（浙江?。╆P(guān)于寧波市象山縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于象山縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年2月1日在象山縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
象山縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，根據(jù)《預(yù)算法》要求，現(xiàn)將2022年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)各位代表審議，同時(shí)將2023年部門預(yù)算（草案）一并提請(qǐng)審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年，也是加快建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化濱海花園城市的重要之年。一年來(lái)，縣財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞“海洋強(qiáng)縣、美麗富民，都市融入、變革驅(qū)動(dòng)”戰(zhàn)略，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政職能作用，加強(qiáng)資源資產(chǎn)統(tǒng)籌，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，有效應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)，全面提升管理績(jī)效，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)和民生有效改善，全縣財(cái)政運(yùn)行保持了總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2022年，全縣財(cái)政總收入1000009萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.3%，完成調(diào)整預(yù)算的100%。其中：一般公共預(yù)算收入608166萬(wàn)元，扣除留抵退稅因素后同口徑比上年增長(zhǎng)13.3%，按自然口徑計(jì)算增長(zhǎng)5.1%，完成調(diào)整預(yù)算的100.1%；中央財(cái)政收入391843萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.4%，完成調(diào)整預(yù)算的99.8%。
按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，一般公共預(yù)算收入608166萬(wàn)元，加上中央稅收等返還性收入31139萬(wàn)元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入374497萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16407萬(wàn)元、調(diào)入資金57385萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入78550萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)87627萬(wàn)元,合計(jì)全年可用資金1253771萬(wàn)元。
2022年，丹東、丹西、爵溪三個(gè)街道一般公共預(yù)算收入122081萬(wàn)元，減少22.1%。
全縣一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況為：增值稅185189萬(wàn)元，減少5.5%，完成調(diào)整預(yù)算的92.6%；企業(yè)所得稅56472萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.5%，完成調(diào)整預(yù)算的109.9%；個(gè)人所得稅78764萬(wàn)元，增長(zhǎng)104.4%，完成調(diào)整預(yù)算的98.9%；城市維護(hù)建設(shè)稅19546萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.2%，完成調(diào)整預(yù)算的93.1%；契稅及耕地占用稅40623萬(wàn)元，減少32.7%，完成調(diào)整預(yù)算的105.2%；其他地方各稅52993萬(wàn)元，減少17.3%，完成調(diào)整預(yù)算的107.5%；非稅收入174579萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.5%，完成調(diào)整預(yù)算的104.3%。
圖表1:2022年全縣一般公共預(yù)算收入構(gòu)成（單位：萬(wàn)元）
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算支出1016696萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.1%，其中：縣本級(jí)897944萬(wàn)元、鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）118752萬(wàn)元。預(yù)計(jì)上解支出80000萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出78550萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年78525萬(wàn)元。
2022年，丹東、丹西、爵溪三個(gè)街道一般公共預(yù)算支出22982萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.4%，收支平衡。
