（浙江?。╆P(guān)于寧波市余姚市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于余姚市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)向會議報告2022年預(yù)算執(zhí)行情況
和2023年預(yù)算草案，請予審議。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
一年來，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，全市各級各部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅決貫徹落實市委市政府決策部署，圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，全面落實減稅降費政策和惠企利民舉措，多渠道組織財政收入，保持財政支出強度，以更大政策力度、更實改革舉措來對沖疫情影響和經(jīng)濟下行壓力，全市預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市
2022年全市一般公共預(yù)算收入1207431萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%，扣除留抵退稅因素后同口徑比上年增長0.1%，按自然口徑計算比上年下降6.9%（加上中央級收入850419萬元，全市財政總收入2057850萬元，比上年下降9.1%）。
按全市一般公共預(yù)算收入1207431萬元測算，加上轉(zhuǎn)移性收入848367萬元（其中：上級補助收入415000萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入91095萬元，調(diào)入資金134708萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金53644萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入153920萬元），一般公共預(yù)算可用資金為2055798萬元（詳見附件1）。
全市一般公共預(yù)算支出1489567萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%，比上年增長4.5%，加上轉(zhuǎn)移性支出364000萬元（其中：上解上級支出244000萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金120000萬元），債務(wù)還本支出153920萬元，年終結(jié)余48311萬元，支出合計為2055798萬元（詳見附件2）。
收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。
2.市本級
2022年市本級一般公共預(yù)算支出885653萬元，為調(diào)整預(yù)算的84.7%，重點支出執(zhí)行情況如下：教育支出69153萬元，主要用于城鄉(xiāng)義務(wù)教育、學(xué)生資助補助、中小學(xué)校改擴建等支出;科學(xué)技術(shù)支出50482萬元，主要用于企業(yè)政策扶持、科技進步等支出；文化旅游體育與傳媒支出12714萬元，主要用于旅游業(yè)扶持、文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展、公共文化服務(wù)建設(shè)等支出；社會保障和就業(yè)支出204626萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險財政補貼、最低生活保障金補助、困難群眾及優(yōu)撫對象生活補貼等支出；衛(wèi)生健康支出154822萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助、新冠疫情防控、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等支出；節(jié)能環(huán)保支出9285萬元，主要用于生活垃圾焚燒補貼、污染治理和節(jié)能減排、生態(tài)環(huán)境監(jiān)測等支出；農(nóng)林水支出59888萬元，主要用于水利建設(shè)與發(fā)展、四明山區(qū)域生態(tài)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興等支出（詳見附件3）。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全市政府性基金預(yù)算收入1062251萬元，完成調(diào)整預(yù)算的104.8%，比上年下降32.9%，加上轉(zhuǎn)移性收入688444萬元（其中：上級轉(zhuǎn)移支付收入7300萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入152644萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入528500萬元），政府性基金可用資金為1750695萬元（詳見附件4）。
全市政府性基金預(yù)算支出1246685萬元，完成調(diào)整預(yù)算的88.9%，比上年下降17.2%，加上轉(zhuǎn)移性支出174000萬元（其中：上解上級支出54000萬元，調(diào)出資金120000萬元），結(jié)轉(zhuǎn)下年215010萬元，債務(wù)還本支出115000萬元，支出合計為1750695萬元（詳見附件5）。
收支相抵，全市政府性基金預(yù)算收支平衡。
由于2022年寧波與我市的財力結(jié)算尚在進行中，2022年預(yù)算收支決算數(shù)據(jù)待匯審后再專題向市人大常委會報告。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入7812萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.5%，比上年下降18.9%，加上轉(zhuǎn)移性收入21萬元（上級補助收入），國有資本經(jīng)營預(yù)算可用資金為7833萬元（詳見附件6）。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出721萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年下降2.4%，加上轉(zhuǎn)移性支出7112萬元（調(diào)出資金），支出合計為7833萬元（詳見附件7）。
