（浙江?。╆P(guān)于寧波市奉化區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于寧波市奉化區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
2021年1月21日在寧波市奉化區(qū)第一屆人民代表大會第五次會議上
寧波市奉化區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向大會報告寧波市奉化區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，區(qū)政府堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，在區(qū)委的領(lǐng)導(dǎo)下和區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督支持下，以全區(qū)“十三五”規(guī)劃為目標(biāo)，認(rèn)真落實區(qū)委“五年奉獻(xiàn)一個新奉化”的行動決策，積極發(fā)揮財政職能作用，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，保障新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展“兩手硬、兩戰(zhàn)贏”，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入645065萬元，完成調(diào)整預(yù)算（以下簡稱“完成預(yù)算”）的100%，同比增長（以下簡稱“增長”）7.5%；加轉(zhuǎn)移性收入184674萬元，調(diào)入資金318750萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入88800萬元，動用上年結(jié)轉(zhuǎn)54982萬元，收入總量為1292271萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出853282萬元，完成預(yù)算的95.7%，增長3.7%，其中區(qū)本級599965萬元，鎮(zhèn)街道253317萬元；加上解支出90000萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金160189萬元，地方政府債券還本支出88800萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年100000萬元，支出總量為1292271萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算保持平衡。
收支具體執(zhí)行情況為：
1.主要收入執(zhí)行情況。增值稅216077萬元，完成預(yù)算的97.8%；企業(yè)所得稅71631萬元，完成預(yù)算的106.6%；個人所得稅21362萬元，完成預(yù)算的106.8%；城市維護(hù)建設(shè)稅30645萬元，完成預(yù)算的95.8%；契稅88726萬元，完成預(yù)算的96.4%；耕地占用稅19521萬元，完成預(yù)算的102.7%。非稅收入90545萬元，完成預(yù)算的106.5%。
2.重點支出執(zhí)行情況。社會保障和就業(yè)支出121083萬元，完成預(yù)算的96.3%，主要用于各類群體社保、城鄉(xiāng)居民最低生活保障、社會養(yǎng)老服務(wù)、困難群眾補(bǔ)助、殘疾人補(bǔ)貼、退役軍人安置、就業(yè)扶持等。教育支出154789萬元，完成預(yù)算的97.5%，主要用于教師隊伍建設(shè)、薄弱學(xué)校改造提升、幫困助學(xué)、教育綜合發(fā)展和現(xiàn)代職業(yè)教育提升等。農(nóng)林水支出85531萬元，完成預(yù)算的95.5%，主要用于鄉(xiāng)村振興、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、村莊整治、農(nóng)房改造和水利綜合治理等改善農(nóng)村人居環(huán)境。衛(wèi)生健康支出71845萬元，完成預(yù)算的98.7%，主要用于疫情防控、基本藥物補(bǔ)助、公共衛(wèi)生服務(wù)均等化、公立醫(yī)院改革、醫(yī)護(hù)人員補(bǔ)貼、落實計生獎扶政策和完善醫(yī)療保險制度等。科學(xué)技術(shù)支出40884萬元，完成預(yù)算的121.6%，主要用于支持人才政策、產(chǎn)業(yè)基金、孵化平臺建設(shè)和“小而美”企業(yè)培育等。文化旅游體育與傳媒支出23637萬元，完成預(yù)算的98.4%，主要用于名山建設(shè)、全域旅游創(chuàng)建、農(nóng)村文化禮堂維建、開展群眾體育等。節(jié)能環(huán)保支出11065萬元，完成預(yù)算的77.3%，主要用于大氣污染監(jiān)測治理、“污水零直排區(qū)”建設(shè)和重點斷面水質(zhì)治理提升等。城鄉(xiāng)社區(qū)支出29071萬元，完成預(yù)算的90.6%，主要城區(qū)市政工程維建、公路提升改善、道路、隧道、路燈、花木養(yǎng)護(hù)等。
需要說明的是，2020年寧波市與各區(qū)縣市的財力結(jié)算尚在進(jìn)行中，全區(qū)最終平衡結(jié)果待決算編審?fù)瓿珊笤傧騾^(qū)人大常委會專題報告。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入2685969萬元，完成預(yù)算的116.0%（其中土地出讓金收入2543695萬元，完成預(yù)算的122.3%）；加轉(zhuǎn)移性收入47110萬元，地方政府專項債券收入126000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)151882萬元，收入總量為3010961萬元。