全縣一般公共預(yù)算支出中的部分重點(diǎn)支出完成情況為：教育支出157498萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.3%，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%；科學(xué)技術(shù)支出56513萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.1%，完成調(diào)整預(yù)算的94.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出191257萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.4%，完成調(diào)整預(yù)算的95%；衛(wèi)生健康支出93634萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.2%，完成調(diào)整預(yù)算的87.3%；住房保障支出30014萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.9%，完成調(diào)整預(yù)算的99.6%。
圖表2:2022年全縣一般公共預(yù)算部分重點(diǎn)支出執(zhí)行情況（單位：萬(wàn)元）
（二）政府性基金預(yù)算
2022年，政府性基金預(yù)算收入482509萬(wàn)元，減少19.4%，完成調(diào)整預(yù)算的86.5%，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入5908萬(wàn)元、新增地方政府專項(xiàng)債券收入110000萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25800萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)133003萬(wàn)元，合計(jì)全年可用資金為757220萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出652790萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.6%，完成調(diào)整預(yù)算的81.1%。預(yù)計(jì)上解支出670萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出35800萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年67960萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入196040萬(wàn)元，減少48.5%，完成調(diào)整預(yù)算的98.2%，上年結(jié)轉(zhuǎn)19541萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出206642萬(wàn)元，減少42.2%，完成調(diào)整預(yù)算的105.8%，結(jié)轉(zhuǎn)下年8939萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入763萬(wàn)元，增長(zhǎng)215.3%，完成調(diào)整預(yù)算的100%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)24萬(wàn)元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入11萬(wàn)元，合計(jì)全年可用資金為798萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出52萬(wàn)元，減少69.4%，完成調(diào)整預(yù)算的100%，調(diào)出資金711萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年35萬(wàn)元。
由于市縣財(cái)政決算尚未完成，2022年四本預(yù)算收支執(zhí)行準(zhǔn)確數(shù)待決算后再專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（五）地方政府債務(wù)情況
1.舉債規(guī)模。2022年，全縣政府債務(wù)限額為205.5億元，在批準(zhǔn)的限額內(nèi)，發(fā)行政府債券21.4億元，其中：新增專項(xiàng)債券11億元、再融資債券10.4億元。
2.結(jié)構(gòu)。2022年，全縣政府債務(wù)余額為204.1億元，其中：一般債務(wù)95.6億元，占46.8%；專項(xiàng)債務(wù)108.5億元，占53.2%。政府債務(wù)余額控制在債務(wù)限額以內(nèi)，符合預(yù)算法規(guī)定。
3.使用。2022年，全縣新增政府專項(xiàng)債券資金11億元，其中：用于市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施4.4億元，占40%；交通基礎(chǔ)設(shè)施1.8億元，占16.4%；教育、衛(wèi)生、文化等社會(huì)事業(yè)3.75億元，占34%；保障性安居工程0.3億元，占2.7%；農(nóng)林水利0.6億元，占5.5%；生態(tài)環(huán)保0.15億元，占1.4%。
4.償還。2022年，全縣償還政府債務(wù)1億元，其中：專項(xiàng)債務(wù)還本1億元。
2022年，政府債券資金均依法用于公益性項(xiàng)目建設(shè)，償債資金來(lái)源落實(shí)到位，按時(shí)足額還本付息，未出現(xiàn)償付風(fēng)險(xiǎn)。政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)控制在合理區(qū)間，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
二、2022年預(yù)算執(zhí)行成效