收支相抵，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全市社會保險基金預(yù)算收入724164萬元，完成調(diào)整預(yù)算的104%，比上年增長20.5%，其中五項保險基金收入分別為：失業(yè)保險基金33777萬元、基本醫(yī)療保險基金382903萬元、工傷保險基金22037萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金79051萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金71147萬元（詳見附件8）。
全市社會保險基金預(yù)算支出494844萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.7%，比上年下降4%，其中五項保險基金支出分別為：失業(yè)保險基金36588萬元、基本醫(yī)療保險基金181780萬元、工傷保險基金20143萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金57669萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金60949萬元（詳見附件9）。
（五）政府債務(wù)情況
1.債務(wù)限額：2022年，全市地方政府債務(wù)限額1987500萬元，其中：一般債務(wù)限額928000萬元、專項債務(wù)限額1059500萬元。
2.債務(wù)余額：截至2022年底，全市地方政府債務(wù)余額為1948501萬元，其中：一般債務(wù)余額920692萬元，占47.3％；專項債務(wù)余額1027809萬元，占52.7％。
3.債務(wù)新增：全市新增地方政府債券433500萬元(均為專項債券），主要用于水利交通、教育衛(wèi)生、城市更新等29個項目。
4.置換與償還：全市存量債券置換248920萬元（其中：一般債券153920萬元，專項債券95000萬元）。償還專項債券20000萬元。
（六）2022年財政主要工作
2022年，圍繞年初確定的工作目標任務(wù)，充分發(fā)揮財政職能，加強四本預(yù)算統(tǒng)籌，堅持以政領(lǐng)財、以財輔政，堅持盡力而為、量力而行，加強財政資源統(tǒng)籌，強化預(yù)算約束和績效管理，提高財政支出的精準性和有效性，
1.克時艱、穩(wěn)運行，全力做好財政保障工作。面對經(jīng)濟下行、減稅降費力度加大、房地產(chǎn)市場遇冷、疫情防控等因素帶來的嚴峻財政形勢，密切關(guān)注我市經(jīng)濟發(fā)展情況，及時分析研究財政收支狀況，進一步加大財政資金統(tǒng)籌和盤活力度，提高收支平衡調(diào)度水平，確保財政穩(wěn)健運行。積極應(yīng)對增收壓力，強化收入形勢分析及與各征收單位的溝通協(xié)調(diào)，努力挖掘增收潛力。
2.強扶持、降負擔(dān)，不斷加大助企紓困力度。貫徹落實財政扶持企業(yè)各項政策措施，2022年撥付各項獎勵補助資金12.71億元。實施新一輪組合式稅費支持政策，2022年減稅降費及退稅緩稅緩費76.4億元。綜合運用預(yù)留采購份額、價格評審優(yōu)惠等措施支持中小企業(yè)參與政府采購，2022年面向中小微企業(yè)采購金額9.45億元。積極推進和發(fā)揮政采云平臺“政采貸”功能，推動金融機構(gòu)對余姚小微企業(yè)的資金扶持計劃，推廣應(yīng)用“政采貸”產(chǎn)品，助力破解中小企業(yè)融資難、融資貴問題。
3.優(yōu)結(jié)構(gòu)、保民生，有力保障重點領(lǐng)域支出。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大民生保障力度，2022年全市民生支出116.89億元，比上年增長6.1%，占一般公共預(yù)算支出的78.5%。嚴格落實政府“過緊日子”要求，大力壓減一般性支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費等，節(jié)省下來的資金優(yōu)先用于“三保”、疫情防控等剛性支出及相關(guān)重點領(lǐng)域投入。支持常態(tài)化疫情防控，及時足額保障疫情防控經(jīng)費，2022年共落實疫情防控資金5.84億元。積極申報爭取政府債券資金，2022年新增政府債券43.35億元。
4.強管理、促規(guī)范，不斷提升財政資金績效。深化財政改革，推進“智慧財政”建設(shè)和財政電子票據(jù)管理改革，做好甬易辦國庫集中支付系統(tǒng)上線運行。加強國有資產(chǎn)管理，開展政府資產(chǎn)專項督查工作。加強財政監(jiān)督，開展動用財政資金違規(guī)興建樓堂館所專項核查和地方財經(jīng)秩序、代理記賬行業(yè)違法違規(guī)行為專項整治。加強預(yù)算績效管理，出臺了《余姚市項目支出績效評價管理辦法》、《余姚市市級預(yù)算事前績效評估管理暫行辦法》，對5個項目開展重點評價。加強債務(wù)管理，嚴防債務(wù)風(fēng)險。強化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理，調(diào)整部分項目保障機制，重新梳理完善了水利、城建、交通等方面市級和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財權(quán)事權(quán)支出責(zé)任劃分，財力進一步向鄉(xiāng)鎮(zhèn)傾斜。
一年來的工作取得了一定成績，但全市財政經(jīng)濟運行仍然存在著一些困難和問題：一是財政收支矛盾更顯突出。疫情演變、經(jīng)濟下行、減稅降費等因素疊加，財政收入穩(wěn)定增長面臨較大壓力。而疫情防控、穩(wěn)定經(jīng)濟大盤、共同富裕等剛性支出增長較快，財政收支平衡的難度前所未有。二是騰挪的空間更加有限。無論是財政存量，還是資產(chǎn)資源，通過不斷清理整合，已統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展需要保障的方方面面。各部門堅決落實黨政機關(guān)帶頭過緊日子要求，壓減非剛性非重點支出，進一步壓減的空間已非常有限。三是預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性和約束性還不夠強，政策項目碎片化的情況依舊存在，財政資金“四兩撥千斤”的作用還不夠明顯；財政績效管理工作有待進一步提高。對于這些困難和問題，我們將認真分析，找準癥結(jié)，綜合施策，切實加以改進。