全區(qū)政府性基金預(yù)算支出2318672萬元，完成預(yù)算的99.9%；加上解支出1000萬元，調(diào)出資金203649萬元，地方政府專項債券還本支出34000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年453640萬元，支出總量為3010961萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算保持平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1219萬元，完成預(yù)算的100%，加轉(zhuǎn)移性收入5萬元，收入總量1224萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出858萬元，完成預(yù)算的100.6%，調(diào)出資金366萬元，支出總量1224萬元。收支保持平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，社會保險基金預(yù)算收入428449萬元，完成預(yù)算的103.3%，加上年結(jié)轉(zhuǎn)509572萬元,收入總量938021萬元。社會保險基金預(yù)算支出544214萬元，完成預(yù)算的99.5%，結(jié)轉(zhuǎn)下年393807萬元，支出總量938021萬元。收支保持平衡。
（五）地方政府債務(wù)管理情況
2020年，經(jīng)財政部核定，區(qū)人大常委會批準(zhǔn)，我區(qū)政府債務(wù)限額為1178000萬元，其中一般債務(wù)限額為610000萬元，專項債務(wù)限額為568000萬元。當(dāng)年新增專項債務(wù)限額108000萬元。截至2020年底，全區(qū)政府債務(wù)余額為1169428萬元，其中一般債務(wù)602300萬元，專項債務(wù)567128萬元,政府債務(wù)余額控制在限額內(nèi)。
（六）落實區(qū)人大預(yù)算決議等有關(guān)事項
按照區(qū)一屆人大四次會議關(guān)于預(yù)算報告的決議以及人大財經(jīng)委員會審查意見，區(qū)政府認(rèn)真貫徹落實，堅持依法理財，持續(xù)深化預(yù)算管理改革，扎實推進(jìn)各項財稅工作落實。
1.堅持高質(zhì)量發(fā)展，加強(qiáng)收入管理。不折不扣落實減稅降費(fèi)政策，持續(xù)涵養(yǎng)稅源，及時關(guān)注各行業(yè)稅負(fù)變化，加強(qiáng)重點稅源企業(yè)的監(jiān)控分析，確保政策資金落到實處、取得實效。做好收入監(jiān)測，建立財稅工作聯(lián)席會議制度，定期開展財政、稅收收入信息交流會，強(qiáng)化稅源動態(tài)管理，實現(xiàn)財稅信息共享。加強(qiáng)非稅管理、合理調(diào)節(jié)土地出讓節(jié)奏，確保財政收入穩(wěn)定增長。
2.堅持“過緊日子”思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。從嚴(yán)從緊預(yù)算編制，進(jìn)一步壓縮非剛性支出。年初預(yù)算壓減各部門公用經(jīng)費(fèi)和“三公”經(jīng)費(fèi)支出共計3360萬元，全年“三公”經(jīng)費(fèi)支出下降22.15%，會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出下降29.3%。嚴(yán)格落實“集中財力辦大事”和教師工資待遇保障政策，堅持新增財力的三分之二用于民生支出，全年民生支出618579萬元，占總支出的72.5%。增強(qiáng)財政支出統(tǒng)籌能力，著力清理、規(guī)范過度保障的支出政策，及時調(diào)減執(zhí)行緩慢、缺乏績效的項目，全年收回專項資金22055萬元。
3.積極應(yīng)對新冠疫情，全力助推復(fù)工復(fù)產(chǎn)。認(rèn)真落實中央和省市區(qū)各項疫情防控、企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)補(bǔ)助政策，把疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)資金放在優(yōu)先保障位置，以“應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)”“能快盡快”為原則，做好政策服務(wù)措施落地，全年落實減稅降費(fèi)政策累計減負(fù)150955萬元，下達(dá)疫情防控經(jīng)費(fèi)11356萬元，復(fù)工復(fù)產(chǎn)資金7997萬元。抓好“兩直”資金惠企利民，及時做好資金分配方案，集中體現(xiàn)疫情防控、保障基本民生和助企紓困導(dǎo)向，建立撥付“實名制”，全覆蓋、動態(tài)化加強(qiáng)資金日常監(jiān)控，確保49100萬元中央“兩直”資金高效落地。
4.扎實推進(jìn)地方政府性債務(wù)防范化解。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極爭取新增專項債券108000萬元，發(fā)行再融資到期一般債券88800萬元、專項債券18000萬元，歸還專項債券16000萬元。加快各項資金結(jié)算，有效保障化債資金，近三年已完成省定化債任務(wù)的134.3%，化債進(jìn)度居寧波前列，債務(wù)風(fēng)險等級下降至黃色風(fēng)險等級。