過(guò)去的一年，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)大力支持下，按照縣十九屆人大一次會(huì)議及縣人大常委會(huì)有關(guān)決議，在各鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）、各部門和社會(huì)各界的協(xié)同支持下，縣財(cái)政部門堅(jiān)決執(zhí)行好“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的決策部署，有效實(shí)施提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，抓收入優(yōu)結(jié)構(gòu)，強(qiáng)統(tǒng)籌保重點(diǎn)，防風(fēng)險(xiǎn)提績(jī)效，切實(shí)履行好財(cái)政保障職能，助力縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）收支運(yùn)行總體平穩(wěn)。完善收入調(diào)度、分析、跟蹤服務(wù)機(jī)制，推動(dòng)收支運(yùn)行符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展和減稅退稅降費(fèi)預(yù)期，一般公共預(yù)算收入扣除留抵退稅因素后增長(zhǎng)13.3%，增幅排名居全市第二位。搶抓政策機(jī)遇，主動(dòng)向上對(duì)接、策劃、儲(chǔ)備項(xiàng)目，打好爭(zhēng)資立項(xiàng)主動(dòng)仗，全年共爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金37.4億元，同比增長(zhǎng)35.5%；新增政府專項(xiàng)債券資金11億元。嚴(yán)格落實(shí)政府過(guò)緊日子要求，出臺(tái)厲行節(jié)約堅(jiān)持過(guò)緊日子若干舉措，全年一般性支出壓減5.3%，統(tǒng)籌用于“三?！?、疫情防控等急需領(lǐng)域。開展國(guó)有資產(chǎn)清查，分批推進(jìn)礦山、塘壩、水庫(kù)等資源資產(chǎn)盤活利用，提升資源資產(chǎn)利用效益，全年共盤活資源資產(chǎn)254.7億元。
（二）財(cái)政政策積極有為。堅(jiān)持穩(wěn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)，在資金緊張、財(cái)力有限的情況下，攻堅(jiān)克難、精準(zhǔn)調(diào)度、多方籌措，實(shí)現(xiàn)財(cái)政政策“能出盡出”、留抵退稅“早退快退”、紓困政策“早兌快兌”、服務(wù)發(fā)展“快付快達(dá)”，增值稅留抵退稅達(dá)13.2億元。緊緊圍繞落實(shí)保障“5532”專項(xiàng)行動(dòng)、“四不省錢”要求，周轉(zhuǎn)安排“2+5”項(xiàng)目資金1.8億元，撥付“減船轉(zhuǎn)產(chǎn)”補(bǔ)助資金8.6億元，落實(shí)各類人才經(jīng)費(fèi)2.2億元，兌現(xiàn)產(chǎn)業(yè)扶持專項(xiàng)資金6.4億元，保障“飛單”專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)6億元。加大文旅消費(fèi)券發(fā)放力度，統(tǒng)籌安排縣級(jí)財(cái)政資金2800萬(wàn)元，支持開展促消費(fèi)系列活動(dòng)，刺激消費(fèi)市場(chǎng)回升。助力打造共同富裕樣板縣，民生支出79億元，占一般公共預(yù)算支出的77.7%，穩(wěn)步推進(jìn)教育、衛(wèi)生、社保、文化等民生事業(yè)發(fā)展。貫徹落實(shí)“疫情要防住”要求，全年落實(shí)各類防疫資金3.9億元，用于保障全縣疫情防控設(shè)備采購(gòu)、重點(diǎn)人群核酸檢測(cè)、應(yīng)急物資保障等各項(xiàng)防疫工作開展。
（三）風(fēng)險(xiǎn)防控措施有效。加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)源頭管控，開展政府投資項(xiàng)目立項(xiàng)前財(cái)政承受能力和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，清理核實(shí)隱性債務(wù)，通過(guò)國(guó)企股權(quán)轉(zhuǎn)讓、統(tǒng)籌土地出讓金收入等渠道籌措化債資金，穩(wěn)妥完成年度存量隱性債務(wù)化解任務(wù)。穩(wěn)步推進(jìn)“鄉(xiāng)債縣管”，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線，實(shí)現(xiàn)12個(gè)鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）債務(wù)縣級(jí)接管。壓實(shí)責(zé)任守底線，兜牢兜實(shí)“三?！敝С霰Ｕ?，開展財(cái)經(jīng)秩序和樓堂館所專項(xiàng)整治行動(dòng)，筑牢財(cái)經(jīng)紀(jì)律“防火墻”，提高防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)能力。加強(qiáng)財(cái)政庫(kù)款管理，健全庫(kù)款預(yù)測(cè)預(yù)警監(jiān)控機(jī)制，科學(xué)合理調(diào)度庫(kù)款，有效防范支付風(fēng)險(xiǎn)。推進(jìn)“清廉財(cái)政”建設(shè)，加強(qiáng)基層財(cái)政財(cái)務(wù)管理，開展會(huì)計(jì)評(píng)估、涉企違規(guī)收費(fèi)、“三公”經(jīng)費(fèi)、鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）政府（國(guó)有）投資項(xiàng)目等方面監(jiān)督檢查，持續(xù)推動(dòng)內(nèi)控建設(shè)，切實(shí)防范廉政風(fēng)險(xiǎn)。