二、2023年預(yù)算草案
2023年是落實黨的二十大戰(zhàn)略部署的第一年，也是
實施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵一年，編制好2023年預(yù)算，對于做好各項財政工作、推動經(jīng)濟穩(wěn)進提質(zhì)、維護社會和諧穩(wěn)定具有重要意義。
（一）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
2023年全市預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大及中央、省和寧波市經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，嚴肅財經(jīng)紀律，提升財政資金績效，堅持黨政機關(guān)過緊日子，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，持續(xù)聚力“六個余姚”建設(shè)，接續(xù)奮進“六大趕考路”，推動余姚經(jīng)濟社會發(fā)展持續(xù)爭先進位、走在前列。
（二）2023年一般公共預(yù)算草案
1.全市
2023年全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期1280000萬元，比上年增長6%（加上中央級收入預(yù)期918000萬元，全市財政總收入預(yù)期2198000萬元，比上年增長6.8%）。
按全市一般公共預(yù)算收入1280000萬元測算，加上轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計592471萬元（其中：上級補助收入280000萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入48311萬元，調(diào)入資金60100萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金82920萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入121140萬元），全市一般公共預(yù)算可用資金合計1872471萬元（詳見附件10）。
擬安排2023年全市一般公共預(yù)算支出1507331萬元，比上年增長1.2%，加上轉(zhuǎn)移性支出預(yù)計244000萬元（上解上級支出244000萬元），債務(wù)還本支出預(yù)計121140萬元，支出預(yù)算合計1872471萬元（詳見附件11）。
2.市本級(含鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道）
擬安排2023年市本級（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道）一般公共預(yù)算支出1507331萬元,重點科目支出安排情況如下：教育支出291159萬元、科學(xué)技術(shù)支出90879萬元、文化旅游體育與傳媒支出21576萬元、社會保障和就業(yè)支出280368萬元、衛(wèi)生健康支出153727萬元、節(jié)能環(huán)保支出14944萬元、農(nóng)林水支出151775萬元（詳見附件12）。
2023年一般公共預(yù)算支出中擬安排基本支出590878萬元，按支出經(jīng)濟科目分類：安排機關(guān)工資福利支出194560萬元、機關(guān)商品和服務(wù)支出24256萬元、機關(guān)資本性支出581萬元、對事業(yè)單位經(jīng)常性補助352487萬元、對事業(yè)單位資本性補助897萬元、對個人和家庭的補助18096萬元（詳見附件13）。
3.對下級轉(zhuǎn)移支付
2023年一般公共預(yù)算支出中對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)）的轉(zhuǎn)移支付項目預(yù)算66516萬元（詳見附件14）。
（三）2023年政府性基金預(yù)算草案
2023年全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)期1070900萬元，比上年增長0.8%，其中土地出讓金收入預(yù)期1000000萬元，比上年增長1.9%。
按全市政府性基金預(yù)算收入1070900萬元測算，加上轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計738943萬元（其中：上級補助收入1000萬元，上年結(jié)余收入215010萬元，調(diào)入資金10321萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12612萬元），全市政府性基金預(yù)算可用資金合計1309843萬元（詳見附件15）。
擬安排2023年全市政府性基金預(yù)算支出1103022萬元，比上年下降11.5%，加上轉(zhuǎn)移性支出預(yù)計134000萬元（其中:預(yù)計上解上級支出84000萬元，調(diào)出資金50000萬元)，年終結(jié)余15209萬元，債務(wù)還本支出預(yù)計57612萬元，支出預(yù)算合計1309843萬元（詳見附件16）。
2023年政府性基金預(yù)算支出中對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)）的轉(zhuǎn)移支付項目預(yù)算21167萬元（詳見附件17）。
（四）2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2023年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期10000萬元，比上年增長28%，加上轉(zhuǎn)移性收入19萬元（上級補助收入），全市國有資本經(jīng)營預(yù)算可用資金10019萬元（詳見附件18）。
