xù)加強增量控制，杜絕新增隱性債務，積極防控政府性債務風險。三是筑牢社保風險“防線”。完善社保基金風險監(jiān)測預警機制，做好養(yǎng)老基金短期和中長期收支情況分析，適時適度推進養(yǎng)老保險提標擴面，增加基金收入。同時，要多渠道籌措社保風險準備金，持續(xù)做大風險儲備“蓄水池”。
各位代表，2023年，我們將在黨的二十大精神指引下，在縣委的正確領導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，認真聽取縣政協(xié)的意見和建議，切實貫徹落實好本次會議的各項決議和要求，以更開闊的思路，更昂揚的精神，更得力的措施，解放思想、改革創(chuàng)新、真抓實干，確保2023年財政收支預算任務的全面完成，為促進全縣經(jīng)濟和社會事業(yè)的科學發(fā)展做出新的貢獻。