（四）改革創(chuàng)新接續(xù)加力。全面實(shí)施預(yù)算管理一體化改革，完善“智慧財(cái)政”系統(tǒng)建設(shè)，上線運(yùn)行資產(chǎn)云、財(cái)務(wù)云模塊，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、審批、執(zhí)行全流程閉環(huán)管理。加速“甬易辦”平臺(tái)與“智慧財(cái)政”預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)對(duì)接，打通市縣兩級(jí)支付渠道，簡(jiǎn)化資金撥付流程，提高資金兌付效率，兌現(xiàn)時(shí)間提速2-3個(gè)工作日。深入實(shí)施“鄉(xiāng)財(cái)縣管”，嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)支出審核，規(guī)范基層財(cái)政管理，新增6.9億元資金用于保障鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）正常開門運(yùn)轉(zhuǎn)，并出臺(tái)相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)辦法，有效激發(fā)鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）債務(wù)管控、招商引資、資源資產(chǎn)盤活積極性。深入推進(jìn)社會(huì)團(tuán)體組織財(cái)政電子票據(jù)改革，共有103家社會(huì)團(tuán)體組織上線使用財(cái)政電子票據(jù)系統(tǒng)，成功開具票據(jù)3042筆、涉及金額734萬(wàn)元。
（五）效能管理不斷提升。健全預(yù)算績(jī)效管理體系，出臺(tái)《象山縣預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理辦法》等一系列制度，完成縣醫(yī)療保障局2021年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)沙塘灣民宿集聚區(qū)基礎(chǔ)配套工程等部分政府投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究評(píng)審。督促106家預(yù)算單位開展績(jī)效自評(píng)，涉及項(xiàng)目739個(gè)、資金48.4億元。對(duì)石浦一冷文化園等8個(gè)項(xiàng)目開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金3.3億元，并強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用。加強(qiáng)基建財(cái)務(wù)管理，完成工程結(jié)算審查145個(gè)，核減投資1.6億元，核減率10.3%。發(fā)揮委派會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)總監(jiān)）作用，加大項(xiàng)目資金監(jiān)管，共糾正和阻止違規(guī)資金2.8億元。強(qiáng)化政府采購(gòu)監(jiān)管，實(shí)行采購(gòu)清單化管理，規(guī)范單一來(lái)源采購(gòu)程序，節(jié)約財(cái)政資金2.3億元，節(jié)約率12.8%。
各位代表，2022年我縣預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，主要得益于縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣人大、政協(xié)及代表委員們的監(jiān)督和支持，是全縣各部門共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行面臨一定的困難和挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)在：一是從財(cái)政收支上看，近年來(lái)收支緊平衡特征仍然明顯，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生面臨較大壓力；二是從風(fēng)險(xiǎn)防范上看，隱性債務(wù)化解、社保基金運(yùn)行、財(cái)政庫(kù)款保障等方面仍存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，需引起高度重視；三是從績(jī)效管理上看，部分部門績(jī)效理念不夠牢固，財(cái)政資金使用績(jī)效有待進(jìn)一步提高。對(duì)此，我們既要正視困難，又要堅(jiān)定信心，采取積極有力措施加以解決。
三、2023年預(yù)算安排意見(jiàn)
2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的重要一年，編制好2023年預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，具有十分重要的意義。根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議及省市縣相關(guān)會(huì)議精神，確定2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)黨的二十大精神，認(rèn)真執(zhí)行各級(jí)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，忠實(shí)踐行“八八戰(zhàn)略”，奮力推進(jìn)“兩個(gè)先行”，深入實(shí)施“海洋強(qiáng)縣、美麗富民，都市融入、變革驅(qū)動(dòng)”戰(zhàn)略，聚力一二五，奮力上臺(tái)階，聚焦“863”重點(diǎn)工作計(jì)劃，樹立大開源大統(tǒng)籌理念，打好城鄉(xiāng)財(cái)力大開源攻堅(jiān)硬仗，扎實(shí)落實(shí)積極的財(cái)政政策要加力提效，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，集中財(cái)力辦大事，保證支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范，提高管理績(jī)效，為加快建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化濱?；▓@城市、奮力推進(jìn)中國(guó)式現(xiàn)代化縣域先行新實(shí)踐提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合縣委確定的年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，提出了2023年預(yù)算編制和管理的基本原則：一是收入安排積極穩(wěn)妥。