5.突出重點加大財政檢查力度。開展全區(qū)基層財政資金安全和扶貧資金管理專項檢查，發(fā)現(xiàn)問題53條，其中50條已完成整改；配合區(qū)人大對全區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)特定問題開展調(diào)查，需整改問題2738個，已完成1204個，其余問題要求在2021年6月底完成整改；配合區(qū)綜合執(zhí)法局和區(qū)水務(wù)公司對污水處理廠BOT項目的大修重置費(fèi)用專項檢查，追繳446萬元；配合民政部門開展區(qū)低保資金專項調(diào)研，預(yù)計2個街道將核減低保戶約20%。
6.全方位推進(jìn)預(yù)算績效管理工作。2020年，開展事前評估29個項目，共核減預(yù)算資金19939萬元；完成事中績效跟蹤18個項目，核減預(yù)算資金2084萬元，收繳違規(guī)使用資金143萬元；完成事后績效評價13個項目，提出整改建議37條，已收繳重復(fù)補(bǔ)助資金36682元。
7.認(rèn)真辦理代表建議，落實審計整改意見。在區(qū)一屆人大四次會議上，人大代表提出財政工作相關(guān)建議共17件。根據(jù)會議決議精神，財政部門認(rèn)真落實辦理責(zé)任，積極回應(yīng)代表要求，主動做好財政政策解釋。代表建議的按時辦結(jié)率、面商率和代表滿意率均達(dá)到100%。對于2020年度同級審計反映的2019年“年初預(yù)算編制不夠科學(xué)”“年初預(yù)算安排不夠細(xì)化”“追加預(yù)算程序不合規(guī)”等問題，根據(jù)區(qū)人大常委會審議意見，區(qū)財政局積極整改落實，完善預(yù)算管理。
在取得成績的同時，我們也清醒認(rèn)識到，預(yù)算執(zhí)行還存在一些亟需解決的困難和問題：剛性支出增長快速，財政收支矛盾突出；稅源培植效果尚未體現(xiàn)，稅收結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化；部門專項績效不高，資金效益有待提高。為此，我們將繼續(xù)深化預(yù)算管理改革、完善制度、強(qiáng)化紀(jì)律、規(guī)范執(zhí)行，努力提高財政治理水平。
二、2021年預(yù)算安排情況
（一）預(yù)算編制指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持和加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，圍繞“三大攻堅戰(zhàn)”和“六穩(wěn)”“六?！币?，進(jìn)一步加大結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)力度；牢固樹立黨政機(jī)關(guān)過緊日子的思想，堅持總量平衡與結(jié)構(gòu)優(yōu)化并重，壓縮非重點、非剛性的一般性支出和低效、無效政策項目支出，加大“三保”優(yōu)先保障力度，保障疫情防控資金，堅持集中財力辦大事；建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
（二）一般公共預(yù)算收支安排情況
2021年，全區(qū)安排一般公共預(yù)算收入696800萬元，增長8.0%；加轉(zhuǎn)移性收入179674萬元，調(diào)入資金280489萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入66800萬元，動用上年結(jié)轉(zhuǎn)100000萬元，收入總量為1323763萬元。
安排一般公共預(yù)算支出942032萬元，增長10.4%，加上解支出96000萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金118931萬元，地方政府債券還本支出66800萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年100000萬元，支出總量為1323763萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算保持平衡。
收支具體安排情況為：
1.主要收入安排情況。增值稅241400萬元，增長11.7%；企業(yè)所得稅80600萬元，增長12.5%；個人所得稅26800萬元，增長25.5%；城市維護(hù)建設(shè)稅34000萬元，增長10.9%；契稅106000萬元，增長19.5%；耕地占用稅2000萬元，下降89.8%。非稅收入80300萬元，下降11.3%。
2.重點支出安排情況。社會保障和就業(yè)支出173056萬元，增長42.9%；教育支出159263萬元，增長2.9%；農(nóng)林水支出93657萬元，增長9.5%；衛(wèi)生健康支出79340萬元，增長10.4%；科學(xué)技術(shù)支出41809萬元，增長2.3%；文化旅游體育與傳媒支出19755萬元，下降16.4%；節(jié)能環(huán)保支出5261萬元，下降52.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出34240萬元，增長17.8%。
（三）政府性基金預(yù)算收支安排情況
2021年，全區(qū)安排政府性基金預(yù)算收入1650000萬元，下降38.6%（其中土地出讓金收入1500000萬元，下降41.0%）；加轉(zhuǎn)移性收入2600萬元，地方政府專項債券收入27400萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)453640萬元，收入總量為2133640萬元。
安排政府性基金預(yù)算支出1472771萬元，下降36.5%；加上解支出1000萬元，調(diào)出資金120000萬元，地方政府專項債券還本支出27400萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年512469萬元，支出總量為2133640萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算保持平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