擬安排2023年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出919萬元，比上年增長27.5%，加上轉(zhuǎn)移性支出9100萬元（調(diào)出資金），支出預(yù)算合計10019萬元（詳見附件19）。
（五）2023年社?；痤A(yù)算草案
2023年全市社會保險基金預(yù)算收入預(yù)期263602萬元，比上年增長0.5%，其中三項基金收入預(yù)期分別為：失業(yè)保險基金23392萬元、工傷保險基金23271萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金76198萬元（詳見附件20）。
擬安排2023年全市社會保險基金預(yù)算支出247673萬元，比上年下降3%，其中三項基金支出預(yù)算分別為：失業(yè)保險基金27864萬元、工傷保險基金23259萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金60960萬元（詳見附件21）。
基本醫(yī)療保險基金和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金由寧波市統(tǒng)籌，故不再反映該社保基金預(yù)算。
（六）2023年政府債務(wù)情況
2023年，全市置換到期政府債券計劃133752萬元（一般債券121140萬元，專項債券12612萬元）。
新增專項債券轉(zhuǎn)貸額待寧波市核定下達并分配我市政府債券后，列入相應(yīng)財政預(yù)算，并根據(jù)新增政府債務(wù)限額和新增政府債券情況，依法編制預(yù)算調(diào)整方案（詳見附件22、23）。
（七）提前安排支出情況
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，預(yù)算年度開始后，在市人民代表大會批準本預(yù)算草案前，可安排下列支出：上年度結(jié)轉(zhuǎn)支出；參照上年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出，以及對下級政府的轉(zhuǎn)移性支出；法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。根據(jù)上述規(guī)定，截至2023年1月15日，全市一般公共預(yù)算支出105467萬元，政府性基金預(yù)算支出72867萬元，財政專戶資金74萬元。在市人民代表大會批準預(yù)算后，將按照批準的預(yù)算執(zhí)行。
三、2023年財政工作措施
2023年，在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想指導(dǎo)下，全面貫徹落實上級及市委各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，積極履行財政職能，為我市建設(shè)共同富裕先行地貢獻力量。
（一）支持經(jīng)濟社會發(fā)展，突出增強財政可持續(xù)性。提高助企紓困精準度，落實落細支持穩(wěn)住經(jīng)濟大盤一攬子政策措施，服務(wù)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。堅持盡力而為、量力而行，在財政可承受的范圍內(nèi)最大限度改善民生，補好補齊民生短板，著力解決人民最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題。正確處理當(dāng)前和長遠的關(guān)系，加強中長期支出事項管理和跨年度預(yù)算平衡管理，推行重大政策和項目財政可承受能力評估，促進財政可持續(xù)發(fā)展。
（二）強化財政收支管理，突出保障重點領(lǐng)域支出。加強對宏觀經(jīng)濟形勢和財稅政策變化的分析研究，積極應(yīng)對經(jīng)濟形勢變化、減稅降費等因素帶來的減收壓力，大力挖掘增收潛力，努力實現(xiàn)財政收入平穩(wěn)增長。堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，優(yōu)先保障“三保”、民生改善等剛性支出，全力支持重大政策、重要改革和重點項目實施，集中財力補短板、強弱項。常態(tài)化落實過緊日子要求，嚴控“三公”經(jīng)費和一般性支出，積極打造節(jié)約型政府，騰出更多財力保障重點支出。
（三）加強預(yù)算績效管理，突出提升資金使用效益。堅持預(yù)算法定原則，嚴禁超預(yù)算、無預(yù)算撥款，從嚴控制預(yù)算調(diào)劑。加大資金資產(chǎn)資源統(tǒng)籌力度，提高資金資產(chǎn)資源配置效率。積極運用零基預(yù)算理念，實施項目預(yù)算全生命周期管理，形成完整、清晰、可追蹤、可回溯的預(yù)算管理信息閉環(huán)。深化預(yù)算績效管理改革，將績效管理實質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，進一步強化績效評估及評估結(jié)果運用，推動預(yù)算和績效管理一體化。
（四）加大財政監(jiān)管力度，突出規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理。針對當(dāng)前財政管理薄弱環(huán)節(jié)，進一步完善財政管理機制，強化財政監(jiān)督檢查，切實提升財政管理水平。強化債務(wù)日常管理監(jiān)測，完善債務(wù)風(fēng)險預(yù)警。全力爭取政府債券，保障重點項目建設(shè)資金，強化債券資金的使用管理。加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政規(guī)范化建設(shè)，全面實施“智慧財政”一體化管理系統(tǒng)。
各位代表，2023年財政工作任務(wù)繁重且艱巨，我們將在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，知行合一、全力以赴，充分發(fā)揮財政支撐和保障作用，扎實完成各項目標任務(wù),為加快建設(shè)現(xiàn)代化美好活力“最名邑”、著力打造中國式現(xiàn)代化的縣域樣板提供強有力保障！