堅(jiān)持預(yù)算收入與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相協(xié)調(diào)，與全方位推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展需求相適應(yīng)，與積極的財(cái)政政策相銜接，落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。二是支出保障精準(zhǔn)高效。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，分清輕重緩急，做到有保有壓。密切關(guān)注國(guó)家宏觀政策，把握政策供給時(shí)度效，聚焦保障重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)支出，強(qiáng)化財(cái)政政策資金保障能力。三是風(fēng)險(xiǎn)防范更加有為。統(tǒng)籌發(fā)展與安全、當(dāng)前與長(zhǎng)遠(yuǎn)的關(guān)系，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，堅(jiān)決守好債務(wù)、“三?！?、庫(kù)款、社保基金等底線，確保財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格預(yù)算編制和執(zhí)行管理，防范虛列收支、脫離監(jiān)管。四是績(jī)效管理持續(xù)深化。突出資金使用績(jī)效導(dǎo)向，堅(jiān)持“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，將績(jī)效管理貫穿預(yù)算編制、使用、管理全過(guò)程，提高財(cái)政支出有效性。加強(qiáng)績(jī)效結(jié)果運(yùn)用，將資金分配與績(jī)效結(jié)果掛鉤，提高財(cái)政資金使用效益和資源配置效率。
（一）一般公共預(yù)算安排情況
2023年，我縣財(cái)政收入安排要統(tǒng)籌考慮經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)預(yù)期，擬安排一般公共預(yù)算收入644700萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%。加上預(yù)計(jì)的中央稅收等返還性收入31139萬(wàn)元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入126493萬(wàn)元、調(diào)入資金204522萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入85657萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)78525萬(wàn)元，合計(jì)全年可用資金1171036萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算收入具體安排情況為：增值稅226200萬(wàn)元，企業(yè)所得稅66600萬(wàn)元，個(gè)人所得稅62000萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅22000萬(wàn)元，契稅及耕地占用稅39000萬(wàn)元，其他地方各稅68900萬(wàn)元；非稅收入160000萬(wàn)元。
圖表3：2023年全縣一般公共預(yù)算收入構(gòu)成（單位：萬(wàn)元）
2023年，擬安排丹東、丹西、爵溪三個(gè)街道一般公共預(yù)算收入147858萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)21.1%。
根據(jù)收入預(yù)算情況，擬安排全縣一般公共預(yù)算支出995379萬(wàn)元，其中：地方財(cái)政預(yù)算支出安排790361萬(wàn)元（含縣本級(jí) 706444萬(wàn)元、鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）83917萬(wàn)元）、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入安排的支出126493萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的支出78525萬(wàn)元；加上上解支出90000萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出85657萬(wàn)元，支出合計(jì)1171036萬(wàn)元。
擬安排丹東、丹西、爵溪三個(gè)街道一般公共預(yù)算支出26276萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)14.3%。
按照上述安排，2023年一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金、社會(huì)保險(xiǎn)基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排及債務(wù)計(jì)劃情況
2023年，政府性基金預(yù)算收入擬安排557511萬(wàn)元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入902萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入97033萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金67960萬(wàn)元，合計(jì)全年可用資金723406萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出擬安排557511萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入安排的支出902萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出97033萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的支出67960萬(wàn)元。收支平衡。