2021年，安排國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1000萬元，加轉(zhuǎn)移性收入5萬元，收入總量1005萬元。安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出705萬元，調(diào)出資金300萬元，支出總量1005萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算保持平衡。
（五）社會保險基金預(yù)算收支安排情況
2021年，安排社會保險基金預(yù)算收入307317萬元（按上級口徑），增長12.8%；安排社會保險基金預(yù)算支出258884萬元，增長5.9%。另自2021年起，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金實行省統(tǒng)籌管理，不再列入?yún)^(qū)級預(yù)算。
（六）地方政府債務(wù)管理
2021年，按上級對地方政府債務(wù)管理要求，政府債務(wù)將嚴(yán)格實行限額管理。目前新增政府債券尚待明確，待財政部核定下達(dá)政府債券額度后，依法編制新增債券預(yù)算調(diào)整方案，報區(qū)人大常委會審議批準(zhǔn)，并根據(jù)新增政府債務(wù)限額，調(diào)整財政預(yù)算，按規(guī)定申請發(fā)行政府債券。
三、2021年預(yù)算管理工作主要措施
（一）加強(qiáng)財源培植，促進(jìn)財政長期穩(wěn)定增收
強(qiáng)化財政政策預(yù)期管理，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢變化，加強(qiáng)財政運(yùn)行監(jiān)測分析，不斷完善財政稅務(wù)協(xié)作機(jī)制，強(qiáng)化稅源動態(tài)管理。開展稅源聯(lián)合調(diào)查，跟蹤研判減稅優(yōu)惠政策實施效果，鞏固拓展減稅降費(fèi)成效，確保應(yīng)免盡免、應(yīng)收盡收。密切關(guān)注房地產(chǎn)市場形勢，有序做好土地儲備，平穩(wěn)供應(yīng)土地，確保房地產(chǎn)市場穩(wěn)定。用好引導(dǎo)基金和各項惠企政策資金，重點培育“小而美”企業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)，壯大我區(qū)實體經(jīng)濟(jì)。
（二）加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，提高財政資源有效配置
從嚴(yán)從緊管好財政支出，堅持黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”思想不動搖，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步壓縮非剛性、非重點項目和日常公用經(jīng)費(fèi)支出。切實兜牢“三?！钡拙€，增強(qiáng)社保、養(yǎng)老、教育、醫(yī)療和疫情防控等托底保障能力，推進(jìn)民生實事工程，逐步建立與財力相適應(yīng)的區(qū)級民生保障體系。統(tǒng)籌財政資金，支持鄉(xiāng)村振興和重點支出，保障中央和省市區(qū)重大決策部署落實。
（三）加強(qiáng)風(fēng)險防范，保障財政平穩(wěn)運(yùn)行
抓好“外防輸入、內(nèi)防反彈”新冠肺炎疫情防控機(jī)制財政保障工作，保持經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定。積極開展社?；疬\(yùn)行研究分析，防范受疫情影響的社保財政兜底風(fēng)險。完善常態(tài)化監(jiān)測機(jī)制，壓實主體責(zé)任，提高對債務(wù)風(fēng)險的分析、研判和處理能力，建立以風(fēng)險防控為主、消化存量協(xié)同推進(jìn)的政府債務(wù)風(fēng)險管控責(zé)任體系。
（四）加強(qiáng)財政改革，健全現(xiàn)代財政管理體系
加快推進(jìn)過渡期后財政體制研究，及時梳理市區(qū)兩級財政事權(quán)和支出責(zé)任，重點劃清共享事項的承擔(dān)比例，積極對接寧波市級部門，認(rèn)真謀劃過渡期后寧波對奉化區(qū)的新一輪財政體制方案，同時擬定撤市設(shè)區(qū)過渡期結(jié)束后新一輪鎮(zhèn)街道財政管理體制框架。進(jìn)一步推進(jìn)財政信息化建設(shè)，按照上級要求開展預(yù)算管理一體化建設(shè)，構(gòu)建以身份管理為核心的財政下管一級的基礎(chǔ)信息支撐體系，促進(jìn)預(yù)算管理更規(guī)范、更科學(xué)、更透明。構(gòu)建預(yù)算績效管理全覆蓋體系，健全以績效為核心的預(yù)算管理機(jī)制，切實壓實各部門績效管理主體責(zé)任，牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”理念，確保每一筆專項資金事前定目標(biāo)、事中抓執(zhí)行、事后強(qiáng)應(yīng)用。建立政府購買服務(wù)聯(lián)合審批制度，嚴(yán)控政府購買服務(wù)，臨時性、階段性工作允許外包但必須減資增效，部門執(zhí)法、正常管理等工作不得購買服務(wù)。
各位代表，2021年是“十四五”的開局之年，我們將在區(qū)委堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下和人大及其常委會監(jiān)督指導(dǎo)下，繼續(xù)堅定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，為撤市設(shè)區(qū)5周年交一份完美答卷。