2023年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入擬安排212533萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)8939萬(wàn)元，合計(jì)全年可用資金221472萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出擬安排210280萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年11192萬(wàn)元。收支平衡。
2023年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入擬安排545萬(wàn)元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入12萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金35萬(wàn)元，合計(jì)全年可用資金592萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出擬安排90萬(wàn)元，調(diào)出資金502萬(wàn)元。收支平衡。
2023年，我縣政府債務(wù)余額預(yù)計(jì)210.1億元（其中：一般債務(wù)95.6億元、專項(xiàng)債務(wù)114.5億元）。
（三）一般公共預(yù)算支出重點(diǎn)
2023年，一般公共預(yù)算支出安排除保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)外，重點(diǎn)保障以下五方面：
1.聚焦重大戰(zhàn)略任務(wù)，支持加快構(gòu)建新發(fā)展格局。以國(guó)家級(jí)寧波海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展示范區(qū)主體區(qū)建設(shè)為引領(lǐng)，統(tǒng)籌用好政府專項(xiàng)債券等各類資金，加快推進(jìn)實(shí)施寧波海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展示范區(qū)主體區(qū)“海上兩山”實(shí)踐地提升工程等建設(shè)，全力爭(zhēng)創(chuàng)國(guó)家經(jīng)略海洋實(shí)踐先行區(qū)試點(diǎn)縣。千方百計(jì)籌措資金，安排人才、旅游、精品線、亞運(yùn)等專項(xiàng)資金近5億元，持續(xù)打響“半島英才”“半島青年”等品牌，迭代升級(jí)“青年與?！比瞬胖黝}活動(dòng)，加快集聚創(chuàng)新人才；推進(jìn)環(huán)石浦港、環(huán)蟹鉗港旅游資源整體開發(fā)，大力推動(dòng)“橘生山?！薄鞍邤毯０丁钡染肪€工程創(chuàng)建，發(fā)展壯大鄉(xiāng)村精品民宿群，助推全域旅游高質(zhì)量發(fā)展；高水平承辦亞運(yùn)分賽事，培育引入體旅融合項(xiàng)目，有效提升花園城市能級(jí)。
2.聚焦經(jīng)濟(jì)發(fā)展大盤，支持培育產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型新動(dòng)能。集中財(cái)力推動(dòng)重大產(chǎn)業(yè)平臺(tái)建設(shè)，安排專項(xiàng)資金5800萬(wàn)元，支持開展制造業(yè)“騰籠換鳥、鳳凰涅槃”攻堅(jiān)行動(dòng)，著力構(gòu)建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，不斷增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展活力。完善財(cái)政科技投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制，安排科技扶持資金3.3億元，持續(xù)推動(dòng)科技數(shù)字賦能、綠色低碳發(fā)展，加快培育綠色能源規(guī)上企業(yè)，推動(dòng)現(xiàn)代海洋綠色產(chǎn)業(yè)加速崛起。安排商貿(mào)服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金3825萬(wàn)元，一方面支持推進(jìn)傳統(tǒng)外貿(mào)企業(yè)開展跨境電商試點(diǎn)，鼓勵(lì)外貿(mào)企業(yè)開拓國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，另一方面用于支持提振消費(fèi)系列行動(dòng)，持續(xù)打響象山海鮮美食節(jié)等消費(fèi)品牌，不斷擴(kuò)大本地消費(fèi)規(guī)模和拓展域外消費(fèi)增量。統(tǒng)籌安排3261萬(wàn)元資金，用于推進(jìn)各類數(shù)字化改革和信息化項(xiàng)目建設(shè)。
3.聚焦共同富裕建設(shè)，支持打造高品質(zhì)幸福生活。堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，重點(diǎn)加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，推動(dòng)公共服務(wù)優(yōu)質(zhì)共享。安排教育資金16.3億元，大力發(fā)展高等教育和職業(yè)教育，支持深化普高教育質(zhì)量爭(zhēng)先進(jìn)位行動(dòng)，動(dòng)建象山杭州育才學(xué)校，統(tǒng)籌優(yōu)化城鄉(xiāng)教育資源，爭(zhēng)創(chuàng)全國(guó)學(xué)前教育普及普惠縣、全國(guó)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展縣。安排衛(wèi)生健康資金4.4億元，持續(xù)深化醫(yī)共體、健共體改革，加快推進(jìn)縣臺(tái)胞醫(yī)院二期擴(kuò)建工程建設(shè)。安排社?；?、醫(yī)?；鸬妊a(bǔ)助資金19億元，進(jìn)一步完善社會(huì)保障機(jī)制，支持探索構(gòu)建共富型大社保體系，切實(shí)保障困難群眾基本生活。安排就業(yè)專項(xiàng)資金4000萬(wàn)元，支持落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)扶持政策，穩(wěn)住就業(yè)基本盤。安排文化、體育等公共文化事業(yè)資金1.3億元，健全公共文化服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施，加快推動(dòng)全國(guó)文明城市創(chuàng)建。
4.聚焦鄉(xiāng)村振興提質(zhì)，支持深化城鄉(xiāng)高質(zhì)量融合。安排農(nóng)業(yè)發(fā)展資金、農(nóng)村品質(zhì)提升、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等經(jīng)費(fèi)1.2億元，大力支持實(shí)施農(nóng)業(yè)“雙強(qiáng)”行動(dòng)，加快國(guó)家鄉(xiāng)村振興示范縣創(chuàng)建，為建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化濱?；▓@城市夯實(shí)“三農(nóng)”底盤。安排污水處理、農(nóng)業(yè)生活垃圾分類、美麗庭院創(chuàng)建、村莊梳理改造等經(jīng)費(fèi)1.2億元，支持推動(dòng)城鄉(xiāng)風(fēng)貌整治提升攻堅(jiān)戰(zhàn)，改進(jìn)提升山水林田路房“六度空間”，全力打造美麗鄉(xiāng)村示范區(qū)，建設(shè)宜居宜業(yè)宜游的美麗鄉(xiāng)村。深化村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展集成改革，大力支持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)鞏固提升行動(dòng)，加快實(shí)現(xiàn)農(nóng)民農(nóng)村共同富裕。嚴(yán)格落實(shí)“非農(nóng)化”“非糧化”政策，讓更多改革紅利在基層釋放共享。
5.聚焦平安象山建設(shè)，支持推進(jìn)社會(huì)治理現(xiàn)代化。落實(shí)疫情防控資金1.1億元，支持優(yōu)化完善防控措施，科學(xué)精準(zhǔn)做好疫情防控。高水平推進(jìn)全國(guó)市域社會(huì)治理現(xiàn)代化試點(diǎn)工作，安排社會(huì)治理專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)7358萬(wàn)元，支持公共安全智能化等項(xiàng)目建設(shè)，深入推進(jìn)“大綜合一體化”行政執(zhí)法改革和“象安”系列專項(xiàng)行動(dòng)，織密織緊治理“一張網(wǎng)”，助力社會(huì)治安防控體系建設(shè)示范城市創(chuàng)建。加強(qiáng)安全生產(chǎn)管理，重點(diǎn)抓好涉海涉漁、消防安全等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域治理，持續(xù)營(yíng)造平安穩(wěn)定和諧的社會(huì)環(huán)境。
四、2023年全縣財(cái)政工作的主要任務(wù)
2023年，縣財(cái)政部門將在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)中央、省市縣重大部署和具體工作要求，圍繞上述預(yù)算安排，充分發(fā)揮資金保障、引導(dǎo)調(diào)節(jié)、政策協(xié)同作用，加強(qiáng)收入管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，注重資金績(jī)效，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，堅(jiān)決履行好高質(zhì)量建設(shè)共同富裕樣板縣的財(cái)政使命。
（一）堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，保持收支平穩(wěn)運(yùn)行。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，培育夯實(shí)優(yōu)質(zhì)稅源，積極發(fā)揮留抵退稅“回補(bǔ)”效應(yīng)，充分挖掘重大項(xiàng)目落戶象山的全過(guò)程稅源，努力完成年度稅收目標(biāo)。加大招商引資力度，狠抓項(xiàng)目招引落地轉(zhuǎn)化，對(duì)近5年招商項(xiàng)目合同履約情況開展“回頭看”專項(xiàng)行動(dòng)，全面實(shí)施排摸整治，加快形成新的收入增長(zhǎng)點(diǎn)。對(duì)畝均效益低的企業(yè)開展重點(diǎn)監(jiān)管，分類處置、整治提升，提高稅收產(chǎn)出質(zhì)效。加大對(duì)海島、碼頭、沙灘、林地等存量資源資產(chǎn)盤活力度，推動(dòng)“海上兩山合作社” 運(yùn)作，建立高效轉(zhuǎn)化機(jī)制，推動(dòng)優(yōu)質(zhì)資源資產(chǎn)注入國(guó)企，實(shí)現(xiàn)財(cái)力大統(tǒng)籌。加強(qiáng)非稅征收管理，加快推進(jìn)土地、礦山出讓，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。全面貫徹落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子要求，大力壓減一般性支出，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，降低運(yùn)行成本，實(shí)現(xiàn)“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增。
（二）堅(jiān)持精準(zhǔn)施策，筑牢經(jīng)濟(jì)發(fā)展大盤。不折不扣落實(shí)新的減稅降費(fèi)政策，切實(shí)提高政策效能，更好發(fā)揮財(cái)政撬動(dòng)社會(huì)資金的杠桿作用，持續(xù)助力企業(yè)加速轉(zhuǎn)型，有效激發(fā)市場(chǎng)活力。堅(jiān)持內(nèi)擠外引，加強(qiáng)項(xiàng)目要素保障，積極爭(zhēng)取上級(jí)各類補(bǔ)助資金和政府債券資金，全力推動(dòng)全域國(guó)土空間整治、市域鐵路象山線建設(shè)、寧波市（象山）海洋生態(tài)保護(hù)修復(fù)、環(huán)石浦港EOD項(xiàng)目等重大項(xiàng)目實(shí)施。全面落實(shí)人才強(qiáng)縣、創(chuàng)新強(qiáng)縣首位戰(zhàn)略，強(qiáng)化企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新、重大技術(shù)攻關(guān)、科技成果轉(zhuǎn)化等資金保障，支持建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)承接和人才集聚平臺(tái)，推動(dòng)科技型中小企業(yè)和高新技術(shù)企業(yè)培育。支持?jǐn)?shù)字經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展，大力推進(jìn)數(shù)字產(chǎn)業(yè)化和產(chǎn)業(yè)數(shù)字化，培育新經(jīng)濟(jì)新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)新模式。
（三）堅(jiān)持共富主線，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。強(qiáng)化“三?！敝С霰Ｕ系拙€，持續(xù)推進(jìn)七大“象有行動(dòng)”。突出績(jī)效導(dǎo)向，在制定財(cái)政扶持、民生保障等方面政策時(shí)，更加注重資金保障的精準(zhǔn)性和績(jī)效性，為每一分錢錨定績(jī)效“坐標(biāo)”，將有限的資金用在“刀刃”上。深入實(shí)施一批重大民生工程，穩(wěn)步提高教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等經(jīng)費(fèi)，確保民生支出占一般公共預(yù)算支出的70%以上，切實(shí)提高人民群眾幸福感。落實(shí)好農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、扶貧開發(fā)、新農(nóng)村建設(shè)政策，對(duì)消薄村實(shí)行以獎(jiǎng)代補(bǔ)，加大集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展項(xiàng)目扶持力度，推動(dòng)村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大，有力支持推動(dòng)鄉(xiāng)村振興。健全完善突發(fā)公共事件財(cái)政應(yīng)急保障機(jī)制，及時(shí)足額撥付專項(xiàng)資金，堅(jiān)決落實(shí)防疫調(diào)整優(yōu)化措施。
（四）堅(jiān)持守牢紅線，穩(wěn)固財(cái)政運(yùn)行根基。嚴(yán)格新增重大投資項(xiàng)目和重大政策提標(biāo)擴(kuò)圍的事前評(píng)估，制定2023年隱性債務(wù)化解計(jì)劃，并統(tǒng)籌各類資金資源妥善化解存量隱性債務(wù)。加強(qiáng)國(guó)企債務(wù)監(jiān)管，持續(xù)推進(jìn)“融資降本增效”專項(xiàng)行動(dòng)，降低融資綜合成本率。落實(shí)社?；鹕霞?jí)統(tǒng)籌責(zé)任分擔(dān)機(jī)制，抓好社保基金收支管理，推進(jìn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)擴(kuò)面增收，著力擴(kuò)大參保比例，并積極探索提高土地出讓金收入提取社?；鸨壤?，有效防范社?；痫L(fēng)險(xiǎn)?？茖W(xué)做好庫(kù)款調(diào)度，優(yōu)化庫(kù)款監(jiān)測(cè)和應(yīng)急處置機(jī)制，動(dòng)態(tài)監(jiān)控庫(kù)款運(yùn)行保障情況，防范化解庫(kù)款支付風(fēng)險(xiǎn)。
（五）堅(jiān)持創(chuàng)新變革，提升財(cái)政管理效能。全面運(yùn)行“智慧財(cái)政”系統(tǒng)，數(shù)字賦能“鄉(xiāng)財(cái)縣管”，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算縣鄉(xiāng)一體化管理。深入推進(jìn)“鄉(xiāng)債縣管”，全面完成鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）國(guó)企債務(wù)接管，細(xì)化相關(guān)措施，提高各鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）拓寬增收渠道、盤活存量資源資產(chǎn)、加大招商引資力度的積極性。深入推進(jìn)部門預(yù)算績(jī)效管理改革，擴(kuò)大事前績(jī)效評(píng)估范圍，明確8個(gè)重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目，完善與部門整體績(jī)效相掛鉤的預(yù)算分配機(jī)制，不斷提升財(cái)政資金使用效益。全面落實(shí)全市財(cái)政系統(tǒng)三年“規(guī)范管理、效能提升”行動(dòng)計(jì)劃要求，健全財(cái)政管理制度，創(chuàng)新項(xiàng)目資金監(jiān)管模式，規(guī)范政府采購(gòu)行為，啟動(dòng)試點(diǎn)鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）內(nèi)控體系建設(shè)，不斷提高財(cái)政管理規(guī)范化水平。
各位代表，2023年財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督下，深入貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，以敢闖敢試的勇氣、奮戰(zhàn)奮進(jìn)的銳氣、善作善成的底氣，拉高標(biāo)桿、鍥而不舍，全力以赴完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為加快建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化濱海花園城市、奮力推進(jìn)中國(guó)式現(xiàn)代化縣域先行新實(shí)踐作出財(cái)政貢獻(xiàn)。
